重要内容提示： 1、关于北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称"公司"）2026 年度以简易程序向特定对象发行股票后主要财务指标的分析、描述均不构成 公司的盈利预测，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资 者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。公司提示投 资者，制定填补回报措施不等于对公司未来利润作出保证。 2、关于本次以简易程序向特定对象发行股票（以下简称"本次发行"） 的股份数量和发行完成时间均为预估和假设。本次发行尚需上海证券交易所 （以下简称"上交所"）审核、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国 证监会"）注册，能否通过审核、何时获准注册及发行时间等均存在不确定 性，敬请投资者关注。 公司于2026年3月2日召开了第四届董事会第十六次会议，审议通过了 《关于公司2026年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险 提示及采取填补措施和相关主体承诺的议案》。为落实《国务院关于进一步 促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）和《国务院办公厅 关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发 [2013]110号），保障中小投资者知 ...

发行融资 - 发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%[9] - 发行股票数量不超发行前公司股本总数30%[9] - 发行对象不超35名（含35名）[5] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价80%[6] - 募集资金30000万元[9] 项目投资 - 金刚石微钻产业化项目（一期）拟总投资额13383.02万元，用募集资金13300万元[11] - 金刚石功能材料产业化项目（一期）拟总投资额13157.83万元，用募集资金13100万元[11] - 金刚石功能材料研发中心项目拟总投资额3888.32万元，用募集资金3600万元[11] 市场规模 - 2024年全球超硬刀具市场规模44.9亿美元，预计2035年达65.0亿美元，年复合增长率3.4%[58] - 2024年中国超硬刀具市场规模77.6亿元，2019 - 2024年复合增长率7.4%[58] - 2020 - 2024年全球PCB钻针市场规模由35亿元增至45亿元，复合年增长率6.5%[60] - 2024 - 2029年全球PCB钻针市场预计复合年增长率15.0%，2029年预计达91亿元[60] - 2024年全球扬声器振膜市场规模21.29亿美元，预计2035年达35亿美元[69] - 全球金刚石功能材料市场规模将从2025年35亿美元增至2031年69.08亿美元，年复合增长率12%[71] 专利与研发 - 截至2025年9月30日，公司及子公司累计获授权专利约360项，其中发明专利约100项、实用新型专利约200项[64][65] - 截至2025年9月末，公司现有研发人员187人，占员工总数13.30%[87] 利润分配 - 2022年每10股派发现金红利3元，共派3287.43万元，每10股转增4股，共转增4383.24万股[135] - 2023年每10股派发现金红利2.3元，共派3495.95万元[135] - 2024年半年度每10股派现金红利1.2元，共派1823.21万元；2024年每10股派2.2元，共派3324.09万元；2024年现金分红合计6185.27万元[135][138] - 2025年半年度每10股派现金红利1.2元，共派1811.39万元；2025年度未派现、未送红股、未转增股本[136] - 最近三年累计现金分红15959.46万元，最近三年归属于母公司股东年均可分配利润8645.7万元，累计现金分红占年均可分配利润比例184.59%[138] 财务测算 - 2025年1 - 9月归属于母公司所有者净利润7140.34万元，扣非后6712.38万元[157] - 假设2026年净利润与2025年持平时，归属于母公司所有者净利润9424.03万元[159] - 假设2026年净利润与2025年持平时，归属于母公司所有者扣除非经常性损益的净利润8401.35万元[159] - 假设2026年净利润与2025年持平时，基本每股收益0.62元/股[159] - 假设2026年净利润与2025年持平时，稀释每股收益0.62元/股[159] - 2026年假设净利润较2025年增长10%，归属于母公司所有者的净利润为9917.56万元，扣除非经常性损益后为8918.90万元[160] - 2026年假设净利润较2025年减少10%，归属于母公司所有者的净利润为8481.63万元，扣除非经常性损益后为7561.22万元[160]

证券代码：688028 证券简称：沃尔德 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 （北京市朝阳区酒仙桥路东路 1 号院 7 号厂房 7-12 东五层 H-03 室） 2026 年度以简易程序向特定对象 发行股票方案论证分析报告 二〇二六年三月 1 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称 "公司"）是上海证券交易所 科创板上市的公司。为满足公司业务发展的资金需求，增加公司资本实力，提升盈利 能力，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律法规和 规范性文件的规定，公司拟实施以简易程序向特定对象发行股票计划，拟向特定对象 发行股票不超过发行前公司总股本的 30%，不超过人民币 3 亿元且不超过最近一年末 净资产的 20%。公司编制了以简易程序向特定对象发行股票方案的论证分析报告。本 报告中如无特别说明，相关用语具有与公司《2026 年度以简易程序向特定对象发行 股票预案》中的释义相同的含义。 一、本次以简易程序向特定对象发行股票的背景和目的 （一）本次发行背景 1、核心业务符合国家相关产业政策及发展规划 公司刀具业务定位于全球高端刀具市场，是国内领先的刀具综合解决方案商，为 客户提供超硬、硬质合 ...

证券代码：688028 证券简称：沃尔德 公告编号：2026-015 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 关于 2026 年度以简易程序向特定对象发行股票预案披露的提示 性公告 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称"公司"）于 2026 年 3 月 2 日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了公司 2026 年度以简易程序 向特定对象发行股票（以下简称"本次发行"）的相关议案。具体内容详见公司 同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告，敬请广大投资 者注意查阅。 本次发行股票预案的披露事项不代表审核、注册部门对于本次发行相关事项 的实质性判断、确认或批准；本次发行相关事项的生效和完成尚待上海证券交易 所审核并经中国证券监督管理委员会注册。敬请广大投资者注意投资风险。 特此公告。 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司董事会 2026 年 3 月 3 日 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 ...

证券代码：688028 证券简称：沃尔德 公告编号：2026-016 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司董事会 2026 年 3 月 3 日 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称"公司"）于 2026 年 3 月 2 日召开了第四届董事会第十六次会议，审议通过了公司 2026 年度以简易程序 向特定对象发行股票的相关议案，现就 2026 年度以简易程序向特定对象发行股 票的事项，公司不存在直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助 或补偿事宜承诺如下： 本公司不存在向发行对象做出保底保收益或变相保底保收益承诺的情形，亦 不存在直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的情形。 特此公告。 关于 2026 年度以简易程序向特定对象发行股票不存在直接或 通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 ...

关于 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告 司农专字|2026| 26002180029 号 录 m 报告正文 前次募集资金使用情况报告 关于北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告 司农专字 [2026]26002180029 号 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司全体股东: 我们接受委托,鉴证了后附的北京沃尔德金刚石工具股份有限公司(以下简称 沃尔德公司) 董事会编制的截至 2025 年 9 月 30 日的《前次募集资金使用情况报 告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供沃尔德公司向特定对象发行股票时使用,不得用作任何其他目 的。我们同意本鉴证报告作为沃尔德公司向特定对象发行股票的必备文件,随同其 他申报材料一起上报。 我们的责任是对沃尔德公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、 工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号一历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证 工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们 实施了包括检查会计记录、 ...

录 关于 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 最近三年及一期非经常性损益 鉴证报告 司农专字[2026] 26002180012 号 报告正文 最近三年及一期非经常性损益明细表及附注……………3-9 目 关于北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 最近三年及一期非经常性损益的鉴证报告 司农专字 [2026] 26002180012 号 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司全体股东: 我们接受委托,鉴证了后附的北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简 称沃尔德）管理层编制的最近三年及一期非经常性损益明细表（2025年 1-9 月、 2024 年度、2023 年度、2022年度）及其附注〈以下简称非经常性损益表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供沃尔德公司向特定对象发行股票时使用,不得用作任何其他 目的。我们同意本鉴证报告作为沃尔德公司向特定对象发行股票时的必备文件， 随同其他申报材料一起上报。 二、管理层的责任 沃尔德管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券 的公司信息披露解释性公告第 1 号一非经常性损益（2023 年修订）》的有关要求 编制非经常性损益明细表，并保证非经常性损益明细 ...

证券代码：688028 证券简称：沃尔德 公告编号：2026-021 2026 年 3 月 3 日 基于公司对 2026 年度以简易程序向特定对象发行股票的总体工作安排，决 定暂不提请召开股东会审议前述事项，待相关工作及事项最终准备完成后，公司 董事会将另行发布召开股东会的通知并将相关议案提交股东会审议。 特此公告。 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司董事会 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 关于暂不召开股东会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称"公司"）于 2026 年 3 月 2 日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于公司 2026 年度以简易 程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补回报措施和相关主体 承诺的议案》《关于公司前次募集资金使用情况的专项报告的议案》，上述议案 尚需公司股东会审议。具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）发布的相关公告。 ...

行业与公司 * 涉及行业：培育钻石行业[1] * 涉及公司：沃尔德、力量钻石、四方达、惠丰钻石、黄河旋风[1] 核心事件与市场表现 * 市场表现：培育钻石概念股在2月27日午后快速拉升，其中沃尔德股价涨停（涨幅20%）[1] * 驱动因素：Akash Systems宣布全球首批搭载Diamond Cooling（金刚石导热）技术的英伟达GPU服务器正式交付给印度主权云服务商NxtGenAI Pvt Ltd[1] * 技术细节：该批产品基于NVIDIA H200平台，是全球首次将金刚石导热技术应用于商用AI服务器体系[1] 核心观点与论据 * 技术应用突破：金刚石（即培育钻石）在AI服务器散热领域实现商业化应用，被视为材料层面的创新突破[1] * 市场反应：该技术应用消息直接刺激了A股培育钻石板块的股价异动，表明市场将金刚石导热技术的商用视为培育钻石行业的新增长点[1] 其他重要信息 * 技术提供方：Akash Systems（未上市）[1] * 产品接收方：印度主权云服务商NxtGenAI Pvt Ltd[1] * 技术平台：基于英伟达（NVIDIA）H200平台[1]

纪要涉及的公司与行业 * **公司**：沃尔德[1] * **行业**：超硬材料（PCD微钻）、数控刀具、PCB（印刷电路板）制造[1] 核心观点与论据 * **技术路径前景看好**：公司基于第一性原理，持续看好其所在的技术发展路径[1] * **PCD微钻产品取得关键突破**：公司的PCD（聚晶金刚石）微钻产品已通过客户验证，这是重要的产业化进展[1] * **下游应用市场广阔**：LPU（推测为光处理单元或相关设备）为PCB需求带来增量；GTC（可能指行业展会）将展出正交背板；M9+Q布（可能指特定材料或工艺）应用日益广泛，这些趋势共同为PCD微钻开辟了广阔的市场空间[1] * **数控刀具材料升级趋势明确**：数控刀具的材料发展经历了从高速钢到硬质合金，再向超硬刀具演进的明确历程[1] 其他重要内容 * **行业动态与展会信息**：提到了GTC将展出正交背板，这可能是一个重要的行业技术展示或交流平台[1]