收购与股权 - 上市公司拟收购标的公司63.2134%股权[8] - 交易完成后苏州鼎石将持有上市公司1.23%的股权[8] - 本次交易配套募集资金26,947.21万元[8] 财务数据 - 2024年9月末上市公司货币资金10,560.65万元，交易性金融资产5,303.11万元[8] - 交易完成后上市公司将新增7.21亿元商誉，占2024年9月末总资产比例43.30%，占净资产比例47.21%[8] - 报告期内主营业务收入分别为2.65亿元、3.07亿元和2.67亿元[29] 用户数据 - 报告期内单细胞及时空组学分析业务样本量分别为5728个、7887个和8541个[33] - 报告期内单细胞及时空组学客户分别为883家、1420家和1749家[42] - 报告期内质谱组学分析业务样本量分别为49408个、72803个和78147个[44] 未来展望 - 公司未来样本量将保持持续增长[75] - 公司预计未来样本平均单价将逐年下降，但下降幅度逐渐放缓[85] 新产品与新技术研发 - 公司于2023年引入墨卓生物的单细胞测序平台，2023年、2024年分别接受华大智造各1台高通量测序仪的投放[81] 市场扩张和并购 - 上市公司拟收购标的公司63.2134%股权[8] 其他新策略 - 公司主要根据客户情况、产品毛利、市场行情协商报价，价格委员会每季度分析讨论价格调整计划[77]

交易概况 - 公司拟以发行股份及支付现金方式向13名交易对方购买欧易生物63.2134%股权，交易价格83,062.37万元[27] - 募集配套资金总额不超26,947.21万元，不超拟购买资产交易价格100%，发行股份数量不超交易前总股本30%[28] - 欧易生物63.2134%股权评估值131,600.00万元，增值率441.23%[29] 业绩数据 - 2023年度归属于上市公司普通股股东的净利润交易前9137.42万元，备考数10095.95万元，变动10.49%[65] - 2024年1 - 9月归属于上市公司普通股股东的净利润交易前8389.02万元，备考数11108.40万元，变动32.42%[65] - 报告期各期末，标的公司应收账款账面价值分别为6,337.80万元、8,894.99万元和11,073.00万元[89] 未来展望 - 本次交易将使公司与标的公司形成协同效应，延伸主营业务至科研技术服务领域[37] - 业绩承诺方承诺标的公司2025 - 2027年度累计承诺净利润不低于27000万元[54] 新产品和新技术研发 - 标的公司累计设计开发云工具135款、云流程16款[105] - 标的公司利用转录组和代谢组等技术分析蛹虫草细胞合成虫草素的代谢路径和调控机制[119] - 上市公司将LNT产品工程化研究与产业化作为重要研发任务[124] 市场扩张和并购 - 公司拟通过并购欧易生物延伸主营业务至科研技术服务领域[37] - 交易完成后公司主营业务向科研技术服务领域延伸，打造一体化产业服务平台[170] 其他新策略 - 公司实施“三拓展”战略，将产品从营养与美妆拓展至医药原料、生物材料等领域[153] - 公司将采取整合资产、优化治理、完善分红政策等措施填补交易对即期回报的摊薄影响[64]

市场扩张和并购 - 公司拟收购上海欧易生物医学科技有限公司63.2134%股权并募集配套资金，构成重大资产重组[1] 交易方案调整 - 2025年3月3日审议通过交易草案并于3月5日披露[2] - 2025年6月9日因调整业绩补偿和增加减值补偿审议通过调整后方案并披露修订稿[2] - 业绩补偿金额计算方式调整，补偿股份数和现金金额计算有变化[3] - 增加减值补偿承诺，减值额大于已补偿金额需另行补偿[3] 方案评估 - 本次交易方案调整不构成重大调整，利于保护上市公司和中小股东权益[4] - 独立财务顾问认为本次交易方案调整不构成重大调整[6]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买上海欧易生物医学科技有限公司63.2134%的股权并募集配套资金[1] 其他新策略 - 2025年4月9日收到上交所审核问询函，6月11日披露修订稿文件[2] - 修订释义部分更新部分释义[3] - 重大事项提示增加减值补偿承诺等分析[3] - 重大风险提示增加商誉减值敏感性分析等提示[3] - 本次交易概况补充标的公司科创属性等内容[3] - 交易标的基本情况补充新设下属企业等内容[3] - 本次交易发行股份新增减值测试及补偿安排[3] - 标的资产评估补充收益法评估资本性支出预测情况[3] - 本次交易主要合同增加补充协议[3]

市场扩张和并购 - 公司拟购买上海欧易生物医学科技有限公司63.2134%股权并募资[1] 业绩总结 - 2024年1 - 9月交易前营收38,714.79万元，交易后65,503.66万元，变化率69.20%[4] - 2024年1 - 9月交易前净利润8,116.22万元，交易后12,068.97万元，变化率48.70%[4] 财务数据 - 2024年9月30日交易前资产总额166,459.35万元，交易后290,530.85万元，变化率74.54%[3] - 2024年9月30日交易前负债总额12,318.99万元，交易后65,283.53万元，变化率429.94%[3] - 2024年9月30日交易前净资产152,659.31万元，交易后213,266.37万元，变化率39.70%[3] 其他新策略 - 公司将加快对标的资产整合提高持续经营能力[6] - 公司将优化治理结构提升运营效率[7] - 公司将完善利润分配政策强化投资者回报机制[8] - 控股股东和实控人承诺不干预经营不侵占利益[9]

市场扩张和并购 - 公司拟收购上海欧易生物医学科技有限公司63.2134%股权并募集配套资金，构成重大资产重组[1] 进展相关 - 2025年4月9日公司收到上交所审核问询函[2] - 本次交易尚需上交所审核通过及中国证监会同意注册方可实施[3] - 本次交易能否通过审核、取得注册及时间存在不确定性[4] - 公司将根据审核进展及时履行信息披露义务[4] 公告信息 - 公告日期为2025年6月11日[6]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买上海欧易生物医学科技有限公司63.2134%股权并募集配套资金[1] 交易合规与财务状况 - 本次交易符合国家产业政策和多项法律规定[1] - 注册会计师对公司最近一年财务会计报告出具无保留意见审计报告[3] - 公司及现任董事、高管无涉嫌犯罪或违法违规被立案情形[3] 交易优势 - 交易完成后公司将存续且仍符合上市条件[1] - 标的资产交易价格以评估结果为基础，定价公允[1] - 本次交易有利于提高公司资产质量和持续经营能力[4] - 购买资产与公司现有主营业务有协同效应[4]

财务数据 - 2024年9月30日货币资金为215,494,669.45元，2023年12月31日为296,895,605.79元[8] - 2024年1 - 9月营业收入为655,036,598.01元，2023年度为751,862,626.53元[14] - 2024年1 - 9月净利润为120,689,663.02元，2023年度为101,530,940.67元[14] - 2024年基本每股收益为0.56元，2023年为0.51元[14] 市场扩张和并购 - 公司拟购买上海欧易生物医学科技有限公司63.2134%股权，评估值为83,188.80万元，最终交易价格为83,062.37万元[16][17] 公司业务 - 公司主要经营多不饱和脂肪酸ARA、藻油DHA及SA、天然β - 胡萝卜素等产品的研发、生产与销售[15] 财务政策 - 公司在客户取得商品或服务控制权时按交易价格确认收入[68] 在建工程 - 2024年9月30日在建工程合计为2.5905109034亿美元，较2023年12月31日增长约94.6%[1] 研发投入 - 2024年1 - 9月研发支出合计56341721.16元，2023年度为75184940.58元[156] 关联交易 - 2024年1 - 9月向Pharmamark Nutrition (Thailand) Co.,Ltd.出售商品金额为5,973,088.59元，2023年度为1,571,262.69元[174] 法律纠纷 - 中科鸿基因商业秘密纠纷起诉公司、中科光谷及汤臣倍健，公司一审胜诉，对方上诉，二审未判[181]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金买欧易生物63.2134%股权并募资[2] - 交易需获上交所审核及中国证监会注册等[2] 交易优势 - 交易利于提高资产完整性，保持人员等独立性[4] - 利于增强持续经营、抗风险能力，突出主业[4] - 利于增强独立性，不新增不利同业竞争和关联交易[4]

交易基本信息 - 公司拟以发行股份及支付现金方式购买欧易生物63.2134%股权，交易价格83062.37万元[23] - 募集配套资金总额不超26947.21万元，不超拟购买资产交易价格100%，发行股份数量不超交易前总股本30%[24] 交易相关数据 - 以2024年9月30日为基准日，欧易生物评估值131600.00万元，增值率441.23%[25] - 购买股权现金对价25630.40万元，股份对价57431.97万元[27] - 发行股份购买资产，发行价格19.29元/股，发行数量29772920股，占发行后总股本15.03%[28] - 截至2024年10月28日，上市公司总股本为168309120股，交易完成后增加至198082040股[35] 业绩情况 - 2024年9月30日资产总额交易前166459.35万元，交易后290530.85万元，变化率74.54%[38] - 2024年9月30日负债总额交易前12318.99万元，交易后65283.53万元，变化率429.94%[38] - 2024年1 - 9月营业收入交易前38714.79万元，交易后65503.66万元，变化率69.20%[38] - 2024年1 - 9月净利润交易前8116.22万元，交易后12068.97万元，变化率48.70%[38] 业绩承诺 - 业绩承诺方承诺标的公司2025 - 2027年度承诺净利润累计不低于27000万元[51] 标的公司情况 - 报告期各期末，标的公司应收账款账面价值分别为6337.80万元、8894.99万元和11073.00万元，占总资产比例分别为15.32%、17.54%和21.70%[86] - 报告期内，仅由PI签字的业务合同对应的收入分别为13901.61万元、12279.72万元和9927.45万元，占比分别为51.88%、39.86%和37.06%[87] - 报告期内，仅由PI签字的业务合同对应的应收账款分别为3372.30万元、4468.18万元和5964.62万元，占比分别为48.00%、45.24%和48.87%[87] - 报告期各期末，标的公司合同负债金额分别为16423.80万元、21628.06万元和18716.28万元，占负债总额比例分别为68.46%、71.60%和70.07%[89] 技术与研发 - 标的公司累计设计开发云工具135款、云流程16款[103] - 截至报告期末，标的公司拥有授权发明专利44项、软件著作权198项[104] - 上市公司构建了基因合成与基因编辑等八大技术产业链转化平台[113] 市场与合作 - 上市公司业务分布于全球30多个国家和地区，服务于嘉吉、帝斯曼、雀巢、达能等多家500强全球企业[148] - 标的公司可将美妆领域客户资源导入上市公司，助其拓展产品多功能应用，打开美妆市场空间[144] 未来展望 - 本次交易后，上市公司将运用多组学技术等丰富产品品类，拓展应用领域至医药原料等[149] - 上市公司将加速打造生物制造等五大应用场景，形成完整技术链布局[149]