会议情况 - 2023年召开3次股东大会、7次董事会等会议[5] - 2023年独立董事对董事会议案均投赞成票[4] 财务相关 - 截至2023年底实际担保金额42941.10万元[9] - 2022年度不进行利润分配和资本公积转增股本[14] 机构与计划 - 聘请德勤相关事务所为2023年审计机构[13] - 2023年员工持股计划符合规定[15] 公司治理 - 2023年严格履行信息披露义务[17] - 2023年深入开展内部控制工作[18]

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比91.57%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占比98.57%[8] 内部控制 - 报告期无财务和非财务内控重大重要缺陷，多数一般缺陷已整改[15][16] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[12]

业绩总结 - 2023年度归属于母公司所有者的净利润为-14.83亿元[26] - 2023年末公司未分配利润为-15.58亿元[26] 公司决策 - 2024年3月27日召开第三届董事会第二次会议，7位董事全部出席[2] - 多项议案表决通过，部分需提交股东大会审议，如2023年度董事会工作报告等[4][5][8][10][16][19][20][27][28][37][38][39][40][41][43][45][47][49][50][51][52][56] - 2023年度不进行利润分配和资本公积转增股本[27][28] - 董事会拟提请股东大会授权向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[40]

人员数据 - 2023年末德勤华永合伙人人数为213人，从业人员共5774人，注册会计师共1182人，签署过证券服务业务审计报告的超270人[2] 业绩数据 - 德勤华永2022年业务收入总额为42亿元，审计业务收入为33亿元，证券业务收入为8亿元[3] - 德勤华永为60家上市公司提供2022年年报审计服务，审计收费总额为2.75亿元[3] 客户数据 - 德勤华永提供审计服务的上市公司中同行业客户共24家[4] 人员服务情况 - 项目合伙人、签字注册会计师杨聚崚自2021年开始为公司提供审计专业服务[5] - 签字注册会计师马越自2023年开始为公司提供审计专业服务[5] - 项目质量复核人牟正非自2021年开始担任公司的项目质量复核人[6] - H股审计报告签字注册会计师陈旻自2021年开始为公司提供审计专业服务[7] 合规情况 - 德勤华永及德勤香港相关人员近三年均未因执业行为受到刑事、行政处罚等[8] - 德勤华永、德勤香港及相关人员不存在违反独立性要求的情形[9] 管理体系 - 德勤华永针对各类业务设计、实施及运行了质量管理体系[10] - 德勤华永制定并实施统一监控和整改政策程序监督评价质量管理体系和审计项目执行情况[18] 审计工作 - 德勤华永及德勤香港围绕收入确认等审计重点制定全面合理审计工作方案[19] - 德勤华永及德勤香港配合公司年报工作，满足报告披露时间要求[19] - 德勤华永及德勤香港就审计计划和完成情况与审计委员会有效沟通[19] - 德勤华永及德勤香港妥善处理公司重点难点问题，无意见分歧[19] 团队配备 - 德勤华永及德勤香港配备专属审计团队，核心成员经验丰富资质专业[20] - 德勤华永及德勤香港利用事务所内部多领域专家团队工作[20] 信息安全 - 公司在续聘合同中明确德勤华永及德勤香港信息安全保护责任[21] - 德勤华永制定信息安全制度获ISO27001认证，建立底稿管理制度[21] 投资者保护 - 德勤华永购买职业保险累计赔偿限额超2亿元，具备投资者保护能力[22]

会议相关 - 康希诺生物第三届监事会第二次会议于2024年3月27日召开，应到实到监事均为3人[2] 议案表决 - 多项议案表决结果为同意3票，反对0票，弃权0票，部分需提交股东大会审议[3][7][8][11][14][16][18][21][25] 资金管理 - 公司及下属公司拟使用最高不超过30亿元闲置自有资金进行现金管理[39]

康希诺生物股份公司 未来三年（2023 年-2025 年）股东分红回报规划 根据中国证券监督管理委员会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有 关事项的通知》和《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》，上海证 券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作 （2023 年 12 月修订）》等相关规定和要求，为明确公司对股东的合理投资回报 规划，完善现金分红政策，增加利润分配决策透明度和可操作性，便于股东对公 司经营和利润分配进行监督，公司制订了《康希诺生物股份公司未来三年（2023 年-2025 年）股东分红回报规划》（以下简称"本规划"），具体内容如下： 一、公司制定本规划考虑的因素 公司着眼于长远和可持续发展，在制定本规划时，综合考虑公司实际经营情 况、未来的盈利能力、经营发展规划、现金流情况、股东回报、社会资金成本以 及外部融资环境等因素，在平衡股东的合理投资回报和公司可持续发展的基础上 对公司利润分配做出明确的制度性安排，以保持利润分配政策的连续性和稳定性， 并保证公司长久、持续、健康的经营能力。 二、公司制定本规划遵循的原则 （一） 严格执行公司章程规定的公司利润 ...

现金管理决策 - 2024年3月27日公司会议审议通过现金管理议案[1][12] - 拟用不超30亿闲置自有资金进行现金管理[1][4][12][13] - 授权期限为董事会通过之日起12个月内[1][6] 现金管理情况 - 目的是提高资金利用效率、增加收益[2] - 资金不影响正常经营，额度内可滚动使用[3][5] - 投资低风险产品，或受市场波动影响[1][7][9] 相关意见 - 监事会同意使用闲置资金进行现金管理[13][14]

康希诺生物股份公司审计委员会 对 2023 年度会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号） 《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和康希诺 生物股份公司（以下简称"公司"）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细 则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履 职。现将董事会审计委员会对 2023 年度会计师事务所履行监督职责的情况汇报 如下： 一、聘任会计师事务所履行的程序 1、2023 年 3 月 22 日，公司第二届董事会审计委员会召开第十二次会议， 同意公司聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"德勤华永"） 为 2023 年境内审计机构及内部控制审计机构，德勤·关黄陈方会计师行（以下 简称""德勤香港"）为 2023 年境外审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审 议。 2、公司独立董事对聘请境内外审计机构及内部控制审计机构事项进行了事 前审核，发表了事前认可意见： 公司全体独立董事认为公司续聘德勤华永 ...

业绩总结 - 2023年度计提信用减值损失1504.60万元，资产减值损失96748.41万元，合计98253.01万元[3] - 计提资产减值预计减少2023年度利润总额91388.38万元[14] - 计提资产减值预计减少2023年度净利润91388.38万元[14] - 计提资产减值预计减少2023年度归属于上市公司股东的净利润72817.25万元[14] 减值详情 - 2023年末长账龄应收账款余额增加，计提预期信用损失1504.60万元[5] - 2023年计提存货跌价准备47282.54万元[3] - 2023年计提应收退货成本减值准备6864.63万元[3] - 2023年计提预付款项及其他非流动资产减值准备6350.96万元[10] - 2023年计提长期资产减值准备36250.28万元[3] - 2023年末对新冠相关无形资产全额计提减值损失3686.35万元[12]

担保额度 - 2024年公司拟对全资子公司累计担保不超1亿元[1] - 2024年上海子公司拟对其全资子公司累计担保不超1亿元[1] 担保现状 - 截至披露日，公司对外担保总额46789.88万元[2] - 占最近一期经审计净资产比例8.85%，总资产比例5.02%[2] 其他情况 - 无逾期和涉诉担保，以正式文件为准，授权期12个月[1][2] - 拟授权董事长决策，财务中心负责实施[1]