会议相关 - 康希诺生物第三届监事会第二次会议于2024年3月27日召开，应到实到监事均为3人[2] 议案表决 - 多项议案表决结果为同意3票，反对0票，弃权0票，部分需提交股东大会审议[3][7][8][11][14][16][18][21][25] 资金管理 - 公司及下属公司拟使用最高不超过30亿元闲置自有资金进行现金管理[39]

担保额度 - 2024年公司拟对全资子公司累计担保不超1亿元[1] - 2024年上海子公司拟对其全资子公司累计担保不超1亿元[1] 担保现状 - 截至披露日，公司对外担保总额46789.88万元[2] - 占最近一期经审计净资产比例8.85%，总资产比例5.02%[2] 其他情况 - 无逾期和涉诉担保，以正式文件为准，授权期12个月[1][2] - 拟授权董事长决策，财务中心负责实施[1]

会议情况 - 2023年召开3次股东大会、7次董事会等会议[5] - 2023年独立董事对董事会议案均投赞成票[4] 财务相关 - 截至2023年底实际担保金额42941.10万元[9] - 2022年度不进行利润分配和资本公积转增股本[14] 机构与计划 - 聘请德勤相关事务所为2023年审计机构[13] - 2023年员工持股计划符合规定[15] 公司治理 - 2023年严格履行信息披露义务[17] - 2023年深入开展内部控制工作[18]

募集资金情况 - 2020年8月6日，公司A股首次公开发行募资净额49.7946510765亿元，超募39.7946510765亿元[2] - 截至2023年12月31日，使用募集资金42.9533508405亿元，未使用余额6.8844059595亿元[3] - 截至2023年12月31日，募集资金专户余额3.7894407701亿元，含未使用利息等[7] 现金管理情况 - 2020 - 2023年，公司使用闲置募集资金现金管理最高额度分别为50亿、35亿、22亿、8.5亿元[14] - 截至2023年12月31日，现金管理余额3.9亿元，投资收益1551.58万元[15] 超募资金情况 - 截至2023年12月31日，已用超募资金34.29亿元及利息等永久补充流动资金[15] - 2023年度，无尚未使用超募资金[16] 资金变更与合规情况 - 2023年，3000万元“在研疫苗研发项目 - DTcP - Hib”变更用于联合疫苗研发[20] - 2023年度募集资金存放和使用合规，无变相改变用途等情形[22]

审计机构聘任 - 公司拟续聘德勤华永为2024年度境内及内控审计机构，德勤香港为境外审计机构[3] 审计机构情况 - 2023年末德勤华永合伙人213人，从业人员5774人，注册会计师1182人，签过证券审计报告超270人[5] - 德勤华永2022年业务收入42亿元，审计收入33亿元，证券业务收入8亿元[5] - 德勤华永为60家上市公司提供2022年年报审计，收费2.75亿元，同行业客户24家[5] - 德勤华永购买职业保险累计赔偿限额超2亿元[6] 项目人员情况 - 项目合伙人杨聚崚2010年注册，证券业务超11年，2021年起为公司服务[11] - 质量控制复核人牟正非2000年注册，证券业务超25年，2021年起任公司复核人[11] 审计费用 - 2024年度财务报告审计费用345万元，内控审计费用30万元[16] 决策流程 - 2024年3月22日审计委员会同意聘请议案并提交董事会[17] - 2024年3月27日董事会、监事会通过议案并提交股东大会[17]

业绩总结 - 2023年度计提信用减值损失1504.60万元，资产减值损失96748.41万元，合计98253.01万元[3] - 计提资产减值预计减少2023年度利润总额91388.38万元[14] - 计提资产减值预计减少2023年度净利润91388.38万元[14] - 计提资产减值预计减少2023年度归属于上市公司股东的净利润72817.25万元[14] 减值详情 - 2023年末长账龄应收账款余额增加，计提预期信用损失1504.60万元[5] - 2023年计提存货跌价准备47282.54万元[3] - 2023年计提应收退货成本减值准备6864.63万元[3] - 2023年计提预付款项及其他非流动资产减值准备6350.96万元[10] - 2023年计提长期资产减值准备36250.28万元[3] - 2023年末对新冠相关无形资产全额计提减值损失3686.35万元[12]

审计委员会选举 - 2020年5月15日选举第二届审计委员会委员，主任为辛珠女士[1] - 2024年2月23日推选第三届审计委员会委员，主任为张耀樑先生[2] 会议情况 - 2023年度审计委员会召开4次会议，全体委员均出席[3] 会议审议 - 2023年3月22日审议通过2022年度多项报告及聘请2023年度审计机构议案[3][4] - 2023年4月25日审议通过截至2023年3月31日第一季度财务报表议案[4] - 2023年8月23日审议通过截至2023年6月30日中期财务报表议案[4] - 2023年10月26日审议通过截至2023年9月30日第三季度财务报表议案[4] - 2023年审议通过《2022年度环境、社会及管治（ESG）报告暨社会责任报告》[11] 审计机构 - 2023年度境内审计机构为德勤华永，境外为德勤·关黄陈方[5] 审计结论 - 审计委员会认为公司2023年度财务报告真实准确，内控无重大缺陷[8]

董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 康希诺生物股份公司董事会 2024 年 3 月 27 日 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交 易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，公司董事会就在任独立董事 Yiu Leung Andy CHEUNG （张耀樑）、桂水发、刘建忠的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 康希诺生物股份公司 经核查独立董事 Yiu Leung Andy CHEUNG（张耀樑）、桂水发、刘建忠的任 职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何 职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司及其主要股东之间不存在 利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立 性的情况，符合《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范 运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

业绩总结 - 2023年度归属于母公司所有者的净利润为-14.83亿元[26] - 2023年末公司未分配利润为-15.58亿元[26] 公司决策 - 2024年3月27日召开第三届董事会第二次会议，7位董事全部出席[2] - 多项议案表决通过，部分需提交股东大会审议，如2023年度董事会工作报告等[4][5][8][10][16][19][20][27][28][37][38][39][40][41][43][45][47][49][50][51][52][56] - 2023年度不进行利润分配和资本公积转增股本[27][28] - 董事会拟提请股东大会授权向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[40]

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比91.57%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占比98.57%[8] 内部控制 - 报告期无财务和非财务内控重大重要缺陷，多数一般缺陷已整改[15][16] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[12]