公司概况 - 公司2009年在天津滨海新区注册，是创新疫苗研发领军企业[14] - 建立五大核心技术平台，研发管线覆盖十余个疾病领域[15] - 在中国天津、上海及墨西哥、巴基斯坦等地布局疫苗产业基地[16] - 与阿斯利康、Vaccitech等建立合作关系[17] 产品进展 - 2023年全球首款吸入用新冠疫苗入选年度医学科技新闻[21] - 2月新冠疫苗原液出口马来西亚推进灌装生产[21] - 4月吸入用重组新冠疫苗获印尼紧急使用许可[22] - 5月重组新冠疫苗获香港注册证明书[24] - 6月青少年及成人用Tdcp和四价流脑结合疫苗获临床试验批准[24] - 婴幼儿用DTcP 7 - 9月启动III期临床试验并完成首例入组[27] - 吸入用重组新冠病毒XBB.1.5变异株疫苗获紧急使用同意[32] - 青少年及成人用Tdcp 10 - 12月启动I期临床试验并完成首例入组[32] - 2024年1月重组脊髓灰质炎疫苗于澳大利亚启动I期临床试验并完成首例入组[79] - 四价流脑结合疫苗推进商业化，完成部分人群临床试验入组并拓展适应症[87] - PCV13 i境内生产药品注册上市许可申请2024年2月获受理，预期2025年获批[89][91] - 吸附破伤风疫苗2024年3月启动III期临床试验[96] 财务与投入 - 2023年研发投入共计6.62亿元[71] - 2023年环保治理投入约950万元，慈善捐款41.30万元[72] 市场与合作 - 2023年与阿斯利康瑞典签署《产品供应合作框架协议》[27][77] - 与沙特SPIMACO签署创新疫苗合作协议[33] - 2023年与比尔及梅琳达·盖茨基金会签署重组脊髓灰质炎疫苗项目资助协议[79][97] - 2023年9月签署吸入用结核病疫苗技术研发谅解备忘录[98] - 2023年12月与沙特阿拉伯药品制造公司签署疫苗合作框架协议[99] 员工与治理 - 2023年女性员工占比达50.80%，女性管理人员占比达47.48%[58] - 2023年员工持股计划参与率达9.78%[59] - 构建ESG管治架构，将可持续发展目标融入经营[47][55] 质量与合规 - 2023年通过ISO 37301及ISO 37001双合规体系认证[39][135] - 2023年获得国家知识产权优势企业等多项荣誉[36] - 供应商相关协议签署率和问卷填写率达100%[71] - 2023年进行31次供应商质量审计[71] 社会责任与管理 - 2023年设定到2030年单批次产品能源和水资源消耗降低目标[72] - 2023年员工培训覆盖率达100%，人均培训72.70小时[72] - 2023年新增临床运营质量体系SOP 22份，升级31份[188] - 2023年在全国完成10个疫苗区域仓建设[199]

会议情况 - 2023年召开3次股东大会、7次董事会、4次审计委员会和1次薪酬与考核委员会[5] - 2023年度召开7次董事会、5次专门委员会会议[19] 决策通过 - 独立董事对2023年度董事会所有议案均投赞成票，议案全部表决通过[4] - 2022年度股东大会审议通过不进行利润分配和资本公积转增股本[14] 财务相关 - 截至2023年12月31日，实际担保金额为42941.10万元[9] 其他事项 - 2023年聘请德勤华永为境内审计机构，德勤·关黄陈方为境外审计机构[13] - 2023年未实施股权激励计划，但员工持股计划符合规定[15]

人员数据 - 2023年末德勤华永合伙人人数为213人，从业人员共5774人，注册会计师共1182人，签署过证券服务业务审计报告的超270人[2] 业绩数据 - 德勤华永2022年业务收入总额为42亿元，审计业务收入为33亿元，证券业务收入为8亿元[3] - 德勤华永为60家上市公司提供2022年年报审计服务，审计收费总额为2.75亿元[3] 客户数据 - 德勤华永提供审计服务的上市公司中同行业客户共24家[4] 人员服务情况 - 项目合伙人、签字注册会计师杨聚崚自2021年开始为公司提供审计专业服务[5] - 签字注册会计师马越自2023年开始为公司提供审计专业服务[5] - 项目质量复核人牟正非自2021年开始担任公司的项目质量复核人[6] - H股审计报告签字注册会计师陈旻自2021年开始为公司提供审计专业服务[7] 合规情况 - 德勤华永及德勤香港相关人员近三年均未因执业行为受到刑事、行政处罚等[8] - 德勤华永、德勤香港及相关人员不存在违反独立性要求的情形[9] 管理体系 - 德勤华永针对各类业务设计、实施及运行了质量管理体系[10] - 德勤华永制定并实施统一监控和整改政策程序监督评价质量管理体系和审计项目执行情况[18] 审计工作 - 德勤华永及德勤香港围绕收入确认等审计重点制定全面合理审计工作方案[19] - 德勤华永及德勤香港配合公司年报工作，满足报告披露时间要求[19] - 德勤华永及德勤香港就审计计划和完成情况与审计委员会有效沟通[19] - 德勤华永及德勤香港妥善处理公司重点难点问题，无意见分歧[19] 团队配备 - 德勤华永及德勤香港配备专属审计团队，核心成员经验丰富资质专业[20] - 德勤华永及德勤香港利用事务所内部多领域专家团队工作[20] 信息安全 - 公司在续聘合同中明确德勤华永及德勤香港信息安全保护责任[21] - 德勤华永制定信息安全制度获ISO27001认证，建立底稿管理制度[21] 投资者保护 - 德勤华永购买职业保险累计赔偿限额超2亿元，具备投资者保护能力[22]

业绩总结 - 2023年集团疫苗及相关产品累计销售收入净额为3.45亿元[6] - 2023年末公司资产总计93.19亿元，较2022年末下降18.76%[26] - 2023年末公司负债合计40.31亿元，较2022年末下降4.55%[28] - 2023年末公司股东权益合计52.87亿元，较2022年末下降27.04%[28] - 2023年度营业总收入3.57亿元，较2022年度下降65.49%[34] - 2023年度净亏损19.67亿元，较2022年度亏损扩大103.83%[34] 用户数据 - 2023年公司来源于客户A的收入为35777696.10元，占主营业务销售总额的10.4%，2022年来源于客户A的收入占比不足10%，2023年无来源于客户B的收入，2022年来源于客户B的收入为218283210元，占比17.0%[172] 市场扩张和并购 - 2023年8月22日公司以35万元收购中智华康，获取无形资产33万元，截至2023年12月31日实缴注册资本15万元[56] 其他新策略 - 公司自2023年1月1日起施行《企业会计准则解释第16号》，采用追溯调整法进行会计处理，该事项对财务报表无重大影响[173] 财务数据 - 截至2023年12月31日，集团存货余额为10.84亿元，计提存货跌价准备余额为7.31亿元，存货账面价值为3.53亿元，报告期内计提存货跌价准备为4.73亿元[10] - 截至2023年12月31日，上药康希诺固定资产余额为4.09亿元，账面价值为2.33亿元，在建工程余额为4.07亿元，账面价值为2.57亿元，报告期内计提固定资产及在建工程减值准备金额为3.26亿元[13] - 2023年末货币资金为28.22亿元，较2022年末下降18.56%[26] - 2023年末交易性金融资产为13.08亿元，较2022年末下降47.29%[26] - 2023年末应收账款为6.37亿元，较2022年末下降25.44%[26] - 2023年末存货为3.53亿元，较2022年末下降47.94%[26] - 2023年末短期借款为8.54亿元，较2022年末下降44.19%[28] - 2023年末应付账款为1.04亿元，较2022年末下降52.33%[28] - 2023年末未分配利润为 -15.58亿元，较2022年末亏损扩大[28] - 2023年末流动负债合计20.31亿元，较2022年末下降25.19%[32] - 2023年末非流动负债合计7.45亿元，较2022年末增长11.99%[32] - 2023年末负债合计27.76亿元，较2022年末下降17.87%[32] - 2023年末股东权益合计55.70亿元，较2022年末下降24.77%[32] - 2023年度基本每股收益为 -6.01元/每股，2022年度为 -3.68元/每股[34] - 2023年度母公司营业收入3.54亿元，较2022年度下降76.21%[36] - 2023年度母公司净亏损18.44亿元，较2022年度亏损扩大542.48%[36] - 2023年度母公司综合收益总额为 -18.44亿元，2022年度为 -2.87亿元[36] - 2023年度经营活动现金流入小计847,503,503.18元，较2022年度减少约3.62%[39] - 2023年度经营活动现金流出小计1,755,731,007.42元，较2022年度减少约35.70%[39] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为 - 908,227,504.24元，较2022年度亏损减少约51%[39] - 2023年度投资活动现金流入小计8,365,732,620.08元，较2022年度减少约31.49%[39] - 2023年度投资活动现金流出小计8,815,378,479.73元，较2022年度减少约34.39%[39] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 - 449,645,859.65元，较2022年度亏损减少约63.36%[39] - 2023年度筹资活动现金流入小计1,702,162,219.74元，较2022年度减少约35.4%[39] - 2023年度筹资活动现金流出小计1,709,744,313.31元，较2022年度减少约3.95%[39] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 7,582,093.57元，较2022年度由盈转亏[39] - 2023年末现金及现金等价物余额为2,046,099,122.74元，较2022年末减少约39.67%[39] - 2023年年末股东权益合计为5,569,666,618元，较年初减少1,834,490,711.55元[50] - 2023年综合亏损总额为1,844,033,904.61元[50] - 2023年股东投入和减少资本金额为9,543,193.06元[50] - 2023年对股东分配金额为43,995,234.44元[50] - 2022年综合亏损总额为287,431,987.74元[50] - 2022年股东投入和减少资本金额为140,085,814.71元[50] - 2022年对股东分配金额为197,559,919.20元[50] - 2023年库存股转入资本公积43,995,234.44元[44] - 2023年12月31日，集团三个月以上一年以内到期的定期银行存款本金及使用权受限制的资金分别为7.40252亿元及1120万元，2022年12月31日分别为6958.3万元及0元[188] - 2023年12月31日，集团衍生金融资产为129.505672万元，主要是期权外汇合约和远期外汇合约[191] - 2023年12月31日，按账龄披露应收账款中，18196.859039万元账龄段坏账计提比例为10.86%，219.8946万元账龄段坏账计提比例为40.00%，整体应收账款坏账计提比例为3.87%[195] - 2023年12月31日，按组合计提预期信用损失的应收账款中，11961.766978万元账龄段坏账计提比例为4.19%，18196.859039万元账龄段坏账计提比例为10.85%，219.8946万元账龄段坏账计提比例为40.00%，整体应收账款坏账计提比例为3.87%[196] - 2017年预期信用损失本年计提额为15,045,990.37元，2023年12月31日为25,646,683.17元[199] - 年末余额前五名应收账款合计88,395,870.00元，占应收账款总额的13.33%[199] - 客户1应收账款年末余额32,750,354.00元，占比4.94%，预期信用损失(475,676.30)元[199] - 客户2应收账款年末余额18,976,151.00元，占比2.86%，预期信用损失(2,271,788.75)元[199] - 客户3应收账款年末余额13,057,485.00元，占比1.97%，预期信用损失(1,935,222.75)元[199] - 客户4应收账款年末余额12,421,966.00元，占比1.87%，预期信用损失(1,863,294.90)元[199] - 客户5应收账款年末余额11,189,914.00元，占比1.69%，预期信用损失(1,677,783.10)元[199]

审计机构聘请 - 2023年同意聘请德勤华永为境内、德勤香港为境外审计机构[1][3][5] 审计相关会议 - 2024年与注册会计师沟通审计范围、关键审计事项[5] - 2024年会议审议通过审计委员会2023年度履职报告等议案[6] 审计结果评价 - 德勤出具标准无保留意见审计报告，审计委员会认为其表现良好[4][8]

汇总表的专项审计报告 关于康希诺生物股份公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位： 审计单位： 联系电话： 根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保 脸监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第8号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管 要求》的要求,贵公司编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表(以下简称"汇总表")。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我 们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师 审计准则对贵公司实施 2023年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外, 我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解贵公司 2023 年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况,后 附的汇总表应当与己审财务报表一并阅读。 本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2023 年度控股股东、 ...

募集资金情况 - 2020年公司在上海证券交易所公开发行2480万股A股，每股发行价209.71元，募集资金总额52.00808亿元，净额49.7946510765亿元，超募资金39.7946510765亿元[13] - 截至2023年12月31日，公司使用募集资金42.9533508405亿元，2023年使用3.0959154211亿元，未使用余额6.8844059595亿元[14] - 截至2023年12月31日，公司累计收到募集资金利息及现金管理收入扣除手续费净额2.2003837341亿元，用于永久补充流动资金1.3953489235亿元，募集资金余额7.6894407701亿元，用于现金管理3.9亿元[14] 资金使用限制情况 - 截至2023年12月31日，公司不存在以募集资金置换先期投入募投项目自筹资金和使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况[20][21] 现金管理情况 - 2020 - 2023年公司分别获批使用不超500,000万元、350,000万元、220,000万元、85,000万元闲置募集资金进行现金管理[1] - 截至2023年12月31日，首次公开发行闲置募集资金现金管理余额为390,000,000元，本年度投资收益总额为15,515,821.91元[23] - 截至2023年12月31日，公司持有的未到期现金管理产品涉及渤海银行三笔结构性存款，金额分别为100,000,000元、60,000,000元、230,000,000元，预期年化收益率分别为3.05%、3.05%、2.90%[24] 超募资金使用情况 - 2020 - 2022年公司分别获批使用119,000万元、119,000万元、118,941.31万元超募资金永久补充流动资金[25][26] - 截至2023年12月31日，公司已使用超募资金3,429,465,107.65元及收益139,534,892.35元永久补充流动资金[26] - 截至2023年12月31日，公司不存在尚未使用的超募基金和使用超募资金归还银行贷款情况[27][28] - 2023年度公司不存在超募基金用于新增在建项目及新项目情况[29] 项目投资情况 - 2021年公司变更原项目未使用募集资金55,668.59万元及超募资金55,000万元用于新项目建设[31] - 2023年公司将A股募集资金中3,000.00万元用于联合疫苗研发[32] - 希诺创新疫苗产业项目承诺投资5000万元，至期末累计投入251.1893万元，投资进度46.59%[37] - 未来研疫苗研发项目承诺投资5000万元，至期末累计投入533.5808256万元，投资进度35.57%[37] - 疫苗追溯、冷链物流及信息系统建设项目承诺投资5000万元，至期末累计投入5000万元，投资进度100%[37] - 补充流动资金项目承诺投资5000万元，至期末累计投入5000万元，投资进度100%[37] - 承诺投资项目小计承诺投资5.5亿元，至期末累计投入8658.699764万元，投资进度85.86%[37] - 超募资金总额为39.7946510765亿元，其中5000万元变更用于希诺创新疫苗产业园项目，34.2946510765亿元永久补充流动资金[38] - 利息及现金管理收益用于永久补充流动资金金额为139.5万元[38] 项目变更情况 - 公司拟将用于“在研疫苗研发项目 - DTcP - Hib”的3000万元更改为用于以组分百白破为基础的联合疫苗[1] - 截至2023年12月31日，A股募集资金中投入康希诺创新疫苗产业园项目的3000万元尚未使用[1] 会议审议情况 - 2021年4月29日，公司第二届董事会第五次会议审议通过投资康希诺创新疫苗产业园项目的议案[1] - 2023年3月27日，公司第二届董事会第十二次会议等审议通过变更部分募集资金投资项目的议案[1] - 2023年6月30日，公司召开2022年年度股东大会审议相关议案[1] 其他数据 - 本年度实际投入金额为286,554,329.71元[1] - 募集资金总额为1,130,000,000元[1] - 至期末计划投资金额为100,000,000元[1] - 变更后项目拟投资金额为30,000,000元[1] - 截至2023年12月31日，相关项目因尚在建设期暂未实现收益[43]

股东分红规划 - 公司制定2023 - 2025年股东分红回报规划[1] - 现金分红方案需经董事会、股东大会表决通过[4] - 调整利润分配政策议案需经股东大会特定比例表决通过[5] 分红条件与比例 - 实施现金分红需满足4个条件，明确重大投资计划或支出标准[7] - 不同阶段现金分红在利润分配中最低比例不同[9] 分红安排与管理 - 原则上每年一次现金分红，年度股东大会可审议中期分红上限[9] - 董事会至少每三年审阅股东回报规划，调整需特定程序[10] - 规划经股东大会审议通过后生效，由董事会负责解释[12]

融资计划 - 拟提请授权以简易程序向特定对象发行股票，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[3] - 发行证券为A股，面值1元，对象不超35名[6][7] 发行安排 - 定价基准日为发行期首日，价格不低于均价80%[8] - 股票将在科创板上市，授权期限至2024年股东大会[12][3] 资金用途 - 募集资金用于主营业务项目及补充流动资金[11] 程序流程 - 提请事项需2023年年度股东大会审议通过[4] - 授权后董事会决定是否启动，需上交所审核、证监会注册[18]

审计相关 - 审计公司对康希诺生物2023年12月31日财务报告内控有效性审计[3] - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[4] - 审计公司对财务报告内控有效性发表意见并披露非财内控重大缺陷[5] 审计结果 - 审计公司认为公司于2023年12月31日保持有效财务报告内控[8] - 审计报告日期为2024年3月27日[10]