净利润预测 - 预计2024年年度归属于母公司所有者的净利润为15,000.00万元，同比增加90.81%[4] - 预计2024年年度归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为14,000.00万元，同比增加29.56%[4] 净利润实际 - 2023年度归属于母公司所有者的净利润为7,861.08万元[6] - 2023年度归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为10,805.56万元[6] 经营业绩增长原因 - 2024年度经营业绩增长主要由于第四季度国际市场生物柴油价格环比回升及原料采购成本控制合理[8]

业绩总结 - 公司销售自产资源综合利用产品增值税退税比例为70%[2] - 2024年5月收到增值税退税款28,786,732.42元[2] - 该笔退税款达2023年度经审计净利润的36.62%[2] 财务处理 - 款项与收益相关，已计入相应期间损益[3] - 具体会计处理及对2024年度损益影响以审计结果为准[3]

募集资金 - 公司获准发行3000万股A股，募资12.879亿元，净额12.0089622075亿元[2][3] - 截至2024年10月31日，专户初始存放12.1452830189亿元，余额5051.767355万元[3][4] 保荐与监管 - 2024年11月12日变更保荐机构，由华福证券承接督导工作[1] - 公司与华福证券、银行重签监管协议，华福证券监督资金使用[2][5] - 专户支取超5000万元且达净额20%需通知华福证券并提供清单[6]

股票发行 - 拟以简易程序向不超35名特定对象发行A股，每股面值1元[4] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[5] - 发行数量不超本次发行前公司股本总数的30%[6] - 募集资金总额不超30000万元[7] - 发行的股票6个月内不得转让，在科创板上市[10] 资金使用 - 募集资金拟投资年产10万吨烃基生物柴油项目[8] - 核查并编制截至2024年10月31日前次募集资金使用报告[19] 相关议案 - 编制2024年度发行股票相关报告及未来三年股东分红回报规划[14][15][18] - 对发行股票摊薄即期回报进行风险提示并提出填补措施[16] - 多个发行相关议案表决同意票7票，反对和弃权票0票[13][14][15][16] 其他安排 - 暂不召开股东大会，待准备工作完成后提交议案[22]

发行情况 - 本次发行指以简易程序向特定对象发行A股股票，发行对象不超过35名，每股面值1元[17][38] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%，数量不超过发行前总股本30%，募集资金不超3亿且不超最近一年末净资产20%[9][42][43] - 发行股份自结束之日起6个月内不得转让，已获2023年年度股东大会授权和董事会审议通过，尚需上交所审核及证监会注册[12][55] 项目情况 - 募投项目为年产10万吨烃基生物柴油项目，总投资3.8亿，拟用募集资金3亿，预计建设期两年，建成后增10万吨HVO/SAF产能[61][62] 股权结构 - 控股股东卓越投资持股48.75%，实际控制人通过卓越投资和香港卓越间接持股75%[53] 业绩数据 - 2023 - 2021年度归属于上市公司股东净利润分别为7861.08万、45172.89万、34475.57万[122] - 2023 - 2021年度现金分红金额分别为3240万、18600万、13800万，占净利润比例分别为41.22%、41.18%、40.03%[122] 未来展望 - 制定2025 - 2027年股东分红回报规划，优先现金分红，满足条件时年度现金分配利润不少于当年可供分配利润10%[123][125][126] 风险提示 - 新能源技术突破、出口业务、废油脂供应和价格波动、管理能力、募投项目实施等存在风险[98][99][101][105][108] 财务影响 - 发行完成后股本总额增加，修改《公司章程》，资产总额和净资产增加，资产负债率下降[84][88] - 短期内每股收益可能摊薄，中长期有利扩大规模和提升盈利能力，筹资、投资和经营活动现金流有变化[89][90] 政策法规 - 多项政策鼓励生物柴油、生物航煤发展，欧洲有生物柴油添加比例、可再生能源份额等要求[26][68] 应对措施 - 制定募集资金管理制度，加强经营管理，完善治理结构和利润分配政策[145][146][148] - 董监高和控股股东、实际控制人作出相关承诺并与填补回报措施挂钩[150][152][153]

非经常性损益 - 2024年1 - 10月非经常性损益总额6,662,336.86元，净额5,467,213.80元[12] - 2023年度非经常性损益总额 - 34,470,264.61元，净额 - 29,444,833.12元[12] - 2022年度非经常性损益总额 - 33,491,043.15元，净额 - 28,560,072.85元[12] - 2021年度非经常性损益总额24,598,305.77元，净额20,821,294.46元[12] 非流动性资产处置损益 - 2024年1 - 10月非流动性资产处置损益 - 81,746.23元[12] - 2023年度非流动性资产处置损益 - 572,962.79元[12] - 2022年度非流动性资产处置损益 - 32,453.92元[12] 政府补助 - 2024年1 - 10月计入当期损益的政府补助（特定除外）10,462,884.54元[12] - 2023年度计入当期损益的政府补助（特定除外）11,686,240.99元[12] - 2022年度计入当期损益的政府补助（特定除外）17,962,990.71元[12]

股票发行 - 发行境内上市人民币普通股（A股），每股面值1元[3] - 发行对象不超35名，现金认购[5] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日均价80%[5] - 发行数量不超发行前股本总数30%[7] - 募集资金不超30000万元[8] - 特定对象发行股票6个月内不得转让[10] - 发行决议有效期至2024年度股东大会召开日[11] 资金投向 - 募集资金拟投年产10万吨烃基生物柴油项目[8][9] - 募集资金投向属科技创新领域[12] 其他事项 - 制定2025 - 2027年股东分红回报规划[14] - 审议通过前次募集资金使用情况专项报告及鉴证报告[15] - 审议通过最近三年及一期非经常性损益明细表[16]

龙岩卓越新能源股份有限公司 未来三年（2025-2027 年）股东分红回报规划 公司为明确对新老股东合理投资回报，增加利润分配决策透明度和可操作性， 便于股东对公司经营和利润分配进行监督，根据《关于进一步落实上市公司现金 分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红》等有关法 律、法规及规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况及发展需 要，公司制定了《龙岩卓越新能源股份有限公司未来三年（2025 年-2027 年）股 东分红回报规划》，主要内容如下： 一、制定本规划考虑的因素 公司着眼于长远的和可持续的发展，在综合考虑行业发展趋势、公司实际经 营状况、发展目标、股东的要求和意愿、目前社会外部融资环境及资金成本等因 素的基础上，充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、 项目投资资金需求、本次发行融资、银行信贷等情况，建立对投资者持续、稳定、 科学的回报规划与机制，对公司股利分配作出制度性安排，确保公司股利分配政 策的连续性和稳定性。 本规划的制定应符合相关法律法规及《公司章程》有关利润分配政策的规定， 充分听取股东特别是中小股东的意见和诉求，并结合独立董事、 ...

发行股票相关 - 审议通过公司符合以简易程序向特定对象发行股票条件等多项议案[1][2][3][4][5][6][7][8][9] 规划与报告 - 审议通过未来三年（2025 - 2027年）股东分红回报规划议案并提交股东大会[11] - 审议通过前次募集资金使用情况报告议案并提交股东大会[12][13]

会议相关 - 2024年12月5日召开第五届董事会第七次和监事会第五次会议[1] - 会议审议通过向特定对象发行股票方案等议案[1] 后续安排 - 暂不召开股东大会审议发行事项[1] - 完成必要工作后董事会另行通知[1] 公告信息 - 公告于2024年12月6日发布[3]