财务审计 - 审计认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[5] - 审计对出口销售收入确认实施多项程序[10] 业绩数据 - 2024年出口销售收入319,649.39万元，占主营业务收入90.47%[9] - 2024年12月31日资产总计3,566,311,420.24元，较2023年增长约16.3%[23] - 2024年营业总收入35.63亿元，同比增长26.73%[27] - 2024年净利润1.49亿元，同比增长89.57%[27] - 2024年基本每股收益1.24元，同比增长87.88%[27] - 2024年经营活动产生的现金流量净额1.19亿元，同比增长136.89%[30] 母公司数据 - 2024年末母公司流动资产合计10.8064070254亿元，较2023年末下降约30.85%[35] - 2024年末母公司流动负债合计1.0177006393亿元，较2023年末下降约80.85%[35] - 2024年度母公司营业收入27.4762870135亿元，较2023年度下降约1.94%[37] - 2024年度母公司净利润1.2007350832亿元，较2023年度下降约50.76%[37] 企业发展历程 - 公司2001年11月设立，注册资本100万元[43] - 2011年12月股本总数变为9,000万股，注册资本9,000万元[43] - 2019年10月首次公开发行3,000万股，每股发行价42.93元，11月21日挂牌交易，股本增至12,000万股，注册资本12,000万元[43][44] 会计政策 - 国内出口销售于产品出口报关且第三方开出提单时确认收入，国外销售于产品装载完成且第三方开出提单时确认收入[9] - 同一控制下企业合并取得资产和负债按合并日被合并方在最终控制方合并报表账面价值计量[55] - 非同一控制下企业合并取得被购买方资产和负债按购买日公允价值计量[57] 金融工具 - 公司按管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征，将金融资产分为三类[97] - 公司将金融负债分为三类[102] - 衍生金融工具以签订当日公允价值初始计量并后续计量[108] 资产相关 - 存货除周转材料外采用加权平均法计价，主要采用实地盘存制[144][146] - 房屋及建筑物折旧年限为20 - 30年，残值率为10.00%[169] - 机器设备折旧年限为5 - 10年，残值率为10.00%[169] 职工薪酬 - 短期薪酬在职工提供服务会计期间确认负债并计入当期损益或资产成本[189] - 设定提存计划在职工提供服务会计期间确认应缴存金额为负债，按规定折现计量[194] 收入确认 - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入[199] - 合同含多项履约义务，按各单项履约义务单独售价相对比例分摊交易价格[199]

财务审计 - 审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 公司于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] 公司信息 - 公司登记日期为2013年12月10日，登记资金8811.5万元[13] - 证书编号为110100320929，发证日期为2022年[20] 报告信息 - 报告签字日期为2025年4月17日[12]

募集资金情况 - 2019年获准发行3000万股A股，每股发行价42.93元，募集资金总额12.879亿元，净额12.0089622075亿元[2] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金利息等收入1.1322529851亿元，未支付发行费用19.129634万元[3] - 截至2024年12月31日，募投项目支出7.2648221909亿元，置换4084.671485万元，归还贷款3500万元，补充流动资金1.163111亿元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额3.9567278166亿元[4] - 2024年度公司募集资金总额120089.62万元，年累计投入17241.56万元，至期末累计投入90232.89万元[24] 资金使用决策 - 2023年同意用不超5.5亿元闲置募集资金现金管理，12个月内滚动使用[12] - 2024年审议通过用部分闲置募集资金现金管理议案，拟用不超4.5亿元，有效期12个月[12][13] 投资收益 - 2024年用闲置募集资金买保本型理财产品获收益1160.35万元，未到期金额3.42亿元[13] 超募资金使用 - 2019年用超募资金3500万元偿还银行贷款[15] - 2021年用超募资金1亿元对年产10万吨生物柴油项目追加投资[15] - 2021年将剩余超募资金34918.73万元用于建设年产10万吨烃基生物柴油生产线[16] 项目情况 - 2024年两个项目结项，预计结余1328.20万元补充流动资金，专户结余1631.11万元已转基本户[16][17] - 年产10万吨生物柴油项目承诺投资56100万元，累计投入44975.37万元，进度80.17%[24] - 技术研发中心建设项目承诺投资7500万元，累计投入6683.80万元，进度89.12%[24] - “年产10万吨生物柴油（非粮）”达预定可使用状态，本报告期有收益[25] - “年产5万吨天然脂肪醇项目”延期至2025年6月[25] - 募投项目“年产10万吨生物柴油生产线”总投资34918.73，收益5528.63，预计2025年9月完成[25] - 募投项目合计总投资22018.73，合计收益8330.48[25] - 募投项目小计数总投资48418.73[25] 行业影响 - 2024年度新增年产10万吨生物柴油项目效益受欧盟反倾销调查影响，行业经营承压[26]

会议相关 - 2024年独立董事出席6次董事会和2次股东大会，对议案均投同意票[3] - 2024年公司召开4次审计委员会会议，独立董事均按时出席[3] - 2024年4月18日召开第五届董事会第二次会议，通过多项议案[9][11] - 2024年10月28日召开第五届董事会第六次会议，通过续聘审计机构议案[9] 时间安排 - 2024年独立董事现场工作时间不低于15天[5] - 2024年2月和3月独立董事组织与年报审计事务所沟通会议[5] - 2024年4、8、10月披露定期报告[8]

龙岩卓越新能源股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为龙岩卓越新能源股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人 在报告期内严格依照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法 律法规以及《龙岩卓越新能源股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，忠实、勤勉、独立地履行职责，认真审议董事会各项议案，现将 2024 年 度履职情况向董事会报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 方柏山：男，1957 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。1994 年 2 月至 2008 年 9 月，历任华侨大学化工与生化工程系生化工程教研室副主任、 主任、化工学院常务副院长、材料科学与工程学院院长，讲师、副教授、教授； 2008 年 9 月至 2022 年 6 月，厦门大学闽江学者特聘教授，历任厦门大学生物化 工研究所所长、厦门市合成生物技术重点实验室主任等，现已退休。 2023 年 11 月至今，本人担任公司第五届董事会独立董事，并担任提名委员 会成员和召集人，审计委员会和薪酬与考核委员会成员。 （二）独立性说明 （三）现场工作和公司配合独立董事工作情 ...

龙岩卓越新能源股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为龙岩卓越新能源股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人 在报告期内严格依照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法 律法规以及《龙岩卓越新能源股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，忠实、勤勉、独立地履行职责，认真审议董事会各项议案，现将 2024 年 度履职情况向董事会报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 郭晓斌：男，1985 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。2013 年 10 至 2016 年 3 月，担任信泰资本管理有限公司高级投资经理；2016 年 3 月 至 2018 年 6 月，担任上海复容投资有限公司总监；2018 年 7 月至 2022 年 1 月， 担任羿尊生物医药（浙江）有限公司创始合伙人；2022 年 4 月至 2022 年 10 月， 担任上海辰韬资产管理有限公司合伙人；2022 年 10 月至今，担任核仁投资管理 （上海）有限公司创始人兼首席执行官。 2023 年 11 月至今，本人担任公司第五届独立董事，薪酬与考核委员会成员 和召集人 ...

3、对 2024 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案审议并 同意提交董事会审议。 龙岩卓越新能源股份有限公司 董事会审计委员会对 2024 年度会计师事务所 履行监督职责情况的报告 龙岩卓越新能源股份有限公司（以下简称"公司"）聘请容诚会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚所"）作为公司 2024 年度财务报表和内 部控制审计机构。 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公 司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和公司 《董事会审计委员会工作细则》等规定、要求，公司董事会审计委员会本着勤 勉尽责的原则，恪尽职守，切实对容诚所在 2024 年度的审计工作履行监督职 责。现将公司董事会审计委员会履职情况汇报如下： 1、在会计师事务所选聘工作中，审计委员会对容诚所的专业资质、业务能 力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行核查和评价， 认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的 要求。审计委员会审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任容诚 所为公司 2024 年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提 ...

对会计师事务所履职情况评估报告 龙岩卓越新能源股份有限公司（以下简称"公司"）聘请容诚会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚所"）作为公司 2024 年年度审计机构， 已连续为公司服务 6 年。 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公 司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和 要求，公司对容诚所在 2024 年年度审计工作的履职情况进行评估。具体情况如 下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）是一家专业化、制度化、国际化的大 型专业服务机构，具有证券期货相关业务资格、金融相关审计业务资格、特大 型国有企业审计资格等，是全球第六大会计网络平台 RSM 在中国内地唯一成员 所。 容诚总所设在北京，在合肥、沈阳、上海、济南、芜湖、成都、苏州、杭 州、深圳、厦门、南宁、无锡、南京、福州、广州、海口、珠海、武汉、西 安、郑州共设有 20 家分支机构，现有员工 6,000 余人，其中注册会计师逾 1,400 人。2023 年，容诚综合业务收入比上一年度再有提升，在中国注册会计 师协会 2022 ...

证券代码：688196 证券简称：卓越新能 公告编号：2025-009 龙岩卓越新能源股份有限公司 关于开展外汇衍生品交易业务的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 龙岩卓越新能源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 17 日 召开了第五届董事会第八次会议，审议通过《关于开展外汇衍生品交易业务的 议案》。本项业务不构成关联交易，该议案尚需提交公司股东大会审议。现将 有关情况公告如下： 一、开展外汇衍生品交易业务的必要性 公司（含子公司，下同）境外销售占比较高，当汇率出现较大波动时，汇 兑损益将对上市公司的经营业绩造成较大影响。为提高公司应对外汇波动风险 的能力，防范汇率波动对公司利润和股东权益造成不利影响，增强公司财务稳 健性，公司及合并范围内的子公司拟开展外汇衍生品交易业务。 公司开展的外汇衍生品交易业务与日常经营紧密联系，以真实的进出口业 务为依据，以规避和防范汇率风险为目的，按照公司制定的《金融衍生品交易 业务管理制度》规定执行，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。 二、开展外 ...

龙岩卓越新能源股份有限公司 2024 年度社会责任报告 二 O 二五年四月 报告编制说明 报告简介 《龙岩卓越新能源股份有限公司 2024 年度社会责任报告》（公告编号： 2025-005，以下简称"报告"）是龙岩卓越新能源股份有限公司（以下简称"公 司"、"卓越新能"）根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易 所《科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指南第 13 号——可持续发展报告编制》的相关规定确定了本报告范围，用于展现公司 在股东权益保护、供应商和客户权益保护、职工权益保护、社会公益事业和环 境保护责任等领域的实践与相关绩效表现。 本报告经 2025 年 4 月 17 日召开的公司第五届董事会第八次会议审议通过， 于 2025 年 4 月 19 日正式发布，是公司发布的第六份社会责任报告。 本报告所包含信息不构成任何投资建议，投资者不应以该等信息取代其独 立判断或仅根据该等信息作出决策。本报告中对未来所做规划或预测内容存在 一定不确定性，不构成对公司未来行动的约束或承诺，敬请投资者注意。 报告范围 本报告主体边界包括公司及合并报表的子公司。 时间范围 2024 年 1 月 ...