业绩说明会安排 - 2024年11月20日11:00 - 12:00举行三季度业绩说明会[2][4][6] - 2024年11月13日至19日16:00前可预征集提问[2][6] - 以网络互动形式在上海证券交易所上证路演中心召开[3][4][5] 参与信息 - 董事长、总经理等参加，特殊情况可能调整[5] - 投资者可在线参与，通过上证路演中心查看情况[6][7] 其他 - 2024年10月29日已发布三季度报告[2] - 说明会将交流前三季度经营及财务指标[3] - 联系部门为证券投资部，有电话和邮箱[7]

股东大会信息 - 2024年第一次临时股东大会于11月13日14点召开[10] - 地点为福建龙岩卓越新能东宝生物能源分公司会议室[10] - 方式为现场与网络投票结合[10] 其他事项 - 董事会拟续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[11]

报告投资评级 - 报告维持"增持"评级 [7] 报告核心观点 - 2024Q3公司实现营收10.42亿元,同比增长47.01%;归母净利润-0.09亿元,同比减少755.36%。在生物柴油行业受反倾销调查出口量下行背景下,公司收入同比实现正增长,保持相对较高产能利用率和出口量。[4][5] - 2024Q3公司毛利率大幅下滑至-1.59%,主要因为被欧盟征收25.4%的临时反倾销税、销售模式调整后运输成本等费用增加,以及欧洲生物柴油市场价格下跌。[5] - 公司积极应对欧盟生物柴油反倾销制裁,通过扩大非欧盟地区销售、拓展国内生物基化工领域市场、加快海外产能布局等措施来规避关税风险。[5] - 预计2024-2026年公司归母净利润分别为0.25/0.84/1.76亿元。2025Q1新加坡一期10万吨产能投运有望为公司带来业绩增量。[6] 财务数据总结 - 2024Q1-3公司实现营收29.74亿元,同比增长17.19%;归母净利润0.92亿元,同比减少39.66%。[4] - 2024Q3公司营业收入同比增长47.01%,主要是出口量保持较高水平以及销售模式调整后单吨收入提升。但毛利率大幅下滑至-1.59%,主要受到被征收临时反倾销税、运输成本增加等因素影响。[4][5] - 预计2024-2026年公司营业收入分别为4153/1180/2621百万元,归母净利润为25/84/176百万元。[11]

证券代码：688196 证券简称：卓越新能 公告编号：2024-027 龙岩卓越新能源股份有限公司 第五届监事会第四次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 龙岩卓越新能源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 10 月 28 日 在公司东宝生物能源分厂会议室以现场方式举行第五届监事会第四次会议（下 称"本次会议"）。本次会议通知已于 10 月 18 日通过专人送达方式发送给全 体监事。本次会议由监事会主席林春根先生主持，会议应到监事 3 名，实到监 事 3 名，本次会议的召集、召开符合《公司法》等法律、法规、规范性文件和 《龙岩卓越新能源股份有限公司章程》的有关规定。 二、监事会会议审议情况 表决结果：同意票 3 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 （二）审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》 监事会对容诚会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和 诚信状况等进行了充分了解和审查，认为其具备为上市公司提供审计服务的经 验和能力，在为公司提供审计服务期间， ...

选聘规则 - 选聘会计师事务所质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[6] - 公司选聘会计师事务所可采用竞争性谈判、公开招标、邀请招标等方式[5] - 采用公开选聘方式应通过官网等渠道发布选聘文件，确定响应时间，结果及时公示[5] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司需在信息披露文件说明金额、定价原则、变化情况和原因[7] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[13] - 承担首次公开发行股票或向不特定对象公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不超两年[13] 决策流程 - 公司聘用或解聘会计师事务所，由审计委员会审议同意后提交董事会审议，再由股东大会决定[3] 时间要求 - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[12] 履职要求 - 受聘会计师事务所应按约定履行义务，不得转包或分包[12] 信息披露 - 公司应在年度报告中披露会计师事务所等相关信息[15] 违规处理 - 审计委员会发现选聘违规造成严重后果应报告董事会并处理[17] - 存在特定情形且情节严重的会计师事务所，公司不再选聘[17] 资料保存 - 公司和受聘会计师事务所应妥善保存相关文件资料，保存期限至少10年[17] 其他要求 - 公司选聘时要加强对会计师事务所信息安全管理能力审查[18] - 本制度未尽事宜或相悖时依据相关规定执行[20] - 本制度由公司董事会负责解释和修订[20] - 本制度自董事会审议通过之日起生效，修改时亦同[20]

证券代码：688196 证券简称：卓越新能 公告编号：2024-029 龙岩卓越新能源股份有限公司 关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 龙岩卓越新能源股份有限公司（以下简称"公司"或"卓越新能"）于 2024 年 10 月 28 日召开第五届董事会第六次会议及第五届监事会第四次会议， 审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意在确 保不影响募集资金投资项目实施及募集资金安全的情况下，拟使用额度不超过 人民币 45,000.00 万元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性 高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存 款、大额存单等）。本次现金管理决议的有效期限自 2024 年 11 月 30 日起 12 个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。董事会授权董事 长行使该项决策权及签署相关法律文件，同时授权公司计划财务部在上述额度 范围内负责具体办理事宜。公司保荐机构英大证券有限责任公司对本事项出 ...

舆情管理策略 - 公司制定舆情管理制度应对舆情影响[2] - 舆情分重大和一般两类[2] - 董事长任舆情工作组组长，董秘任副组长[5] 部门职责 - 舆情工作组决定处理启动和终止等工作[5] - 证券投资部采集信息和监控股价[5] - 各职能部门及子公司配合信息采集[6] 处理原则与方式 - 处理原则含快速反应、协调宣传等[8] - 一般舆情由组长和董秘灵活处置[9] - 重大舆情需自查、与监管和投资者沟通[9] 保密规定 - 违反保密义务者将受处分或法律追责[12]

营业收入与净利润 - 公司第三季度营业收入为10.42亿元人民币，同比增长47.01%[2] - 年初至报告期末营业收入为29.74亿元人民币，同比增长17.19%[2] - 公司2024年前三季度营业总收入为29.74亿元人民币，同比增长17.2%[14] - 归属于上市公司股东的净利润为-881.27万元人民币，同比下降755.36%[2] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为9235.40万元人民币，同比下降39.66%[2] - 公司2024年前三季度净利润为9235.40万元人民币，同比下降39.7%[16] - 2024年前三季度归属于母公司所有者的综合收益总额为8260.29万元，同比下降46.0%[17] 研发投入与费用 - 公司第三季度研发投入为2789.04万元人民币，同比下降28.32%[3] - 公司2024年前三季度研发费用为9004.84万元人民币，同比下降19.5%[16] 资产与负债 - 公司总资产为34.85亿元人民币，同比增长13.67%[3] - 归属于上市公司股东的所有者权益为27.30亿元人民币，同比增长1.96%[3] - 公司2024年第三季度归属于母公司所有者权益合计为27.30亿元人民币，同比增长1.9%[13] - 公司2024年第三季度非流动资产合计为15.56亿元人民币，同比下降9.4%[12] - 公司2024年第三季度流动负债合计为2.99亿元人民币，同比增长212.2%[12] - 公司2024年第三季度长期借款为4.21亿元人民币，同比增长75.4%[12] 现金流量 - 公司第三季度经营活动产生的现金流量净额为9844.37万元人民币，同比下降14.55%[2] - 2024年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为30.88亿元，同比增长13.6%[18] - 2024年前三季度经营活动产生的现金流量净额为9844.37万元，同比下降14.6%[19] - 2024年前三季度投资活动产生的现金流量净额为-1.21亿元，同比改善74.5%[19] - 2024年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为2.70亿元，同比增长5664.8%[19] - 2024年前三季度现金及现金等价物净增加额为2.67亿元，去年同期为-3.95亿元[20] - 2024年第三季度期末现金及现金等价物余额为5.35亿元，同比增长63.1%[20] - 2024年前三季度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为1.21亿元，同比增长141.6%[19] - 2024年前三季度支付各项税费为3.39亿元，同比增长45.8%[19] 股东与股权结构 - 报告期末普通股股东总数为6,026股[8] - 龙岩卓越投资有限公司持股58,500,000股，占比48.75%[8] - 香港卓越國際控股有限公司持股31,500,000股，占比26.25%[8] - 殷小明持股950,000股，占比0.79%[8] - 厦门市市政经济发展有限公司持股424,500股，占比0.35%[8] - 中国工商银行股份有限公司－兴全绿色投资混合型证券投资基金（LOF）持股332,668股，占比0.28%[8] 财务指标 - 公司第三季度基本每股收益为-0.07元人民币，同比下降800.00%[3] - 公司第三季度加权平均净资产收益率为-0.32%，同比减少0.37个百分点[3] - 2024年第三季度基本每股收益为0.77元/股，同比下降39.8%[17] 其他收益与成本 - 公司2024年第三季度其他收益为1.39亿元人民币，同比下降7.0%[16] - 公司2024年前三季度营业总成本为30.18亿元人民币，同比增长20.8%[14] 资产变动 - 货币资金从2023年12月31日的273,897,924.80元增长至2024年9月30日的541,028,568.74元[11] - 应收账款从2023年12月31日的3,459,039.87元增长至2024年9月30日的65,699,674.38元[11] - 在建工程从2023年12月31日的89,853,665.15元增长至2024年9月30日的198,395,937.78元[11] - 流动资产合计从2023年12月31日的1,349,137,735.49元增长至2024年9月30日的1,929,105,355.52元[11]

英大证券有限责任公司 关于龙岩卓越新能源股份有限公司 使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见 英大证券有限责任公司(以下简称"英大证券"或"保荐机构")作为龙岩卓越 新能源股份有限公司（以下简称"卓越新能"或"公司"或"上市公司"）首次公开发 行股票并在科创板上市的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上 市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券 交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等有关规定,对卓越新能拟使用部分闲置募集资金进行现金管 理事项进行了审慎核查,核查的具体情况如下: 一、募集资金基本情况 | 承诺投资项目名称 | 实施主体 | 项目总投资 | 募集资金投资额 | | --- | --- | --- | --- | | 年产10万吨生物柴油(非粮) | 股份公司 | 56,100 | 56,100 | | 及年产 5 万吨天然脂肪醇项目 | | | | | 技术研发中心建设项目 | 股份公司 | 8,000 | 7,500 | | 补充流动资金 | 股份公司 | 10,000 | 10,000 | ...

审计机构信息 - 拟续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[2] - 2023年末合伙人179人，注册会计师1395人，745人签过证券审计报告[2] - 2023年收入287224.60万元，审计业务收入274873.42万元[2] - 承担394家上市公司2023年年报审计，收费48840.19万元[3] - 相同行业上市公司审计客户282家[4] - 2023年末累计责任赔偿限额10亿元[4] 审计机构处罚情况 - 2023年9月就乐视网案承担约2038万元连带赔偿责任[4] - 近三年受刑事处罚0次、行政处罚0次等[4] 续聘进展 - 2024年10月28日董事会通过续聘议案并提请股东大会审议[8] - 续聘需股东大会审议通过生效[10]