业绩总结 - 公司2023年实现营收28.12亿元，同比降35.3%[3] - 公司2024Q1营收8.68亿元，同比降3.09%，环比增217.24%[3] - 公司2026年预计营业总收入将达到4581百万元，较2023年增长63.1%[10] - 公司2026年预计净利润将达到272百万元，较2023年增长244.3%[10] - 公司2026年预计每股收益将达到2.27元，较2023年增长243.9%[10] 生物柴油业务 - 公司生物柴油产销量、价格、盈利性均受欧盟审查影响，盈利性历史低点[3] - 欧盟审查导致生物柴油量价齐跌，国内政策积极推进，国内需求有望提升[4] - 公司通过海外子公司开展生物柴油销售业务，与中石化中海燃供签订战略合作框架协议[5] 风险提示 - 风险1：上游原材料市场变化，原材料采购难度加大[7] - 风险2：欧盟市场需求不达预期，可能影响公司盈利能力[8] 其他 - 本报告并非针对或意图发送给在当地法律或监管规则下不允许的人员[16] - 报告内容不构成投资建议，投资者应独立评估信息并自主决策[16] - 报告中的观点和建议并未考虑报告接收人的具体情况，不适用于所有投资者[16] - 本公司保留一切权利，未经授权刊载或转发本报告将追究法律责任[17]

业绩总结 - 公司2023年盈利受欧盟贸易摩擦影响下滑，营业收入同比-35.29%[1] - 2024年一季度盈利环比改善，营业收入同比-3.09%，环比增长217.24%[2] - 公司生物柴油销量和单位售价在2023年均出现下滑，销量同比-13.1%，单位售价同比-26.0%[2] 未来展望 - 公司未来产能规划包括烃基生物柴油、脂肪酸和合成树脂项目，产能规模达到50万吨/年[3] - 预计2024-2026年公司归母净利润EPS分别为1.39、1.93、3.18元，给予2024年25-30倍PE估值，维持“优于大市”投资评级[4] - 卓越新能公司2026年预计每股收益为3.18元，较2023年增长382.4%[10] 其他新策略 - 公司分析师具备证券投资咨询执业资格，独立客观出具报告[11] - 公司股票研究范围包括华峰化学、恒力石化等多家公司[12] - 投资评级标准分为优于大市、中性和弱于大市三类[12] - 市场基准指数比较标准包括优于大市、中性和弱于大市三种情况[13] - 报告提醒市场有风险，投资需谨慎[16] - 本报告仅向特定客户传送，未经海通证券研究所书面授权，不得复制或再次分发[17] - 海通证券股份有限公司经营范围包括证券投资咨询业务[17]

业绩总结 - 容诚会计师事务所2024年4月18日对卓越新能2023年度财报出具无保留意见审计报告[3] 数据相关 - 2023年与锁油宝经营性往来35.37万元[9] - 2023年与荷兰公司非经营性往来2093.66万元[9] - 2023年其他关联资金往来2129.04万元，偿还35.37万元，年末余额2093.66万元[9]

财务审计 - 审计卓越新能2023年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 2023年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 相关主体信息 - 容诚会计师事务所批准执业文号为京财会许可[2013]0067，日期为2013年10月25日[12] - 容诚会计师事务所2013年12月10日登记资金为8130万元[11] 人员与报告日期 - 注册会计师黄印强、郭清艺、叶敏编号分别为350200020154、410101560059、1010032092[9] - 报告日期为2024年4月18日[10]

股票发行 - 拟以简易程序向特定对象发行A股，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[2][4] - 发行数量不超发行前股本20%，对象不超35名，现金认购[4][5] 发行规则 - 定价基准日为发行期首日，价格不低于均价80%[6] - 股票一般6个月、特定情形18个月内不得转让[7] 资金与上市 - 募资用于主营业务及补流，发行后滚存利润新老股东共享[8][10] - 股票将在科创板上市，决议有效期至2024年股东大会[11][12] 审批流程 - 需2023年股东大会审议，经上交所审核和证监会注册[15]

审计机构相关 - 公司聘请容诚所为2023年年度审计机构[1] - 公司续聘容诚所获董事会及股东大会审议通过[2] 审计沟通安排 - 2024年2月1日审计委员会进行审前沟通[4] - 2024年3月28日审计委员会进行初审后沟通[5] 审计结果与评价 - 容诚所出具标准无保留意见审计报告[4] - 公司认为容诚所2023年审计表现良好并按时完成工作[6]

公司治理 - 2023年11月完成董事会换届选举[2] - 2023年11月24日审议通过聘任高级管理人员议案[5] 独立董事履职 - 2023年出席1次董事会会议，均投同意票[3] - 2023年未召开董事会专门委员会会议[3] - 2024年将继续履行义务并提建议[6]

业绩数据 - 2023年出口销售收入为255958.45万元，占2023年营业收入的91.03%[8] - 2023年营业总收入为28.1172194854亿元，2022年为43.4497295494亿元[24] - 2023年营业总成本为25.9457840084亿元，2022年为38.3450534903亿元[24] - 2023年营业利润为7862.280637万元，2022年为44833.811237万元[24] - 2023年利润总额为44741.435132万元，2022年为7684.349595万元[24] - 2023年净利润为7861.077322万元，2022年为45172.885681万元[24] - 2023年综合收益总额为8244.992570万元，2022年为45172.885681万元[24] - 2023年基本每股收益为0.66元/股，2022年为3.76元/股[24] - 2023年末流动负债合计为9609.851915万元，2022年末为14700.893081万元[22] - 2023年末非流动负债合计为29000.212538万元，2022年末为54681.70622万元[22] - 2023年末负债合计为38610.064453万元，2022年末为20169.063703万元[22] - 2023年度销售商品、提供劳务收到的现金为3,107,274,140.21元，2022年度为5,069,947,087.16元[27] - 2023年度经营活动现金流入小计为3,269,625,324.02元，2022年度为5,340,478,213.50元[27] - 2023年度经营活动现金流出小计为3,592,398,130.44元，2022年度为4,547,487,876.91元[27] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为 - 322,772,806.42元，2022年度为792,990,336.59元[27] - 2023年度投资活动现金流入小计为1,624,360,228.76元，2022年度为3,696,754,025.60元[27] - 2023年度投资活动现金流出小计为1,708,676,511.76元，2022年度为3,933,503,485.84元[27] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 - 84,316,283.00元，2022年度为 - 236,749,460.24元[27] - 2023年度筹资活动现金流入小计为270,000,000.00元，2022年度为54,223,384.92元[27] - 2023年度筹资活动现金流出小计为276,376,064.84元，2022年度为153,129,028.44元[27] - 2023年末所有者权益合计为2,680,255,609.9元，2022年末为2,783,805,684.2元[28][30] - 2023年12月31日流动资产合计1080640702.54元，2022年为1744396775.78元，同比下降38.05%[34] - 2023年12月31日流动负债合计101770063.93元，2022年为362356482.97元，同比下降71.92%[34] - 2023年12月31日非流动资产合计1721360620.74元，2022年为1026268215.48元，同比增长67.73%[34] - 2023年12月31日非流动负债合计288373181.66元，2022年为54304728.46元，同比增长431.03%[34] - 2023年营业收入2802085244.82元，2022年为4159846890.65元，同比下降32.64%[35] - 2023年营业成本2676255232.07元，2022年为3802256675.78元，同比下降29.61%[35] - 2023年营业利润243163586.92元，2022年为471151412.96元，同比下降48.39%[35] - 2023年利润总额242249722.50元，2022年为470467221.67元，同比下降48.51%[35] - 2023年净利润243854297.86元，2022年为474066621.95元，同比下降48.56%[35] - 2023年综合收益总额243854297.86元，2022年为474066621.95元，同比下降48.56%[35] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为2,901,525,282.43元，2022年为4,987,202,314.90元[37] - 2023年经营活动现金流入小计为3,024,063,638.56元，2022年为5,260,190,300.62元[37] - 2023年经营活动现金流出小计为3,585,360,948.25元，2022年为4,575,277,791.25元[37] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 561,297,309.69元，2022年为684,912,509.37元[37] - 2023年投资活动现金流入小计为1,813,654,207.91元，2022年为3,347,517,869.35元[37] - 2023年投资活动现金流出小计为1,734,435,536.09元，2022年为3,420,136,494.95元[37] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为79,218,671.82元，2022年为 - 72,618,625.60元[37] - 2023年筹资活动现金流入小计为270,000,000.00元，2022年为54,223,384.92元[37] - 2023年筹资活动现金流出小计为276,367,664.84元，2022年为153,129,028.44元[37] - 2023年公司所有者权益合计为2,411,858,077元，2022年为2,354,003,779.83元[38][41] 其他信息 - 2019年11月21日公司股票在上海证券交易所挂牌，发行上市后股本增至12,000万股，注册资本为12,000万元[44] - 财务报表于2024年4月18日经董事会决议批准报出[44] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[50] - 公司正常营业周期为一年[51] - 公司记账本位币为人民币，境外（分）子公司按经营所处主要经济环境中的货币为记账本位币[52] - 重要在建工程项目变动情况的重要性标准为单项在建工程预算金额超过资产总额1%[52] - 重要的境外经营实体的重要性标准为境外经营实体收入金额占合并报表总收入>10%或其总资产金额占合并报表总资产>10%[52]

公司概况 - 公司成立于2001年11月，2019年在上海证券交易所科创板挂牌上市[7] - 现有4个生物柴油生产基地、2个生物基材料生产基地、2个海外营销平台[7] - 生物柴油合并产能50万吨/年，生物基材料合并产能9万吨/年[7] 业绩数据 - 2023年营业收入28.12亿元，2022年为43.45亿元[9] - 2023年净利润0.79亿元，2022年为4.52亿元[9] - 2023年国内纳税总额1.17亿元，2022年为2.42亿元[9] - 2023年研发投入1.49亿元，2022年为2.01亿元[9] - 2023年有效专利数199个，2022年为181个[9] - 2023年每股派发现金股利0.27元，2022年为1.55元[9] - 2023年总计派发现金股利0.324亿元，2022年为1.86亿元[9] - 2023年分红占当年度净利润比例41.22%，2022年为41.18%[9] - 2023年生物柴油产量43.02万吨，2022年为40.76万吨[9] - 2023年生物基材料产量3.74万吨，2022年为3.84万吨[9] - 2023年环保投入441.08万元，2022年为894.30万元[9] - 2023年安全、消防、环保和生产培训150场，2022年为156场[9] - 2023年捐款总额95.54万元，2022年为80.93万元[9] 人员数据 - 2023年员工总数649人，其中本科以上学历164人，大专学历118人[9] - 截至报告期末员工总数659人，劳动合同签订率为100%[32] 会议数据 - 2023年股东大会召开2次，审议议案18个[17] - 董事会会议召开6次，审议议案33个[17] - 董事会专门委员会会议召开10次，审议议案23个[17] - 监事会会议召开5次，审议议案20个[17] 研发情况 - 报告期内确立研发项目17个，累计获得专利数达199项[24] - 本期发明专利申请数10个、获得数1个，实用新型专利申请数25个、获得数28个[26] 投资者关系 - 日常与投资者沟通交流回复率100%，定期报告披露后召开4场业绩说明会[30] - 互动提问27个，互动回复率100%，业绩说明会4次，说明会回复数49个[31] - 在福建省上市公司协会组织的2022 - 2023年度投资者关系管理评价中获A级认定[30] 其他情况 - 出口产品碳减排率可达80%以上，产成品100%合格，产品和服务零投诉[23] - 2023年兑现科技创新项目奖励47项，获职称（技能）评定员工15人[33] - 报告期内组织职业健康体检率100%，签订安全生产责任书完成率100%[33] - 开展150期安全生产等专题培训、17场应急演练和17场专题讲座，累计参训人员4639人次[33] 未来展望 - 公司将继续践行可持续发展经营理念，稳经营稳发展，练内功抓落实[38] - 公司将在碳减排征途上与各利益相关方合作构建和谐共赢关系[38]

股东利益 - 公司拟以公告实施利润分配的股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派现金2.70元（含税）[5] - 公司总股本为120,000,000股，拟派发现金红利32,400,000.00元（含税）[5] 财务表现 - 公司2023年营业收入为2,811,721,948.54元，较上年下降35.29%[24] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为78,610,773.22元，较上年下降82.60%[24] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为-322,772,806.42元，较上年下降140.70%[24] 研发投入 - 公司2023年研发投入占营业收入的比例为5.30%，较上年增加0.68个百分点[25] - 公司2023年研发投入总额为149,005,038.48元，占营业收入比例为5.30%，较上年增加0.68个百分点[48] 产品与技术 - 公司主要产品包括生物柴油、生物酯增塑剂、工业甘油和环保型醇酸树脂[35] - 公司核心技术主要为自主研发，同时注重与外部科研院所和高校的合作与交流[39] 市场竞争与风险 - 公司市场竞争力在生产技术和工艺方面优于同行业竞争者，但未来若不能及时应用新技术，可能丧失领先地位[60] - 公司面临原材料采购风险和出口业务变动风险，将通过多种方式应对市场波动，确保持续盈利能力[61] 公司治理 - 公司严格按照法律法规要求，不断完善公司治理结构，已形成股东大会、董事会、监事会和经营管理层各司其职、独立运作、相互制衡的公司治理结构[100] - 公司在业务方面具有独立完整的业务体系及自主经营能力，董事会下设立了战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会[101] 环保与社会责任 - 公司通过废弃油脂生产的生物柴油和生物基材料产品，实现了循环经济的健康发展，不会给环境新增碳排放负担[142] - 公司龙岩、厦门生物柴油基地和荷兰、新加坡公司均取得国际可持续发展与碳认证（ISCC）[143]