业绩总结 - 2024年度营业收入为21.46亿元，2023年度为24.41亿元[20] - 2024年度营业总成本为19.77亿元，2023年度为23.46亿元[20] - 2024年度净利润为2.03亿元，2023年度为1.95亿元[20] - 2024年末资产总计670.56亿元，2023年末为680.23亿元，略有减少[16] - 2024年末负债合计115.39亿元，2023年末为118.54亿元，略有减少[18] - 2024年末所有者权益合计555.17亿元，2023年末为561.69亿元，略有减少[18] - 2024年度营业收入18.02亿元，较2023年度的21.23亿元下降15.12%[31] - 2024年度营业成本8.21亿元，较2023年度的10.46亿元下降21.53%[31] - 2024年度营业利润2.11亿元，较2023年度的1.87亿元增长12.81%[31] - 2024年度利润总额2.13亿元，较2023年度的1.88亿元增长13.04%[31] - 2024年度净利润2.10亿元，较2023年度的1.84亿元增长14.29%[31] 财务审计 - 审计报告认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计针对营业收入确认执行多项程序，包括评估内控、分析合同条款、执行分析性程序等[8] - 审计报告日期为2025年4月11日[14] 现金流量 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为23.30亿元，2023年为25.20亿元[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2.64亿元，2023年为0.51亿元[22] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为4.62亿元，2023年为 - 2.92亿元[22] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 2.79亿元，2023年为 - 2.04亿元[22] - 2024年期初现金及现金等价物余额为2.56亿元，期末为7.03亿元[22] 股本与权益 - 2024年股本较上期增加3000万元[23] - 2024年末少数股东权益为965.12万元，2023年末为471.46万元，有所增长[18] - 2022年5月首次公开发行网下配售限售股320.1351万股上市流通，占公司股本总数的0.97%[41] - 2022年11月首次公开发行部分限售股2669.8374万股上市流通，占公司股本总数的8.09%[43] - 2023年11月公司首次公开发行部分战略配售限售股涉及1名股东，数量2,062,280股，占公司股本总数0.62%，将于11月17日起上市流通[44] 会计政策与核算 - 公司以持续经营为基础编制财务报表，不存在对报告期末起12个月内持续经营假设产生重大疑虑的事项[47][49] - 公司编制财务报表采用人民币为记账本位币[53] - 同一控制下企业合并按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量相关资产、负债[54] - 非同一控制下企业合并，合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额确认为商誉，小于则可能计入当期损益[56] - 公司将金融资产和金融负债进行分类并按不同方法计量[71][72][73][75][76][77][78][79] - 以预期信用损失为基础对多种金融工具进行减值处理并确认损失准备[87][88] - 存货按实际成本计量，资产负债表日采用成本与可变现净值孰低计量[105][109] - 公司对子公司长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业采用权益法核算[128][129] - 公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准[172] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类，采用总额法处理[181][184] - 公司采用资产负债表债务法确认递延所得税[187] - 公司对除短期租赁和低价值资产租赁外的租赁确认使用权资产和租赁负债[192][194]

募资情况 - 2021年11月公开发行8250万股，发行价48.49元/股，募资400,042.50万元[2] - 实际募资净额382,726.82万元[2] - 截至2024年12月31日，募资余额（含利息）64,063.64万元[19] 项目延期 - 多个募集资金投资项目延期，如基于AI等的新点应用开发底座项目延至2024年5月[11] 其他 - 公司注册资本33,000万元[6] - 持续督导期为2021年11月17日至2024年12月31日[2]

公司治理 - 2024年召开8次董事会和4次股东大会[2] - 2024年独立董事陈立平出席8次董事会和4次股东大会[2][3] - 2024年陈立平参加提名和薪酬与考核委员会会议各1次[3] - 2024年陈立平现场工作天数达15天[5] 决策审议 - 2024年4月审议聘任高级管理人员吴旭东的议案[9] - 2024年10月25日审议现金管理暨关联交易议案[6] - 2024年10月25日审议续聘中汇会计师事务所为审计机构议案[8] 其他情况 - 报告期内公司及相关方未变更或豁免承诺[6] - 报告期内公司不存在被收购情形[7] - 报告期内未聘任或解聘财务负责人[9] - 报告期内未因非准则原因变更会计政策等[9] - 报告期内不存在制定或变更股权激励计划情况[10] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职提升公司治理水平[11]

会议与决策 - 2024年召开8次董事会和4次股东大会[3] - 2024年10月21日、10月25日审议现金管理暨关联交易议案[7] - 2024年10月21日、10月25日审议续聘会计师事务所议案[9] - 2024年4月1日和4月11日会议同意聘任吴旭东为副总经理[10][11] - 2024年4月11日会议同意确认2023年度高级管理人员薪酬[11] 独立董事履职 - 2024年独立董事顾莉莉出席董事会8次、股东大会4次[3][4] - 2024年顾莉莉参加审计和提名委员会会议共8次[4] - 2024年顾莉莉现场工作天数达15天[6] - 2024年独立董事履职维护公司和股东权益[12] - 2025年独立董事将继续履职助力公司发展[12] 公司情况 - 报告期内公司及相关方未变更或豁免承诺[8] - 报告期内公司不存在被收购情形[8] - 报告期内公司未聘任或解聘财务负责人[10] - 报告期内未因非准则变更原因作会计政策等变更[10] - 报告期内不存在制定或变更股权激励等计划[11] 评价与聘任 - 顾莉莉认为财务报告编制符合准则，内容真实准确完整[8][9] - 顾莉莉认为内控体系运行良好，无重大和重要缺陷[9] - 同意续聘中汇会计师事务所为2024年度审计机构[10]

会议与人员履职 - 2024年召开8次董事会和4次股东大会[3] - 独立董事孙卫权2024年出席董事会8次、股东大会4次[3] - 2024年孙卫权参加审计和薪酬与考核委员会会议共8次[3] - 2024年孙卫权现场工作15天[5] 公司决策 - 2024年10月审议使用闲置资金现金管理及续聘会计师事务所议案[6][8] - 同意续聘中汇会计师事务所为2024年度审计机构[9] - 2024年4月聘任吴旭东为副总经理[10] - 同意2023年度高级管理人员薪酬事项[10] 公司情况 - 报告期内公司及相关方未变更或豁免承诺[7] - 报告期内公司未被收购[8] - 报告期内未聘任或解聘财务负责人[9] - 报告期内未因非准则变更原因作会计政策变更[9] - 报告期内未制定或变更股权激励计划[11] 评价与展望 - 孙卫权认为财务信息真实准确完整，内控体系运行良好[8] - 2024年独立董事为公司提供意见建议[12] - 2025年独立董事将继续助力公司发展[12]

会计政策变更 - 公司根据财政部规定变更会计政策，无需审议[3] - 自2024年1月1日起执行多项规定，对财务影响不同[4][6] 业绩总结 - 2024年度营业成本6342.32万元，2023年为8737.81万元[8] - 2024年度销售费用 - 6342.32万元，2023年为 - 8737.81万元[8]

审计委员会构成 - 2024年度公司董事会审计委员会由3名董事组成，主任委员为孙卫权先生[1] 会议情况 - 报告期内审计委员会召开7次会议，全体委员出席并通过全部议案[2] - 2024年第七次会议通过续聘中汇为2024年度审计机构议案[5] 工作成果 - 审阅2023年度内审总结和2024计划，未发现重大问题[6] - 认为财务报告真实准确完整，关联交易合规[9][11] 未来展望 - 2025年审计委员会将加强沟通，发挥监督职能[12]

审计机构聘请 - 公司聘请中汇会计师事务所为2024年度财务报告及内控审计机构[2] - 2024年相关会议审议通过续聘该所[3] 审计机构情况 - 截至2024年末，中汇合伙人116人，注会694人，签过证券审计报告注会289人[2] - 2023年度经审计收入总额108764万元等多项收入数据[3] - 2023年度上市公司审计客户180家等客户数据[3] 审计相关工作 - 中汇对公司2024财报及内控审计出具标准无保留意见报告[5] - 审计委员会核查评价、沟通督促审计工作[6] - 2025年第三次会议审议通过2024年报等议案[7]

募集资金情况 - 2021年11月公司公开发行8250.00万股，发行价48.49元，募集资金总额40.00425亿元，净额38.2726817949亿元[12] - 2021 - 2024年分别使用募集资金6.096842亿元、12.182779亿元、8.081321亿元、5.504716亿元[13] - 截至2024年12月31日，结余募集资金（含利息等净额）7115.64万元[13] - 2021年11月12日实际到账募集资金38.5701674530亿元，含未支付发行费用2974.856581万元[15] - 2024年12月31日募集资金专户余额7115.643392万元[15] 资金管理与制度 - 公司制定《国泰新点软件股份有限公司募集资金管理制度》，2019年股东大会审议通过，2020年第一次修订[16] - 2021 - 2024年公司及子公司与银行、保荐机构签订多份监管协议[17] - 截至2024年12月31日，公司有27个募集资金专户[18] 专户存储余额 - 中国农业银行股份有限公司张家港分行一专户存储余额4405.906101万元[18] - 江苏张家港农村商业银行股份有限公司8010188812690专户余额787.363123万元[18] - 截至2024年，各银行募集资金专户合计金额为71,156,433.92元[19] 资金使用情况 - 2024年公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况[22] - 2024年公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况[24] - 2024年10月25日公司同意使用额度不超过3亿元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理[27] 投资收益情况 - 截至2024年12月31日，公司购买不同额度结构性存款，预期年化收益率在2.25% - 2.80%之间[28] - 截至2024年12月31日，湖南国泰新点软件有限公司购买大额存单30,000,000元，预期年化收益率3.10%[28] - 公司在上海浦东发展银行张家港支行存款合计6948万元，预期年化收益在1.90% - 3.15%之间[29] 超募资金使用 - 2024年6月19日公司同意使用1.62482亿元超募资金投资建设新项目，约2.572324亿元永久补充流动资金[30][31] - 截至2024年12月31日，超募资金永久补充流动资金事项已实施完毕[30] - “基于AI、大数据的新点应用开发底座”等项目节余募集资金用于永久补充流动资金[32] 项目投入情况 - 公司本年度投入募集资金总额为5.6550471647亿元，已累计投入9.8186565847亿元[40] - 多个项目截至期末累计投入金额与承诺投入金额有差额，投入进度不同[40] 项目完成进度 - 多个项目有不同完成进度及预计完成时间，项目总计完成进度83.26%[41]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[8] - 报告期内公司内控体系执行有效[18] 未来展望 - 2025年持续改进完善内控，优化流程，强化监督[18] 其他新策略 - 对内控一般缺陷发现即拟订整改方案并落实[15][16]