根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及财政部、国 资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律、 法规、规范性文件的有关规定，公司对天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"天衡"、"天衡所"）在 2023 年度履行职责情况进行了评估，现将具体情 况汇报如下： 一、资质条件 （一）会计师事务所基本情况 天衡前身为始建于 1985 年的江苏会计师事务所，1999 年脱钩改制，2013 年 转制为特殊普通合伙会计师事务所。天衡于 2013 年 9 月 28 日取得江苏省财政厅 颁发的会计师事务所执业证书，长期从事证券服务业务，是中国首批获得证券期 货相关业务资格和首批取得金融企业审计资格的会计师事务所之一。 截至 2023 年末，天衡拥有合伙人 85 名、注册会计师 419 名、签署过证券服 务业务审计报告的注册会计师 222 名。项目签字注册会计师陈笑春女士，2015 年 成为注册会计师， 2005 年开始从事上市公司审计 ，2005 年开始在天衡会计事 务所执业，2021 至 2023 年为本公司提供审计服务，近 3 年签署或复核 5 家上市 公司的审计报告。 ...

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事徐建忠、丁卫红、万梁浩独立性进行评估[1] - 核查显示独立董事不存在不得任职情形，履职不受利害方影响[1] - 公司独立董事符合独立性相关要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月18日[2]

会议情况 - 2023年召开股东大会3次，审议通过12项议案[6] - 2023年召开董事会会议7次，审议通过26项议案[6] 独立董事履职 - 独立董事万梁浩2023年出席董事会、股东大会及专门委员会会议情况[6][7] - 2024年独立董事将继续履职维护中小股东权益[23] 公司事项 - 2023年4月18日审议通过转让子公司股权等议案[12] - 报告期内公司未发生被收购等多项情况[14][15][18][19][22] 财务相关 - 独立董事认为公司财务信息符合准则要求[16] - 独立董事同意续聘2023年度审计机构[17]

人员数据 - 截至2023年末，天衡拥有合伙人85名、注册会计师419名、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师222名[1] 审计相关 - 2023年多次会议审议通过续聘天衡为2023年度审计机构[1][4] - 天衡认为公司财务报表编制合规，公允反映财务状况等[3] - 天衡认为公司保持有效财务报告内部控制，出具标准无保留意见审计报告[3] - 2024年4月8日会议审议通过2023年年度报告等并同意提交董事会[4]

募集资金情况 - 公司公开发行21,739,200股，每股发行价26.49元，共募集资金575,871,408元，净额为512,840,259.93元[7] - 扣除保荐及承销费用后，公司收到募集资金529,801,695.36元[8] - 累计支付发行费用13,962,264.14元，本期直接投入募集资金项目16,004,141.84元[8] - 超募资金永久补充流动资金96,000,000元，募投项目结项补流38,322,535.24元[8] - 以超募资金购置上海研发中心办公用房60,313,054.45元，本期投入371,800元[10] 财务收支情况 - 财务费用 - 银行手续费5,986.25元，本期发生580元[10] - 存款利息收入及理财收益30,249,563.05元，本期发生2,766,641.77元[10] 资金余额情况 - 截至2022年12月31日，募集资金余额176,684,833.48元，现金管理余额120,000,000元，专项账户余额56,684,833.48元[10] - 截至2023年12月31日，募集资金专户余额为86,684,833.48元，理财产品专用结算账户余额为90,000,000元[12] 资金管理制度及决策 - 公司制定《江苏卓易信息科技股份有限公司募集资金管理制度》，实行专户存储制度[10] - 2022年11月30日，公司审议通过部分募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案[11] - 2022年11月30日起12个月内，公司可用最高2.2亿元闲置募集资金现金管理[13] - 2023年11月29日起12个月内，公司可用最高1.8亿元闲置募集资金现金管理[14] 投资情况 - 2023年公司投资中国银行结构性存款3.5亿元，年化收益率1.5%/3.7%[15] - 2023年公司投资江苏宜兴农村商业银行通知存款8.5亿元，年化收益率1.1%或1.85%[15] 超募资金使用情况 - 2023年公司使用48,000,000元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额29.48%[16] - 2020年公司计划用61,006,491.28元超募资金购置房产，截至2023年12月31日已使用60,313,054.45元[16][17] 审核意见 - 天衡会计师事务所认为公司2023年度募集资金报告符合规定[18] - 保荐机构中信建投认为公司2023年度募集资金存放和使用合规[18] 项目投资情况 - 募集资金总额为51,284.03万元，累计投入32,807.65万元，投入进度为64.84%[22] - BIOS固件和BMC固件系列开发项目承诺投资5,000万元，至期末投入2,052.07万元，投资进度80.35%，本年度实现效益813万元[22] - 大数据的卓易政企云产品系列建设项目承诺投资20,000万元，调整后投资3,473.86万元，至期末投入473.86万元，投资进度100%[22] - 领数字孪生云平台建设项目承诺投资16,424.04万元，年度投入600.41万元，至期末投入1,650.41万元，投资进度10.05%，预计2025年达到预定可使用状态[22][25] - 资金投向补充流动资金600万元，投资进度100%；投向购置上海相关资产100.65万元，投资进度98.86%[22] - 未确定投向的超募资金为583.38万元[22] 证书情况 - 证书编号为320000100260[35] - 发证日期为2020年03月10日[35] - 已通过2021年年检[34] - 证书经检验合格继续有效一年[30][33]

审计委员会情况 - 公司第四届董事会审计委员会由三名独立董事组成，主任委员为徐建忠[1] - 2023年度审计委员会共召开5次会议，全体委员亲自出席全部会议[2] 审计工作相关 - 审计委员会审议多项议案并签字确认，协商确定审计时间安排[2][3] - 认为天衡审计工作勤勉尽责，能如实反映公司情况[4] 公司治理与内控 - 公司治理结构和制度完善，运作规范，内控符合要求[8] 未来展望 - 2024年公司审计委员会将继续按要求发挥重要作用[9]

会议情况 - 2023年召开股东大会3次，审议通过12项议案[6] - 2023年召开董事会会议7次，审议通过26项议案[6] 独立董事履职 - 独立董事徐建忠2023年出席董事会7次、股东大会3次[6] - 徐建忠参加专门委员会会议7次，无委托出席或缺席[8] 公司决策 - 2023年4月18日审议通过转让子公司股权等议案[13] 其他情况 - 报告期内公司未发生收购等多项情况[14][15][17][18][19][20] - 独立董事认为财务信息真实准确，同意续聘审计机构[15][16] - 2024年独立董事将继续维护股东权益[21]

经营范围变更 - 2024年4月18日董事会通过增加经营范围及修订章程议案[1] - 新增许可项目为互联网信息服务，一般项目多项业务[2] 章程修订 - 因新增经营范围拟修订《公司章程》，其他条款不变[3][4] 后续安排 - 议案提交2023年度股东大会审议，通过后生效[4] - 授权经营层办理工商变更等事宜[4]

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产、营收占比均为100%[9] - 报告期内无财务和非财务内控重大、重要缺陷，一般缺陷已整改[17][18] 未来展望 - 2024年深化内控体系建设，完善制度，加强重点监管[20] 其他新策略 - 2023年建立并有效执行内部控制评价体系[20]

融资计划 - 拟授权董事会以简易程序向特定对象发行股票，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[2] - 授权期限自2023年年度股东大会通过至2024年年度股东大会召开[2] 发行详情 - 发行A股，每股面值1元，对象不超35名[3][5] - 价格不低于定价基准日前20个交易日均价80%，数量不超发行前股本30%[5][6] - 认购限售期6个月或18个月，股票将在科创板上市[7][8] 资金用途与审批 - 募集资金用于主营业务项目及补充流动资金[7] - 授权事项需2023年年度股东大会审议通过[11]