审计情况 - 审计公司认为公司2024年财报在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 收入确认被列为关键审计事项，审计中对相关内部控制进行了解、评价和测试[7] 财务数据 - 2024年末流动资产合计9.57亿元，较2023年末下降16.14%；非流动资产合计5.99亿元，较2023年末增长21.19%[20] - 2024年末负债合计2.28亿元，较2023年末下降10.62%；归属于母公司股东权益合计12.80亿元，较2023年末下降7.32%[22] - 2024年营业总收入170,876,566.92元，较2023年增长685.62%；营业总成本194,701,795.20元，较2023年增长208.65%[32] - 2024年净利润为 - 2,903,514.84元，亏损较2023年减少87.12%；归属于母公司所有者的净利润为 - 4,531,861.74元，亏损较2023年减少80.01%[32] - 2024年度经营活动现金流入小计为293,896,573.76元，2023年度为86,504,766.76元[36] - 2024年末货币资金合计516,645,994.58元，年初为842,786,886.94元[150] - 2024年末应收票据合计10,224,308.74元，年初为56,133,360.00元；应收账款合计272,979,348.03元，年初为176,059,600.82元[153][161] - 2024年末存货账面余额85013811.28元，跌价准备4232581.28元，账面价值80781230.00元，年初账面余额57506298.11元[189] - 固定资产年初余额为35592.80万元，年末余额为36546.62万元[200] 会计政策 - 公司将履约义务完成并取得客户验收文件的时点作为营业收入确认时点[7] - 公司以人民币为记账本位币，会计期间为公历1月1日至12月31日[53][55] - 集团在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入[119] 公司概况 - 公司主要从事惯性导航系统及其核心部件研发、生产和销售，提供导航、制导与控制系统相关技术服务[6] - 公司于2020年5月28日由有限公司整体变更为股份有限公司并在上交所上市[48]

北京理工导航控制科技股份有限公司 2024 年 12 月 31 日 联系申击: 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 1-2 计师事务所| 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 内部控制审计报告 XYZH/2025BJAG1B0262 北京理工导航控制科技股份有限公司 北京理工导航控制科技股份有限公司董事会（或全体股东）: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了北京理工导航控制科技股份有限公司(以下简称理工导航公司)2024年12月 31日财 务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是理工导航公司董事会的 责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当,或 ...

资金协议与备案 - 公司应在募集资金到账后1个月内与保荐机构、商业银行签订三方监管协议，2个交易日内报告上交所备案并公告[7][8] 募投项目论证 - 募投项目搁置超1年或超完成期限且投入未达计划50%，需重新论证[12] 资金置换与投资 - 以自筹资金预先投入募投项目，可在6个月内置换，通过审议后2个交易日内公告[13] - 闲置募集资金投资产品，经审议后2个交易日内公告[13][14] - 闲置募集资金暂时补充流动资金，单次不超12个月，到期归还后2个交易日内报告并公告[14][15] 超募资金使用 - 每12个月内超募资金用于永久补充流动资金和归还借款累计不超总额30%，补充后12个月内不高风险投资[15] - 超募资金用于永久补充流动资金和归还借款，经审议后2个交易日内公告[15][17] - 单次使用超募资金达5000万元且达总额10%以上，需股东会审议通过[16] 节余资金处理 - 单个募投项目节余资金用于其他募投项目，经审议后2个交易日内公告，低于1000万可免程序[18] 项目变更与核查 - 仅变更募投项目实施地点，经审议后2个交易日内公告原因及意见[20] - 拟变更募投项目，提交审议后2个交易日内公告[21] - 拟将募投项目对外转让或置换，提交审议后2个交易日内公告[21][22] - 董事会每半年度核查募投项目进展并公告[23] 资金鉴证与调查 - 年度审计时，聘请事务所出具募集资金鉴证报告并披露[23] - 二分之一以上独立董事可聘请事务所鉴证，公司配合并承担费用[23] - 保荐机构至少每半年度现场调查募集资金情况[23] 报告披露 - 保荐机构或顾问出具年度募集资金专项核查报告并披露[24] - 董事会在《专项报告》中披露核查和鉴证报告结论性意见[25] 制度生效与修改 - 制度经股东会审议通过后生效，修改亦同[31]

北京理工导航控制科技股份有限公司 董事会议事规则 第一条 总则 为规范北京理工导航控制科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的 议事方式和决策程序，促使董事和董事会有效地履行其职责，提高董事会规范运 作和科学决策水平，根据《中华人民共和国公司法》等法律、法规和规范性文件 以及《北京理工导航控制科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，制订本规则。 第二条 证券部 公司可根据实际运作需要设立证券部，处理董事会日常事务。 董事会秘书或者证券事务代表兼任证券部负责人，保管董事会印章。 第三条 董事会会议 董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，于会议召开十日以前书面通 知全体董事。 第四条 会议提案 在发出召开董事会会议的通知前，证券部应当充分征求各董事的意见，初步 形成会议提案后交董事长拟定。 董事长在拟定提案前，应当视需要征求高级管理人员的意见。 有下列情形之一的，董事长应当自接到提议后十日内，召集和主持董事会会 议： （一）代表 1/10 以上表决权的股东提议时； 1 （二）1/3 以上董事提议时； （三）1/2 以上独立董事提议时； （四）审计委员会提议时； （五）《公司章程》规定的 ...

北京理工导航控制科技股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善北京理工导航控制科技股份有限公司（以下简称"公 司"）法人治理结构，促进公司的规范运作，维护公司整体利益，保障全体股东 特别是中小股东的合法权益不受损害，根据《中华人民共和国公司法》（以下简 称"《公司法》"）《上市公司独立董事管理办法》（以下简称"《独董管理办 法》"）等法律、法规和规范性文件以及《北京理工导航控制科技股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司的实际情况，特制订本 制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的 公司及其主要股东（指持有公司 5%以上股份，或持有股份不足 5%但对公司有 重大影响的股东）、实际控制人不存在直接或间接利害关系，或者其他可能影响 其进行独立客观判断的关系的董事。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，独立董事应按照 法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）、证券 交易所和本章程的规定，认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、监督制衡、 专业咨询作用，维护公司整体利益，保护中小股东合法权益。独立董 ...

会议与决策 - 2024年召开9次董事会会议、5次股东大会会议[6] - 2024年8月29日审议通过《关于公司日常关联交易的议案》[15][16] - 2024年12月30日决定向6名激励对象授予67万份股票期权[24] 人员与机构 - 2024年5月20日独立董事补选任职[23] - 2024年续聘信永中和会计师事务所为年度审计机构[21] 合规与报告 - 2024年度公司及相关方无变更或豁免承诺情形[17] - 2024年度公司未被收购[18] - 2024年4月30日、8月30日、10月29日披露定期报告[19] 财务相关 - 2024年度无聘任或解聘财务负责人情况[22] - 2024年度未发生会计政策、估计变更或重大差错更正[22] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职并提高业务水平[25]

北京理工导航控制科技股份有限公司 对外担保管理制度 第一章 总则 第一条 为规范北京理工导航控制科技股份有限公司（以下简称"公司"）对 外担保行为，控制公司经营风险，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国民法典》等相关法律、行政法规和规范性文件以及《北京理工导航控制科技 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制订本制度。 第二条 本制度所述的对外担保系指公司及其控股或实际控制的子公司（以 下简称"控股子公司"）以第三人的身份为债务人对于债权人所负的债务提供担 保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务或者承担责任的行为。 担保形式包括保证、抵押、质押或其他形式的担保。 对外担保包括公司为控股子公司提供的担保。 第三条 公司对外担保应当遵循平等、自愿、公平、诚信的原则。任何单位 和个人不得强令公司为他人提供担保，公司对强令其为他人提供担保的行为有权 拒绝。 第四条 公司股东会和董事会是对外担保的决策机构，公司一切对外担保行 为，须按程序经公司股东会或董事会批准。 （二）公司的对外担保总额，超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的 任何担保； 未经公司股东会或董事会的批准，公司不得 ...

公司治理 - 2024年召开9次董事会会议和5次股东大会会议[6] - 2024年4月独立董事戴华辞职，5月20日尹月女士补选为独立董事[23][24] 人员履职 - 独立董事戴华2024年应参加董事会4次，亲自出席4次，通讯参加4次，委托和缺席0次，出席股东大会3次[6] - 2024年戴华作为薪酬与考核委员会主任委员召开并参与会议1次，作为审计委员会委员参与3次，作为提名委员会委员参与1次[8] 财务与交易 - 2024年未发生应披露的关联交易[16] - 2024年4月29日通过会计估计变更议案[22] - 2024年续聘信永中和会计师事务所为年度审计机构[21] 激励计划 - 2024年1月15日通过2023年股票期权激励计划相关议案[25] - 2024年1月15日为授予日，以38.82元/份行权价格向46名激励对象授予563.2万份股票期权[26] 信息披露 - 2024年4月30日在上海证券交易所官网披露第一季度报告、年度报告及其摘要[19]

北京理工导航控制科技股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为规范北京理工导航控制科技股份有限公司（以下简称"公司"或 "本公司"）关联交易管理，明确管理职责和分工，维护公司股东和债权人的合 法利益。特别是中小投资者的合法利益，保证公司与关联方之间订立的关联交易 合同符合公平、公正、公开的原则，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》等法律、法规和规范性文件以及《北京理工导航控制科技股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 公司发生关联交易，应当保证关联交易的合法性、必要性、合理性 和公允性，保持公司的独立性，不得利用关联交易调节财务指标，损害公司利益。 第三条 公司股东会、董事会应当根据监管机构的相关规定、《公司章程》 及本制度的有关要求对关联交易实施管理。 第二章 关联人与关联交易的认定 （五）直接持有公司 5%以上股份的法人或其他组织； 1 （六）直接或间接控制公司的法人或其他组织的董事、高级管理人员或其他 主要负责人； （七）由上述第（一）至第（六）项所列关联法人或关联自然人直接或者间 接控制的，或者由前述关联自然人（独立董事除外）担任董 ...

北京理工导航控制科技股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为加强北京理工导航控制科技股份有限公司（以下简称"公司"） 对外投资活动的内部控制，规范对外投资行为，防范对外投资风险，保障对外投 资安全，提高对外投资效益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）等法律、法规和规范性文件以及《北京理工导航控制科技股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，制定本制 度。 第二条 本制度所称的对外投资，是指公司以现金、实物资产和无形资产等 作价出资，进行设立、并购企业（包括新设、参股、并购、重组、股权置换、股 份增持或减持等）、股权投资、委托管理以及国家法律法规允许的其他形式进行 的各项投资活动。但是，购买银行理财产品的除外。 第二章 对外投资管理的组织机构 第七条 公司对外投资的决策机构主要为股东会、董事会、战略与发展委员 会。各自在其权限范围内，对公司的对外投资做出决策。 第八条 在董事会或股东会审议对外投资事项之前，公司应向全体董事或股 东提供拟投资项目的可行性研究报告及相关资料，以便其作出决策。 第九条 公司总经理是对外投资实施的主要责任人，负责对新 ...