审计相关 - 审计对象为公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[4] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见[5] 审计结果 - 公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] 事务所信息 - 会计师事务所执业证书编号为31000006[13] - 准予执业日期为2000年6月13日，转制日期为2010年12月31日[13]

项目投资 - 公司拟投资14500.80万元建设年产6.5亿平方米锂电隔膜项目[4][5] - 项目2024年4月7日经董事会和监事会全票通过，无需股东大会审议[6] 项目详情 - 项目建设规模为年产6.5亿平方米锂电隔膜，工期24个月[7][9] - 实施主体为合肥长阳新能源，选址合肥新站区[10] 资金情况 - 项目总投资14500.80万元，固定资产投资12677.55万元，由合肥新能源自筹[8] 市场数据 - 2023年中国锂电池出货量886GWh，同比增长35%，2030年有望达4TWh以上[13] 项目风险 - 项目存在市场竞争、资金筹措、效益不达预期等风险[4] - 项目办理前置手续存在顺延、变更、中止甚至终止风险[4][17]

募资情况 - 2019年首次公开发行股票，募资总额9.68504562亿元，净额8.567182028亿元[1] - 2022年向特定对象发行股票，募资总额4999.999095万元，净额4707.827719万元[2] - 截至2023年12月31日，2019年募资余额7351.50729万元，2022年募资余额4049.98元[5][7] 募资使用与收益 - 2023年度，2019年募投项目支出1891.701368万元，节余资金永久补充流动资金3083.96万元[5] - 2023年度，2019年闲置募资现金管理利得118.934795万元，利息收入50.463538万元[5] - 2023年度，2022年募资利息收入4049.98元，补充流动资金4707.827719万元[7] 募资专户 - 2019年募资在7家银行开设专户，2022年募资在兴业银行宁波镇海支行开设专户[10][11] 资金置换与补充 - 截至2019年11月10日，公司以自筹资金预先投入募投项目1561.56万元，支付发行费用729.02万元[17] - 2019年11月18日决议用2290.59万元置换自筹资金，截至2023年12月31日已置换2290.58万元[18] - 2020年8月24日审议通过用不超1亿闲置募资暂时补充流动资金，截至2023年12月31日已归还5000万元[20] 现金管理 - 2019 - 2023年多次决议用闲置募资现金管理，额度分别为不超7亿、5亿、4亿、1亿和0.5亿元[22][23][24][25][26] - 2023年购买广发银行多款理财产品，认购金额分别为5000万、5000万、3000万、4000万和4000万元[27] - 2023年广发银行理财产品参考收益率（年化）在1% - 3.3%之间[27] - 2023年广发银行理财产品实际收益金额分别为27.70万、40.68万、22.93万、27.62万元[27] - 2023年度募集资金理财收益金额为118.93万元[28] 项目投资 - 年产9000万平方米BOPET高端反射型功能膜项目投资总额28722万元[17] - 年产5040万平方米深加工功能膜项目投资总额9174万元，以自筹资金预先投入1425.67万元[17] 超募资金使用 - 2019年用9800万元超募资金归还银行贷款，截至2023年12月31日已完成[30] - 2020年用剩余超募资金（含利息）22994.16万元投资建设“年产3000万平方米高端光学深加工薄膜项目”[32] 项目结项与变更 - 2021年三个募投项目结项，节余23290万元用于“年产8万吨光学级聚酯基膜项目”[35] - 2022年“年产3000万平方米半导体封装用离型膜项目”变更并结项，节余3083.96万元永久补充流动资金[36][40] - 2020年变更“年产3000万平方米高端光学深加工薄膜项目”实施地点和主体[39] - 2021 - 2023年多次延长部分项目建设期[41][42] 项目效益 - 年产9000万平方米BOPET高端反射型功能膜项目截至期末累计投入12306.57万元，投入进度102.77%，2023年效益4992.32万元[55] - 年产5040万平方米深加工功能膜项目截至期末累计投入3986.51万元，投入进度96.27%，2023年效益1054.09万元[55] - 研发中心项目截至期末累计投入4403.80万元，投入进度49.53%[55] - 年产2000万平方米半导体封装用离型膜项目截至期末累计投入1082.11万元，投入进度98.10%，2023年效益0.17万元[55] - 年产1000万片高端光学膜片项目截至期末累计投入466.86万元，投入进度103.29%，2023年效益303.01万元[55] - 年产8万吨光学级聚酯基膜项目截至期末累计投入23316.30万元，投入进度100.11%[55] 其他 - 2022年1 - 9月，全球智能手机累计出货量同比下降9%，国内同比下降21%[64] - 2022年12月30日，公司董事会和监事会审议通过部分募投项目变更等议案[64] - 2023年1月30日，公司股东大会对部分募投项目变更等事项审议通过[65]

董事会调整 - 2023年10月公司调整第三届董事会审计委员会成员，章殷洪不再担任，李赫当选[1] 会议情况 - 2023年度董事会审计委员会共召开五次会议[2] - 各季度召开会议审议财务报告等议案[2][3] 审计相关 - 公司提议续聘立信会计师事务所为2023年度审计机构[4] - 审计委员会认为财务报告真实准确，内控无重大缺陷[7] - 审计委员会认为2023年内控运作符合法规要求[8]

业绩总结 - 2023年公司营业收入为125,334.36万元[7] - 公司营业总收入本期金额为11.530426788亿元，上期为12.5334362795亿元[30] - 本期营业收入为1,108,147,117.96元，上期为1,095,403,503.89元，同比增长约1.16%[32] - 本期净利润为158,423,975.74元，上期为150,356,653.71元，同比增长约5.36%[32] 财务数据 - 2023年12月31日公司应收账款账面余额为54,626.36万元，坏账准备金额为4,703.38万元[7] - 2023年12月31日公司合并财务报表固定资产余额为156,314.65万元，占合并财务报表总资产46.84%，占合并财务报表长期资产78.77%[9] - 期末流动资产合计13.5260201981亿元，上年年末为11.8562274522亿元[22] - 期末非流动资产合计19.8436649036亿元，上年年末为15.1571768732亿元[22] - 期末资产总计33.3696851017亿元，上年年末为27.0134043254亿元[22] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年12月31日合并及母公司财务状况、2023年度经营成果和现金流量[4] - 审计将公司收入确认、应收款项的可回收性、固定资产的存在和计价分摊确定为关键审计事项[6][7][9] 现金流量 - 本期经营活动现金流入小计为1,143,535,297.47元，上期为1,057,312,648.69元，同比增长约8.15%[34] - 本期经营活动现金流出小计为1,044,326,494.00元，上期为970,078,673.57元，同比增长约7.65%[34] - 本期经营活动产生的现金流量净额为99,208,803.47元，上期为87,233,975.12元，同比增长约13.73%[34] 股本与权益 - 公司2023年上年年末股本为85,177,557元，本期期末余额为86,833,913元[40] - 公司2023年上年年末资本公积为130,203,955.9元，本期期末余额为155,869,003元[40] - 公司2023年上年年末盈余公积为4,118,695.9元，本期期末余额为9,154,361.2元[40] 企业概况 - 公司2010年11月由长阳控股有限公司（香港）出资设立，2019年11月在上海证券交易所上市[41] - 公司所属行业为橡胶和塑料制品业[41] - 截至2023年12月31日，公司累计发行股本总数29,049.6916万股，注册资本为29,049.6916万元[42] 会计政策 - 公司财务报表以持续经营为基础编制，自报告期末起12个月具备持续经营能力[45] - 公司会计期间为公历1月1日起至12月31日止[48] - 公司采用人民币为记账本位币[50] 资产相关 - 交易性金融资产期末余额为4000万美元，上年年末余额为5000万美元[150] - 应收票据期末合计余额为6717.584132万美元，上年年末合计余额为1.1103169757亿美元[151] - 应收账款期末小计余额为5.4626357393亿美元，上年年末小计余额为3.9628318266亿美元[157] 项目建设 - 造粒线及模切部项目预算1700万元，上年年末余额37.4936万元，本期增加82.329927万元，本期转入固定资产119.823527万元[195] - 研发中心项目预算8892万元，本期增加1272.574218万元，本期转入固定资产1173.459172万元，期末余额99.115046万元[195] - 年产2000万平方米半导体封装用离型膜项目预算1103.04万元，上年年末余额31.074007万元，本期增加9.115044万元，本期转入固定资产40.189051万元[195]

公司治理 - 公司董事会由7名董事组成，独立董事3人占比超三分之一[2] - 2023年召开9次董事会会议和2次股东大会[7] 独立董事履职 - 2023年独立董事李赫出席董事会9次、股东大会2次[7] - 2023年李赫召集薪酬与考核委员会2次[7] - 2023年10月李赫被补选为审计委员会成员[7] 议案审议 - 董事会审议通过购买设备等关联交易议案[11] - 董事会审议通过日常关联交易预计议案[13] - 董事会审议通过续聘审计机构议案[17] - 董事会审议通过作废2020年限制性股票议案[19] 合规情况 - 报告期内公司及相关方无变更或豁免承诺情形[14] - 报告期内公司无被收购情形[15] - 报告期内无聘任或解聘财务负责人情形[18] - 报告期内无会计政策等重大变更情形[18] - 报告期内无提名任免董事等情况[19] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职维护权益[21]

关联交易金额 - 2023年度向浙江碳景科技购原料预计2000万元，实际2021.01万元[3] 厂房续租 - 2024年拟续租碳景科技厂房1年，租金705.56万元（含税）[1][6] - 续租厂房面积41,509.32平方米[6] 会议审议 - 2024年4月7日董事会通过日常关联交易议案[10] 其他情况 - 过去12个月关联交易未达标准，无需股东大会审议[12] - 保荐机构对2024年度日常关联交易预计无异议[14]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入12.53亿元，同比上升8.70%，因反射膜全球市场占有率提升[20] - 2023年度归属于上市公司股东的净利润9542.03万元，同比下降15.88%[20] - 2023年度归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润5685.18万元，同比下降40.73%，因隔膜项目建设投入及汇率波动[20][21] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额9920.88万元，同比上升13.73%[20] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产21.81亿元，同比上升5.23%[20] - 2023年末总资产33.37亿元，同比上升23.53%[20] - 2023年度基本每股收益0.34元/股，同比下降15.00%[20] - 2023年度扣除非经常性损益后的基本每股收益0.20元/股，同比下降41.18%[20] 研发情况 - 2023年度研发投入为6872.68万元，同比上升32.25%[33] - 2023年度研发投入总额占营业收入比例为5.48%，较2022年度增加0.97个百分点[33] - 截至2023年12月31日，公司累计获得授权发明专利220件，报告期内新增获得授权发明专利60件[33] - 反射膜反射率达到97%以上，处于国际领先水平[1] - 截至2023年12月31日，公司有效专利226项，其中发明专利220项，包含4项国际发明专利，实用新型专利6项[26] 募集资金情况 - 截至2023年12月31日，2019首次公开发行股票募集资金余额为73,515,072.90元，其中活期存款33,515,072.90元，结构性存款40,000,000.00元[38][39] - 2023年度，2019首次公开发行股票募投项目支出18,917,013.68元，募投项目节余募集资金永久补充流动资金30,839,600.00元，闲置募集资金现金管理利得1,189,347.95元，募集资金利息收入504,635.38元，补贴收入1,537.13元，专户手续费支出1,675.50元[38] - 截至2023年10月23日，2022年度向特定对象发行股票募集资金余额48,599,990.95元，包含部分未支付发行费用[41] - 截至2023年12月31日，2022年度向特定对象发行股票募集资金余额为4,049.98元，2023年度募集资金利息收入4,049.98元，补充流动资金47,078,277.19元，支付发行费用1,521,510.51元，专户手续费支出203.25元[43] 人员持股情况 - 截至2023年12月31日，董事长金亚东年初持股45,543,922股，年末持股45,593,922股，年度内股份增加50,000股[42] - 截至2023年12月31日，董事、总经理杨衷核持股75,000股，年度内无增减；董事、副总经理、财务总监李辰持股82,500股，年度内无增减；副总经理、核心技术人员杨承翰持股50,000股，年度内无增减；副总经理、核心技术人员周玉波持股79,200股，年度内无增减[44] - 截至2023年12月31日，控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员合计年初持股45,830,622股，年末持股45,880,622股，年度内股份增加50,000股[44] - 截至2023年12月31日，控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员持有的公司股份均不存在质押、冻结及减持情形[45] 新产品情况 - 公司干法锂电池隔膜产品已实现批量生产及出货，湿法产线已安装和调试，并持续推进相应产品的开发与验证[36] - 公司完成光伏用胶膜产品开发与验证，并实现批量出货；完成TPX离型膜难点突破，并实现相应出货[36] 合规情况 - 华安证券负责长阳科技2023年11月8日至2025年12月31日的持续督导工作[2] - 2023年度长阳科技在持续督导期内未发生需保荐机构公开发表声明的违法违规事项[3] - 2023年度长阳科技及相关当事人在持续督导期内未发生违法违规或违背承诺等事项[3] - 2023年度保荐机构督导长阳科技及其董监高遵守法规和履行承诺[5] - 2023年度长阳科技内控制度符合法规要求并有效执行[5] - 2023年度长阳科技严格履行信息披露义务，无文件须更正或补充[5] - 2023年度长阳科技及相关人员未受证监会行政处罚等[5] - 2023年度长阳科技及控股股东等不存在未履行承诺事项[5] - 2023年度长阳科技不存在应披露未披露重大事项[5] - 2023年度长阳科技不存在需专项现场核查的情形[6]

目 录 1、专项审计报告 关于宁波长阳科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 2、附表 委托单位：宁波长阳科技股份有限公司 审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0574-56205386 为了更好地理解长阳科技 2023 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。 专项报告 第1页 工信会计师事务所(特殊普通合伙) CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 信会计师事务所(特殊普通合伙) INA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LI 关于宁波长阳科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2024]第 ZA10640 号 宁波长阳科技股份有限公司全体股东: 我们审计了宁波长阳科技股份有限公司(以下简称"长阳科 技")2023年度的财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司 资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有 ...

人员数据 - 2023年末合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员总数10730名[2] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名[2] 业绩数据 - 2023年业务收入（未经审计）46.14亿元，审计业务收入34.08亿元，证券业务收入15.16亿元[2] - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，审计收费总额8.17亿元，同行业上市公司审计客户19家[2][3] 风险保障 - 2023年末已提取职业风险基金1.61亿元，购买职业保险累计赔偿限额12.50亿元[4][18] 执业情况 - 近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施29次、自律监管措施1次，涉及75名从业人员[5] 项目人员 - 项目合伙人黄波2022 - 2023年担任多个项目合伙人[6][7] - 签字注册会计师张辛幸2021 - 2023年担任宁波长阳科技签字注册会计师[7] - 质量控制复核人陈剑2021 - 2023年担任多家公司复核合伙人或签字会计师[7] 业务举措 - 2023年就重大会计审计事项与专业技术部咨询解决技术问题[10] - 2023年制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案[15]