RSM 容诚 2024 年度会计估计变更的 专项说明 苏州光格科技股份有限公司 容诚专字|2025|215Z0398号 容诚会计师事务所 骑 缝 i 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进 册出身 acc.mof.gov.cn) 报告编码:京25LWKC 关于苏州光格科技股份有限公司 2024年度会计估计变更的专项说明 容诚专字[2025]215Z0398号 苏州光格科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对苏州光格科技股份有限公司(以下简称光格科技)2024年 度财务报表进行了审计,并于 2025年 4 月 25 日出具了无保留意见的审计报告(报 告编号:容诚审字[2025]215Z0195号)。 按照企业会计准则、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定 对会计估计变更进行确认、计量和相关信息的披露是光格科技管理层的责任。 按照上海证券交易所《科创板上市公司自律监管指南第 3号 -- 日常信息披 露》的要求,我们出具了本专项说明。除了对光格科技实施 2024年度财务报表审 计中所 ...

RSM 容诚 内部控制审计报告 苏州光格科技股份有限公司 容诚审字[2025]215Z0196号 容诚会计师事 骑 纷 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 苏州光格科技股份有限公司全体股东: 您可使用手机"扫一扫" 此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务员 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） " " al His 容诚审字[2025]215Z0196号 内部控制审计报告 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了苏州光格科技股份有限公司（以下简称"光格科技"）2024 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是光格 科技董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内 ...

RSM 容诚 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 苏州光格科技股份有限公司 容诚专字|2025|215Z0149号 关于苏州光格科技股份有限公司 容诚会计师事务 骑 缝 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 ·北京 容诚专字[2025]215Z0149号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.br.cn】"进行查处 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查处 苏州光格科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了苏州光格科技股份有限 公司(以下简称光格科技)2024年12月31日的合并及母公司资产负债表,2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权 益变动表以及财务报表附注,并于 2025年4月25日出具了容诚审字 [2025]215Z0195号的无保留意见审计报告。 3U 中国注册会计师: 孔令莉 中国注册会计师: 李丹 中国注册会计师: 钱婷 根据中国证券监督管理委员会 ...

RSM 容诚 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 苏州光格科技股份有限公司 容诚专字[2025]215Z0150号 容诚会计 IT 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.cmof.gov.cn）"进行查处 "扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http:///ac.mor.gov.cn）"进行查处 " 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 | 1-3 | | 2 | 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | 1-10 | 募集资金在放与实际使用情况鉴证报告 容诚专字[2025]215Z0150号 苏州光格科技股份有限公司全体股东: 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仪供光格科技年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为光格科技年度报告必备的文件,随其他文件一起报送 并对外披露。 二、董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集 资金管理和使 ...

中信证券股份有限公司 关于苏州光格科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1177 号文核准，公司于 2023 年 7 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,650.00 万股，每股发行价为 53.09 元，应募集资金总额为人民币 87,598.50 万元，根据有关规定扣除发行费用 8,816.83 万元后，实际募集资金金额为 78,781.67 万元。该募集资金已于 2023 年 7 月 19 日到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 容诚验字[2023]215Z0038 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存 储管理。 2024 年度，公司募集资金使用及结存情况如下： 单位：人民币元 | 项目 | | 金额 | | --- | --- | --- | | 募集资金期初金额 | | 670,287,067.98 | | 加：利息收入及理财净收益 | | 8,034,883.90 | | 加：收回的募集资金 | | 3,917,140.47 | | 减：投入募集项目的金额 | | 2 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 证券代码：688450 证券简称：光格科技 公告编号：2025-012 苏州光格科技股份有限公司 关于以集中竞价交易方式首次回购公司股份的公告 重要内容提示： | 回购方案首次披露日 | 2025/4/11，由公司实际控制人、董事长兼总经理 | | | --- | --- | --- | | | 姜明武先生提议 | | | 回购方案实施期限 | 2025/4/10~2026/4/9 | | | 预计回购金额 | 1,000 万元 | 万元~2,000 | | 回购用途 | | □减少注册资本 | | | √用于员工持股计划或股权激励 | | | | | □用于转换公司可转债 | | | □为维护公司价值及股东权益 | | | 累计已回购股数 | 3.20 | 万股 | | 累计已回购股数占总股本比例 | 0.0485% | | | 累计已回购金额 | 71.117866 | 万元 | | 实际回购价格区间 | 22.16 元/股 | 元/股~22.25 | 一、 回购股份的基本情 ...

文章核心观点 公司基于对自身长期投资价值的认可和未来业务发展的信心，为建立长效激励机制、增强投资者信心，决定以集中竞价交易方式回购股份用于员工持股计划或股权激励，同时介绍了回购方案的具体内容、审议程序、不确定性风险及其他相关事项 [9] 回购方案的审议及实施程序 - 2025年4月7日公司实际控制人、董事长兼总经理姜明武提议回购股份 [7] - 2025年4月10日公司第二届董事会第七次会议审议通过回购股份方案，该方案无需提交股东大会审议 [7][8] 回购方案的主要内容 - 回购目的是认可公司长期投资价值、建立长效激励机制、增强投资者信心，用于员工持股计划或股权激励 [9] - 拟回购股份种类为公司发行的人民币普通股A股 [10] - 回购方式是通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式 [11] - 回购实施期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，满足特定条件可提前届满，且有不得回购的期间 [12][13][14] - 回购资金总额不低于1000万元、不超过2000万元，按不同资金测算预计可回购股份数量及占比，具体以实际情况为准 [14] - 回购股份价格不超过36.77元/股，上限不高于董事会通过决议前30个交易日公司股票交易均价的150%，除权除息时相应调整 [16] - 回购资金来源为公司首次公开发行股票取得的超募资金 [17] - 本次回购预计不会对公司日常经营、财务等产生重大影响，不会导致控制权变化和影响上市地位 [18][19][20] - 公司董监高、实际控制人等在董事会决议前6个月内无买卖本公司股份行为，回购期间暂无增减持计划 [20] - 部分股东回复未来减持计划情况，北京基石创业投资基金和苏州方广二期创业投资合伙企业计划于2025年4月25日至7月24日分别减持不超过990,000股，不超过公司股份总数的1.50% [4][5][22] - 提议人姜明武提议回购原因与目的同公司，提议前6个月无买卖股份情况，回购期间暂无增减持计划 [23] - 回购股份拟用于员工持股计划或股权激励，若三年内未转让完毕将依法注销 [24][25] - 本次回购不会影响公司正常经营，若注销股份将保障债权人权益 [26] - 董事会授权公司管理层办理回购相关事宜，授权有效期至事项办理完毕 [26] 回购方案的不确定性风险 - 股票价格持续超出回购价格上限，回购方案可能无法实施或部分实施 [27] - 发生重大事项或公司情况变化，回购方案可能无法顺利实施或变更、终止 [27] - 未能在规定期限内实施股份用途，可能启动未转让部分股份注销程序 [27] - 监管部门颁布新规，需根据新规调整回购条款 [27] 其他事项说明 - 公司已披露2025年4月10日登记在册的前十大股东和前十大无限售条件股东持股情况 [27] - 公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司开立股份回购专用证券账户 [29] - 公司将在回购期限内择机回购并及时履行信息披露义务 [29]

回购计划 - 回购资金总额不低于1000万元，不超过2000万元[4][9][14][15] - 回购价格不超过36.77元/股[4][9][14] - 预计回购股份数量为27.20万股 - 54.39万股，占总股本比例0.41% - 0.82%[9][14][15] - 回购股份拟用于员工持股计划或股权激励[4][9][10][14][15] - 回购期限自2025年4月10日至2026年4月9日[9] - 回购资金来源于首次公开发行股票取得的超募资金[18] 股份变动 - 本次回购前股份总数6600万股，有限售条件流通股份1782.28万股占比27.00%，无限售条件流通股份4817.72万股占比73.00%[19] - 按回购下限计算，有限售条件流通股份1809.48万股占比27.41%，无限售条件流通股份4790.52万股占比72.59%[19] - 按回购上限计算，有限售条件流通股份1836.67万股占比27.82%，无限售条件流通股份4763.33万股占比72.18%[19] 股东情况 - 持股5%以上股东北京基石创业投资基金和苏州方广二期创业投资合伙企业计划于2025年4月25日至7月24日分别减持不超过990,000股，各占公司股份总数1.50%[5][27] - 公司董监高、实际控制人及一致行动人、回购提议人未来3个月、6个月暂无减持计划；持股5%以上股东叶玄羲未来3个月暂无减持计划，6个月是否减持不确定[4] 财务数据 - 截至2024年9月30日，公司总资产12.64亿元，归属于上市公司股东的净资产10.50亿元，流动资产6.89亿元，回购资金上限2000万元分别占比1.58%、1.90%、2.90%[23] - 截至2024年9月30日，公司资产负债率为16.91%[23] 其他事项 - 2025年4月7日，实际控制人姜明武提议回购股份[7] - 2025年4月10日，董事会以9票同意审议通过回购方案[7][8] - 回购存在股票价格超出上限、重大事项影响、未按时实施用途、监管新规调整条款等风险[5][6] - 公司已披露2025年4月10日登记在册的前十大股东和前十大无限售条件股东持股情况[35] - 相关公告于2025年4月12日刊登在上海证券交易所网站，公告编号2025 - 010[35] - 公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司开立股份回购专用证券账户[35] - 回购专用证券账户持有人名称为苏州光格科技股份有限公司回购专用证券账户[35] - 回购专用证券账户号码为B887243268[35] - 公司将在回购期限内择机作出回购决策并实施[35] - 公司会根据回购进展及时履行信息披露义务[35] - 公告日期为2025年4月16日[35]

股权结构 - 姜明武持股13,492,554股，占总股本20.44%[1] - 叶玄羲持股6,115,092股，占总股本9.27%，占无限售股12.69%[1][3] - 郑树生持股5,476,623股，占总股本8.30%，占无限售股11.37%[1][3] - 苏州方广二期持股3,800,323股，占总股本5.76%，占无限售股7.89%[1][3] - 尹瑞城持股3,797,079股，占总股本5.75%，占无限售股7.88%[1][3] 公司决策 - 2025年4月10日董事会通过回购股份方案[1]

回购计划 - 回购资金总额不低于1000万元，不超过2000万元[3][8][15][16] - 按上限测算预计可回购股份约54.39万股，占总股本约0.82%[15] - 按下限测算预计可回购股份约27.20万股，占总股本约0.41%[15] - 回购股份价格不超过36.77元/股，不高于董事会前30个交易日均价150%[3][8][18] - 回购期限自董事会审议通过起不超过12个月[8][14] - 2025年4月7日实际控制人提议回购股份[6] - 2025年4月10日董事会以9票同意通过回购议案[6][7] - 回购股份拟用于员工持股计划或股权激励[3][8][10][15][16] - 回购方式为上海证券交易所集中竞价交易[3][8][12] - 回购资金来源于首次公开发行股票取得的超募资金[19] 股东减持 - 持股5%以上两股东计划2025年4月25日至7月24日各减持不超99万股，各不超总股本1.50%[4] 财务数据 - 截至2024年9月30日，公司总资产12.64亿元，归属于上市公司股东的净资产10.50亿元，流动资产6.89亿元，回购资金上限2000万元分别占上述财务数据的1.58%、1.90%、2.90%[21] - 截至2024年9月30日，公司资产负债率为16.91%[21] 风险与应对 - 公司股票价格持续超出回购价格上限，回购方案可能无法实施或部分实施[33] - 公司发生重大事项或情况变化，回购方案可能无法顺利实施或变更、终止[33] - 公司未能在规定期限内实施股份用途，将启动未转让部分股份注销程序[33] - 遇监管新规，回购实施需调整相应条款[33] - 公司将推进回购方案，根据市场情况择机回购并及时披露信息[33]