中信证券股份有限公司 关于科美诊断技术股份有限公司 2024 年度持续督导跟踪报告 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为科美诊 断技术股份有限公司（以下简称"科美诊断"或"公司"或"上市公司"）首次 公开发行股票并在科创板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规定，中信证券履行持续 督导职责，并出具本持续督导年度跟踪报告。 一、持续督导工作概述 1、保荐人制定了持续督导工作制度，制定了相应的工作计划，明确了现场 检查的工作要求。 2、保荐人已与公司签订保荐协议，该协议已明确了双方在持续督导期间的 权利义务，并报上海证券交易所备案。 3、本持续督导期间，保荐人通过与公司的日常沟通、现场回访等方式开展 持续督导工作，并于 2025 年 4 月 21 日、2025 年 4 月 28 日对公司进行了现场检 查。 4、本持续督导期间，保荐人根据相关法规和规范性文件的要求履行持续督 导职责，具体内容包括： （1）查阅公司章程、三会议事规则等公司治理制度、三会会议材料； （2）查阅公司财务管理、会计核算和内部审计等内部控制制度，查阅公司 20 ...

融资买入数据 - 5月8日共有3663只个股获融资资金买入 [1] - 买入金额居前的个股包括新易盛(14.25亿元)、中际旭创(10.53亿元)、胜宏科技(8.07亿元) [1] 融资买入占成交额居前个股 - 天承科技融资买入额1574.93万元，占成交额28.65%，股价上涨1.47% [1] - 星球石墨融资买入额883.19万元，占成交额28.51%，股价上涨2.39% [1] - 联域股份融资买入额1526.66万元，占成交额28.15%，股价上涨2.34% [1] - 赛科希德融资买入额529.11万元，占成交额27.65%，股价上涨0.88% [1] - 安联锐视融资买入额1097.25万元，占成交额27.01%，股价上涨1.99% [1] - 广大特材融资买入额4995.69万元，占成交额26.89%，股价上涨0.91% [1] - 渤海轮渡融资买入额1501.77万元，占成交额26.44%，股价持平 [1] - 科美诊断融资买入额758.67万元，占成交额26.23%，股价上涨1.41% [1] - 中国中冶融资买入额3961.84万元，占成交额25.08%，股价下跌0.67% [1] - 中国能建融资买入额7463.31万元，占成交额24.63%，股价持平 [1] - 群兴玩具融资买入额6882.42万元，占成交额24.34%，股价上涨1.60% [1] - 三达膜融资买入额470.58万元，占成交额24.14%，股价上涨0.92% [1] - 皖新传媒融资买入额2836.41万元，占成交额23.60%，股价下跌1.00% [1] - 福立旺融资买入额9264.52万元，占成交额23.58%，股价下跌3.29% [1] - 华神科技融资买入额975.46万元，占成交额23.44%，股价上涨1.09% [1] - 吉林敖东融资买入额3041.35万元，占成交额23.04%，股价上涨0.31% [1] - 安徽建工融资买入额1574.09万元，占成交额22.84%，股价持平 [1] - 太龙药业融资买入额1211.42万元，占成交额22.83%，股价上涨0.78% [1] - 华达科技融资买入额1714.98万元，占成交额22.68%，股价上涨0.28% [1] - 天富能源融资买入额5136.33万元，占成交额22.64%，股价上涨0.59% [1] - 国力股份融资买入额2375.08万元，占成交额22.52%，股价上涨0.32% [1] - 浙海德曼融资买入额1905.35万元，占成交额22.52%，股价上涨3.54% [1] - 上海机电融资买入额9932.90万元，占成交额22.42%，股价上涨2.53% [1] - 仲景食品融资买入额963.32万元，占成交额22.30%，股价上涨1.42% [1] - 藏格矿业融资买入额6294.30万元，占成交额22.26%，股价下跌2.13% [1] - 有研粉材融资买入额871.97万元，占成交额22.24%，股价上涨1.22% [1] - 华特气体融资买入额2481.11万元，占成交额21.91%，股价下跌0.11% [1] - 宋城演艺融资买入额8851.74万元，占成交额21.85%，股价下跌1.40% [1] - 震裕科技融资买入额19242.58万元，占成交额21.79%，股价下跌2.34% [2] - 华数传媒融资买入额2393.25万元，占成交额21.78%，股价上涨1.15% [2]

资金管理 - 2023年4月26日决议募集资金现金管理有效期至2024年4月25日[8] - 2024年2月8日买1000万元平安银行结构性存款，5月10日到期[8] - 2024年4月26 - 29日会议通过事项存在超期情况[8] 项目进展 - 2024年3月26日审议通过部分募投项目延期议案[9] - “LiCA®试剂与配套仪器研发（实验室）项目”预计2024年11月完成[9] - “LiCA®试剂与关键生物原料研发项目”预计2025年4月完成[9] 其他情况 - 2025年4月21日和28日进行现场检查[1] - 持续督导期内公司经营正常[14] - 现场检查未发现需报告事项[16] - 建议公司完善治理等[15]

业绩总结 - 2024年公司营业收入436,289,767.28元，较2023年减少2.03%[23][55][62] - 2024年净利润127,074,717.39元，较2023年减少13.77%[23][55][63] - 2024年经营活动现金流量净额167,950,046.11元，较2023年减少2.95%[55][65] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产1,416,307,137.37元，较2023年末增加1.98%[55] - 2024年末总资产1,832,158,296.89元，较2023年末增加0.64%[55] 新产品和新技术研发 - 2024年公司新获得境内外授权专利64项，其中境内发明专利33项，境内实用新型专利20项，外观设计专利11项[27] - 2024年公司新增欧盟CE认证5项，截止报告期末共获得57项CE认证并完成欧盟注册[27] - 2024年公司全自动免疫分析系统LICA® AT 5000及流水线成功上市并入选“高端医疗装备推广应用项目”[22][25] 市场扩张和并购 - 2024年公司苏州研发和生产基地顺利投产[22] - 苏州高新区江苏医疗器械科技产业园内体外诊断试剂生产基地正式投产[40] 未来展望 - 2025年公司研发计划聚焦进口替代和未满足需求，打造产品、研发和供应链体系[39] - 2025年公司营销计划坚持“双轮驱动”战略，进行进口替代和打造新产品[39] 其他新策略 - 公司根据新《中华人民共和国公司法》等法律法规修订《公司章程》，不再设立监事会，相关职权由董事会审计委员会承接[86] - 公司对《股东大会议事规则》等21项治理制度相关内容进行修订，其中9项需提交股东大会审议[89][90] 股东大会信息 - 2024年年度股东大会现场会议时间为2025年5月19日14点30分[11] - 现场会议地点为北京市海淀区永丰基地丰贤中路7号北科现代制造园孵化楼B座二层科美诊断技术股份有限公司会议室[11] - 网络投票起止时间为2025年5月19日，交易系统投票平台投票时间为9:15 - 9:25，9:30 - 11:30，13:00 - 15:00；互联网投票平台投票时间为9:15 - 15:00[11] - 会议需审议《公司2024年年度报告及其摘要》等11项议案及多项子议案[12][13] - 本次股东大会采取现场投票和网络投票相结合的方式表决[10] 财务数据变动 - 2024年末货币资金400,252,111.81元，较2023年末减少10.79%[58] - 2024年末固定资产453,868,944.92元，较2023年末增长396.87%[58] - 2024年末在建工程578,872.21元，较2023年末减少99.84%[58] - 2024年末长期待摊费用54,075,240.96元，较2023年末增长2,997.45%[58] - 2024年营业总成本324,403,625.57元，较2023年增长5.70%[62] - 2024年筹资活动现金流量净额 -87,932,180.26元，较2023年减少299.80%[65] 分红与授信 - 公司拟以394,593,087股为基数，每10股派发现金红利1.25元，合计拟派发现金红利49,324,135.88元，占2024年净利润38.82%[69] - 公司及下属子公司2025年度拟向银行申请不超过8亿元的综合授信总额[79] 董事薪酬与津贴 - 2025年度独立董事在公司领取津贴10万元/年（税前）[76] - 2025年度在公司任职的非独立董事依据相关合同、职务、工作及薪酬考核机制领薪，不另发董事津贴[74] - 2025年度未在公司任职且未签书面协议的非独立董事不领薪酬、津贴或福利，签协议的按约定领薪[75]

审计委员会构成 - 公司第二届董事会审计委员会由3名成员组成，独立董事委员占比2/3[1] 会议情况 - 2024年审计委员会共召开4次会议[2] - 2024年4月29日第七次会议审议通过10项议案[2] - 2024年8月28日第八次会议审议通过半年度报告[3] - 2024年10月28日第九次会议审议通过第三季度报告[3] 审计评价 - 认为财务报告真实准确完整反映状况成果[3] - 认为外部审计机构具备资格且尽责[4] - 认为内部审计制度健全开展有效[4] - 认为公司内控管理体系健全完善[4] 关联交易 - 2024年认为日常关联交易决策合规定价合理[5]

业绩说明会信息 - 2025年5月9日13:00 - 14:00举行2024年度暨2025年第一季度业绩说明会[3] - 地点为上海证券交易所上证路演中心，方式为网络互动[3] - 投资者可于2025年4月29日至5月8日16:00前提问[3] - 参加人员包括董事长、总经理等[6] 报告发布 - 2025年4月29日发布2024年年度报告及2025年第一季度报告[3]

内部控制 - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[5] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财内控重大缺陷[6] - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] 审计机构 - 信永中和会计师事务所批准执业文号为京财会许可[2011]0056 [10] - 批准执业日期为2011年07月07日[10] - 注册资本为6000万元[13]

财务审计 - 审计认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] - 收入确认和商誉减值测试被列为关键审计事项[7][8] 业绩数据 - 2024年度合并报表营业收入43,628.98万元[7] - 2024年公司净利润127,074,717.39元，同比下降13.77%[29] - 2024年度基本和稀释每股收益均为0.32元/股，同比下降13.51%[29] 资产负债 - 2024年末流动资产合计10.6768190423亿元，同比下降3.17%[19] - 2024年末固定资产为4.5386894492亿元，同比增长396.86%[19] - 2024年末流动负债合计1.8334873062亿元，同比下降5.56%[21] 现金流量 - 2024年度经营活动现金流量净额167,950,046.11元，同比下降2.94%[34] - 2024年度投资活动现金流量净额 - 134,062,407.25元，亏损幅度收窄56.43%[34] - 2024年度筹资活动现金流量净额 - 87,932,180.26元，同比由盈转亏[34] 股本权益 - 2024年公司总股本由4.01亿股增至4.01108亿股[51] - 2024年末归属于母公司股东权益合计14.1630713737亿元，同比增长1.98%[21] 公司历史 - 公司初始注册资金500.00万美元，历经多次增资[42][43] - 2018年发生股权转让，科美诊断有限公司退出股东会[44][46] - 2019年公司整体变更为股份有限公司，注册资本变更为3.6亿元[48][49] 业务范围 - 公司经营范围包括研究开发检测技术、销售医疗器械等[54][55] 会计政策 - 公司根据业务模式和合同现金流特征将金融资产分类[76] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产减值处理[91] 主要税种 - 公司主要税种及税率：增值税6%、13%等[162] - 不同纳税主体企业所得税税率不同，部分有税收优惠[162][163] 资产明细 - 货币资金年末余额400,252,111.81元，年初余额448,662,548.16元[165] - 交易性金融资产年末余额509,000,000.00元，年初余额470,000,000.00元[166] - 应收账款年末账面余额21,560,021.80元，坏账准备1,249,963.90元[167][168] 在建工程 - 新建体外诊断试剂生产基地项目工程累计投入占预算比85.25%[181] - 租赁厂房改造项目工程累计投入占预算比87.24%[181] 其他资产 - 无形资产年末余额57,249,985.16元，年末内部研发形成的无形资产占比69.95%[184] - 商誉原值年初和年末均为153,756,067.28元，本年末无减值[186][188] 负债明细 - 应付账款年末合计66,627,322.85元，年初合计90,237,470.29元[193] - 应付职工薪酬年末合计12,667,526.98元[194]

审计情况 - 信永中和对科美诊断2024财报审计，2025年4月27日出具无保留意见报告[5] - 审计报告文号XYZH/2025BJAB1B0913，专项说明文号XYZH/2025BJAB1B0920[5] 资金情况 - 编制2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[6] - 涉及期初、期末资金余额等数据（未给具体值）[11][13][15] - 企业涉及金额6000万元[17]

募集资金情况 - 公司首次公开发行4100万股，发行价7.15元/股，募集资金总额2.9315亿元，净额2.4855694801亿元[1] - 2024年度募集资金总额为248,556,948.01元[25] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，募投项目累计使用募集资金2.5579098079亿元，余额62.887348万元[4] - 本报告期投入募集资金总额为26,358,424.10元[25] - 已累计投入募集资金总额为255,790,980.79元[25] 项目投入情况 - 新建体外诊断试剂生产基地项目使用1.2314335357亿元，投资进度102.15%[5][25] - LiCA®试剂与配套仪器研发（实验室）项目使用8909.497474万元，投资进度103.60%[5][25] - LiCA®试剂与关键生物原料研发项目使用4355.265248万元，投资进度103.70%[5][25] 其他情况 - 2024年2月8日购买的1000万元结构性存款超期已收回[20] - 因新冠疫情等因素部分募投项目延期[25] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金使用除短暂超期外无违规情形[22]