财务表现 - 2024年第一季度营业收入为656,687,317.43元，同比下降5.77%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为10,103,512.15元[3] - 净利润为10,103,512.15元，较去年同期有所增长[17] 资产状况 - 总资产为4,403,209,822.59元，较上年同期下降2.04%[4] - 流动资产合计为2,628,419,572.44元，较上期略有下降[14] - 非流动资产合计为1,774,790,250.15元，较上期略有增加[15] 股权结构 - 前10名股东中，上海南亚科技集团有限公司持有52.32%的股份，包秀银持有6.20%的股份[10] - 公司控股股东为上海南亚科技集团有限公司，包秀银、包秀春、郑广乐为一致行动人[11] - 公司回购专户持股数为16,288,221股，占总股本的6.76%[12] 现金流量 - 2024年第一季度，公司经营活动产生的现金流量净额为5,883,006.87元，较去年同期有所增加[19] - 2024年第一季度，公司投资活动产生的现金流量净额为-6,564,541.64元，较去年同期大幅下降[20] - 2024年第一季度，公司筹资活动产生的现金流量净额为42,496,580.83元，较去年同期略有增加[21]

股票发行 - 拟以简易程序向特定对象发行不超3亿元且不超净资产20%的A股[2] - 发行数量不超发行前股本30%，对象不超35名[4][6] - 定价基准日为发行期首日，价格不低于均价80%[7] 资金用途与限制 - 募集资金用于主业项目及补流，比例合规[8] - 股票6或18个月内不得转让[7] 授权与审议 - 授权期限至2024年年度股东大会[2] - 需2023年度股东大会审议通过[13]

限制性股票授予 - 2021年5月12日向30名激励对象授予181万股限制性股票[4] - 2022年4月14日向10名预留授予部分激励对象授予45万股限制性股票[4] - 2022年6月13日确定为2022年限制性股票激励计划首次授予日[12] 股份登记与流通 - 2022年9月6日2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期股份登记完成，9月15日上市流通[7] 限制性股票作废 - 2024年4月26日审议通过作废部分已授予尚未归属的限制性股票议案[1][7][12] - 2021年限制性股票激励计划合计作废162.60万股，剩余未归属数量为0股[13] - 2022年限制性股票激励计划合计作废404.02万股，首次授予激励对象剩余未归属数量变为222.48万股[15] 相关意见 - 本次作废对公司财务等无实质性影响[16] - 监事会同意作废部分未归属股票[18] - 律师认为部分限制性股票作废符合法律法规[19]

方案适用与生效 - 方案适用公司第三届董事、监事[1] - 方案股东大会审议通过后生效，新方案通过旧方案失效[1] 津贴标准 - 外部董事津贴6万元/年，按月发放[2] - 独立董事津贴9万元/年，按月发放[2] - 不在公司任职监事津贴6万元/年，按月发放[2] 薪酬相关 - 内部董事、职工代表及任职监事依职务领薪酬绩效，不另领津贴[2] - 人员薪酬个税由公司统一代扣代缴[3] - 人员离任按实际任期计算并发放薪酬[3] 公告时间 - 公告发布于2024年4月27日[4]

议案审议 - 审议通过2023年度监事会工作报告等多项议案[3][5][6][7][10][12][14][15][16] - 审议通过预计2024年度公司及下属企业与关联方日常关联交易的议案[11] 激励计划 - 2024年限制性股票激励计划授予总量调为389.90万股[17] - 首次授予人数调为113人[17] - 首次授予数量调为315.20万股[17] - 首次授予日为2024年4月26日，授予价格11.19元/股[19]

激励计划授予 - 2022年6月13日，以23.2元/股向62名A类对象授526.5万股[11] - 2022年6月13日，以22.2元/股向53名B类对象授100万股[11] 限制性股票作废 - 2024年4月26日，部分对象离职致44.5万A类、25.8万B类权益作废[12][14] - 2022 - 2023业绩未达标，289.2万A类、44.52万B类权益作废[13][14] - 本次共作废404.02万股限制性股票[15] 剩余权益情况 - 首次授予剩余未归属股票由626.5万股变为222.48万股[16] - A类权益由526.5万股变为192.8万股，B类由100万股变为29.68万股[16] 会议与披露 - 2024年4月26日相关董事会和监事会通过作废议案[12][13] - 公司按规定履行激励计划进展信息披露义务[17][18]

人员情况 - 截至2023年底，天健有合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券审计报告的836人[2] 业务业绩 - 2023年上市公司审计客户675家，收费6.63亿元[2] 风险保障 - 上年末，天健计提职业风险基金超1亿，职业保险赔偿限额超1亿[3] 执业处罚 - 近三年天健受行政处罚1次、监管措施14次、自律措施6次[4] - 近三年天健从业人员受各类处罚共涉及50人[5] 审计结果 - 天健对公司2023财报及内控审计出具标准无保留意见报告[6]

业绩总结 - 审计认为公司2023年度汇总表如实反映非经营性资金占用及关联资金往来情况[4][10] 数据相关 - 2023年度所有关联资金往来期初余额总计12.63万元[15] - 2023年度所有关联资金往来累计发生金额总计73554.71万元[15] - 2023年度所有关联资金偿还累计发生金额总计73254.71万元，期末余额总计312.63万元[15] 关联企业往来 - 浙江银鹰开关厂2023年度往来累计发生金额559.16万元，用于废料销售[15] - 南亚新材料科技（江西）有限公司2023年度往来累计发生金额70936.05万元，用于资金拆借[15] - 南亚新材料技术（东莞）有限公司2023年度往来累计发生金额2059.50万元，偿还1759.50万元，期末余额300.00万元，用于资金拆借[15] - 南亚电子科技（上海）有限公司期初、期末往来资金余额均为0.01万元，用于资金拆借[15] - 上海南冠进出口贸易有限公司期初、期末往来资金余额均为12.62万元，用于资金拆借[15]

内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 纳入评价范围业务和事项涵盖发展战略、人力资源等[9][10] 内部控制缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷按营收、利润总额等不同指标划分重大、重要、一般缺陷[15] - 非财务报告内控按直接财产损失金额划分缺陷等级[17] 内部控制评价结果 - 2023年12月31日财务报告和非财务报告内控无重大缺陷[4][5] - 报告期内无财务报告内控重大、重要和一般缺陷[19] - 报告期内无非财务报告内控重大、重要和一般缺陷[20] 其他情况 - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[12][13] - 上一年度内控缺陷整改情况不适用[21] - 本年度内控运行及下一年改进方向不适用[21] - 其他重大事项说明不适用[21]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入298,283.05万元，上年度377,821.13万元[12] - 2023年度营业收入扣除项目合计6,490.16万元，占比2.18%，上年度分别为5,917.89万元、1.57%[12] - 2023年度营业收入扣除后金额291,792.89万元，上年度371,903.24万元[14] 审计情况 - 天健会计师事务所认为扣除情况表符合规定，如实反映2023年情况[9]