业绩总结 - 2024年3月13日大华会计师事务所对江航装备2023年度财报出具无保留意见审计报告[4] - 2023年所有往来资金期初余额总计84801.63万元，累计发生108378.79万元，利息101.01万元，偿还130068.14万元，期末余额63213.29万元[13] 资金数据 - 2023年期初应收票据余额7318.21万元，累计发生14272.71万元，偿还8963.70万元，期末余额12627.22万元[11] - 2023年期初应收账款余额20290.76万元，累计发生64696.92万元，偿还48537.99万元，期末余额36449.69万元[13] - 2023年期初其他应收款（合肥天鹅制冷科技有限公司）余额6583.56万元，累计发生2298.10万元，期末余额8881.66万元[13]

合作合规性 - 公司与中航工业集团财务有限责任公司合作合法合规[1] 协议情况 - 《金融服务协议》平等协商，未损害公司及中小股东利益[1] 业务影响 - 关联存贷款及业务利于降低资金成本[2] 交易规范 - 关联交易程序合规，不影响资金安全，无占用风险[2]

中信证券股份有限公司、中航证券有限公司 关于合肥江航飞机装备股份有限公司金融服务协议 及相关风险控制措施执行情况的专项核查意见 中信证券股份有限公司及中航证券有限公司（以下简称"保荐机构"）作为 合肥江航飞机装备股份有限公司（以下简称"江航装备"或"公司"）首次公开 发行股票并在科创板上市的联合保荐机构，根据《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第 5 号——交易与关联交易》等有关规定，对江航装备2023年度金融 服务协议及相关风险控制措施执行情况进行了专项核查，核查情况及核查意见如 下： 一、金融服务协议条款的完备性 乙方：中航工业集团财务有限责任公司 2、交易内容 财务公司在经营范围内向公司及其全资及控股子公司（以下简称"子公司"） 提供以下金融服务： 存款服务、贷款服务、结算服务、承兑及非融资性保函服务、经银保监会 批准的其他金融服务。 （一）金融服务协议条款内容 经2019年第三次临时股东大会审议通过，公司2019年10月与中国航空工业 集团公司所属的中航工业集团财务有限责任公司（以下简称"财务公司"）签订 了《金融服务框架协议》，该协议于2022年10月27日到期。 公司第一届董事会第二十一次会议及 ...

审计相关 - 大华对公司2023年度财务报告及内控有效性审计并出具专项报告[1] - 2023年3月13日会议通过续聘大华为2023年度审计机构议案[4] - 2024年2月5日审计委员会与注册会计师沟通2023年度审计事项[5] 对审计机构评价 - 公司认为大华客观反映财务状况和经营成果[3] - 审计委员会认为大华具备审计能力和经验[4] - 审计委员会认为大华态度公允客观且按时完成年报审计[7]

合肥江航飞机装备股份有限公司 2023年度董事会审计委员会履职情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关 规范性文件的规定，以及《公司章程》、合肥江航飞机装备股份有限 公司（以下简称"公司"）《审计委员会工作细则》的有关规定，公 司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。 现将公司董事会审计委员会 2023 年度履职情况汇报如下： 一、审计委员会基本情况 公司第二届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为独立董事 于增彪先生、卢贤榕女士、非独立董事陈驰华先生，其中主任委员由 会计专业人士于增彪先生担任。 二、审计委员会会议召开情况 2023 年，董事会审计委员会共召开 4 次会议，全部议案均审议 通过，具体如下： | 会 | 议 | 召开日期 | 审议事项 | 决议情况 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 第二届审计委员会 2023 年第一次会议 | | 2023/3/11 | 2022 年度董事会审计委员会履 职情况报告 | 一致同意 | | | | | 关于 20 ...

公司基本信息 - 公司注册资本为2670万元[12] 审计相关 - 审计截止日期为2023年12月31日[2] - 审计报告日期为2024年3月13日[11] - 大华认为江航装备于2023年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[10]

审计委员会情况 - 公司第二届董事会审计委员会由3名成员组成[1] 2023年工作 - 召开4次会议，全部议案审议通过[2] - 监督审计工作，认为事务所具备服务能力且遵循准则[4] - 审阅财务报告，认为编制符合要求[6][7] - 认为内控无重大缺陷，重大方面有效[8] - 审查关联交易，认为正常且维护投资者利益[10][11] - 审查募资情况，认为符合法规规定[12] 未来展望 - 2024年将继续履职促进公司发展[13]

合肥江航飞机装备股份有限公司董事会 -2024年3月13日 | 的任职经历以及独立董事签署的相关自查文件,于增彪、卢贤榕、林贵平在担任 | | --- | | 公司独立董事期间,独立董事已严格遵守中国证监会和上海证券交易所的相关规 | | 定,确保有足够的时间和精力勤勉尽责地履行职责,作出独立判断,不受公司主 | | 要股东、实际控制人或其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。于增彪、 | | 卢贤榕符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自 | | 律监管指引第1号-- 规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。林贵平符合现 | | 行《上市公司独立董事规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 | | 1 号一规范运作》中对独立董事独立性的相关要求,公司正根据新的独立董事管 | | 理办法《上市公司独立董事管理办法》(2023年9月4日施行)要求,在过渡期 | | 内进行整改,目前已启动改选程序,并按照相关规定尽快完成新任独立董事的补 | 选工作。 合肥江航飞机装备股份有限公司 董事会对在任独立董事独立性自查情况的专项意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交易 ...

财务数据 - 截至2023年12月31日，应收账款账面价值为5.6157304681亿元，占流动资产比例为19.65%，占资产总额比例为15.66%[6] - 2023年公司营业收入为12.1409553582亿元，其中军品收入为11.4650920208亿元[11] - 2023年净利润为1.93亿元，较上期的2.44亿元下降20.8%[28] - 2023年基本每股收益为0.24元，较上期的0.31元下降22.6%[28] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为6178.88万元，较上期的1.69亿元下降63.5%[29] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为1753.97万元，上期为 - 2825.26万元[29] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 1.08亿元，较上期的 - 6083.54万元下降77.7%[29] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则规定编制，公允反映公司2023年12月31日财务状况及2023年度经营成果和现金流量[4] - 审计确定应收账款的可收回性和收入确认为关键审计事项[6][10] - 审计对收入确认和应收账款可收回性实施多项程序，认为公司管理层判断及估计恰当[9][11][12] 股权与股本 - 2018 - 2020年公司多次股权变更，中航机载系统有限公司持股比例变动[46][47][48][50][51] - 2022年半年度以资本公积每10股转增4股，2023年以资本公积金每股转增0.4股[52][53] 会计政策 - 公司按企业会计准则编制财务报表，会计核算以权责发生制为记账基础，除金融工具外以历史成本计量[58][60] - 公司对金融资产、金融负债、存货、长期股权投资等有相应会计处理政策[95][102][127][135] - 公司对收入确认、合同成本、政府补助等有相应会计处理政策[184][190][194]

业绩总结 - 2023年度日常关联交易预计总额257000万元，实际发生185434.50万元[5] - 截至2023年9月30日，航空工业集团资产总额128717089万元等[9] 未来展望 - 2024年度日常关联交易预计总额216500万元[7] 其他新策略 - 2024年3月13日通过预计2024年度日常关联交易额度议案，待股东大会审议[3]