证券代码：688602 证券简称：康鹏科技 公告编号：2025-040 上海康鹏科技股份有限公司 关于向2024年限制性股票激励计划激励对象授予预 留限制性股票的公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 要内容提示： 上海康鹏科技股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年限制性股票激励计 划（以下简称"激励计划"或"本次激励计划"）规定的预留限制性股票授予条件 已经成就，根据公司 2024 年第三次临时股东大会的授权，公司于 2025 年 6 月 17 日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于向 2024 年限制性股票 激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》，董事会认为本次激励计划规定 的授予条件已经成就，同意限制性股票的授予日为 2025 年 6 月 17 日，以 5.32 元/股的授予价格向符合授予条件的 55 名激励对象授予 71.20 万股限制性股票。 现将有关事项说明如下： 一、限制性股票授予情况 2.2024 年 6 月 4 日至 6 月 13 日，公司对本次激励计划拟激励对象名单予以 公 ...

同时,本激励计划的激励对象包含中国香港籍员工张麦旋先生,张麦旋先 生为公司核心管理人员,属于对公司经营业绩和未来发展有直接影响的核心骨 干。因此,本激励计划将上述作为激励对象符合公司的实际情况和发展需要, 符合《上市规则》等相关法律法规的规定,具有必要性和合理性。 上海康鹏科技股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划预留授予部分激励对象名单 (截至授予日) 一、激励对象的范围 2024 年限制性股票激励计划(以下简称"本激励计划")预留授予部分激励对象 55 人。所有激励对象必须在公司授予权益时和本激励计划规定的考核期内与公 司或其子公司存在聘用关系劳动关系或劳务关系。 上海康鹏科技 | | | | | 获授的限 | 音前我说 | 占本激励计 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 姓名 | 國籍 | 职务 | 制体股票 | 制性股票数 | 划公告目公 | | | | | | 数量 | 量的比例 | 司股本总额 | | | | | | (万股) | (0/a) | 的比例 | | | | | | | | (%) | | 1 | 董事、高级管理人员 ...

上海市锦天城律师事务所 关于上海康鹏科技股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划 预留部分限制性股票授予事项的 法律意见书 地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 9 楼、11 楼、12 楼 电话：021-20511000 传真：021-20511999 邮编：200120 上海市锦天城律师事务所 法律意见书 上海市锦天城律师事务所 关于上海康鹏科技股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划 预留部分限制性股票授予事项的 法律意见书 致：上海康鹏科技股份有限公司 上海市锦天城律师事务所（以下简称"本所"）接受上海康鹏科技股份有限公 司（以下简称"公司"、"康鹏科技"）的委托，根据《中华人民共和国公司法（2023 年修正）》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法（2019 年修订）》 （以下简称"《证券法》"）、《上市公司股权激励管理办法（2025 年修正）》（以 下简称"《管理办法》"）《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称"《上 市规则》"）等法律、法规、规章和其他规范性文件以及《上海康鹏科技股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，按照律师行业公认的业 ...

证券代码：688602 证券简称：康鹏科技 公告编号：2025-041 上海康鹏科技股份有限公司 第三届董事会第四次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 审议通过《关于向 2024 年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票 的议案》 根据《上市公司股权激励管理办法》《上海康鹏科技股份有限公司 2024 年限 制性股票激励计划（草案）》相关规定和公司 2024 年第三次临时股东会的授权， 董事会认为公司 2024 年限制性股票激励计划规定的预留授予条件已经成就，同意 以 2025 年 6 月 17 日为预留授予日，授予价格为 5.32 元/股，向符合授予条件的 55 名激励对象授予 71.20 万股第二类限制性股票。 本议案已经第三届董事会薪酬与考核委员会第二次会议审议通过。 表决结果：6 票赞成；0 票弃权；0 票反对。 关联董事喜苹予以回避。 具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关 公告《关于向 2024 年限制性股票激励计划 ...

关于对上海康鹏科技股份有限公司 年报问询函的回复 关于对上海康鹏科技股份有限公司 众会字（2025）第 09109 号 上海证券交易所科创板公司管理部： 众华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"本所"或"我们")接受上海 康鹏科技股份有限公司(以下简称"康鹏科技"或"公司")的委托，按照中国注 册会计师审计准则(以下简称"审计准则")审计了康鹏科技 2024 年 12 月 31 日 的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司股东权益变动表及相关财务报表附注(以下简称"财 务报表")，并于 2025 年 4 月 16 日出具了无保留意见的审计报告(报告号为众会 字(2025)第 03601 号)。我们的目标是对财务报表整体是否存在由于舞弊或错误 导致的重大错报获取合理保证，并不是对上述财务报表中的任何个别账户或项目 的余额或金额、或个别附注单独发表意见。 贵部向上海康鹏科技股份有限公司下发的问询函《上证科创公函〔2025〕第 公司（以下简称："康鹏科技"或"公司"）已执行的审计程序及相关资料，对 有关问题回复如下： 问题一、关于新材料业务 年报显示， ...

业绩数据 - 2025年一季度新材料产品整体毛利率为1.19%，较2024年下降1.51个百分点[2] - 2025年一季度显示材料毛利率较2024年上升0.26个百分点，新能源电池材料及电子化学品下降1.89个百分点，有机硅材料下降0.71个百分点[2] - 2024年CDMO业务收入为2.95亿元，较2023年同比减少48.29%[3] - 2025年一季度CDMO业务收入为1.61亿元，同比增长77.55%[3] - 2022 - 2024年新材料业务收入分别为6.83亿元、3.81亿元和3.58亿元[6] - 2022 - 2024年新材料业务毛利率分别为32.14%、10.60%和2.70%[6] - 2024年显示材料出货总数量同比增加6.56%[15] - 2024年显示材料收入16717.17万元，收入占比46.67%，毛利率24.76%；2023年收入18503.45万元，收入占比48.54%，毛利率31.88%[16] - 2024年新能源电池材料及电子化学品收入12388.76万元，收入占比34.59%，毛利率 - 24.49%；2023年收入13295.62万元，收入占比34.88%，毛利率 - 16.61%[16] - 2024年有机硅材料收入6714.19万元，收入占比18.74%，毛利率 - 2.04%；2023年收入6319.15万元，收入占比16.58%，毛利率5.54%[16] - 2024年公司新材料业务合计收入35820.13万元，毛利率2.70%；2023年合计收入38118.22万元，毛利率10.60%[16] - 2025年一季度显示材料收入3400.63万元，毛利率25.02%；新能源电池材料及电子化学品收入2707.42万元，毛利率 - 26.38%；有机硅材料收入1613.53万元，毛利率 - 2.75%；合计收入7721.57万元，毛利率1.19%[21][22] - 2022 - 2024年公司CDMO业务收入分别为5.27亿元、5.70亿元和2.95亿元，毛利率分别为25.66%、39.23%和23.17%；2024年收入同比减48.29%，毛利率降16.06个百分点[24] - 2024年公司对CDMO板块第一大客户实现收入8372.05万元，占2024年营业收入67481.33万元的12.41%[29] - 2024年医药化学品境内收入7751.04万元，毛利率 - 28.9%；境外收入13295.82万元，毛利率53.84%[31] - 2024年农药化学品境内收入74.20万元，毛利率 - 10.37%；境外收入8372.05万元，毛利率23.01%[31] - 2023年医药化学品境内收入5140.13万元，毛利率 - 21.77%；境外收入24277.67万元，毛利率61.77%[31] - 2023年农药化学品境内收入48.60万元，毛利率10.57%；境外收入27563.76万元，毛利率30.81%[31] - 2022年医药化学品境内收入12183.31万元，毛利率21.99%；境外收入13145.96万元，毛利率38.98%[31] - 2022年农药化学品境内收入13.80万元，毛利率41.83%；境外收入27308.00万元，毛利率20.88%[31] - 2024年医药化学品境内业务收入6644.56万元，毛利率 - 29.13%；境外业务收入11332.03万元，毛利率52.46%[32] - 2024年降糖药中间体境内收入4522.43万元，毛利率 - 38.15%；境外收入6993.45万元，毛利率40.48%[32] - 2024年兽药中间体境内收入2122.13万元，毛利率 - 9.91%[32] - 2024年抗癌药中间体境外收入2817.24万元，毛利率61.74%；抗癌药原料药境外收入1521.34万元，毛利率90.37%[32] - 2024年境内业务主要产品收入占医药产品境内业务收入的85.72%；境外业务主要产品收入占医药产品境外业务收入的85.23%[32] - 2025年1季度销售额同比增幅超40%[39] - LiFSI在2024年销量相比2023年度上升109%[39] - 2024年LiFSI产能利用率达77.62%，为近三年最高值[48] - 2024 - 2029年固定资产折旧金额分别为15,024.23万元、15,124.61万元、13,287.39万元、13,405.05万元、11,931.10万元、9,059.66万元[44] - 2024年上海万溯总资产35,357.49万元，净资产29,968.29万元，营业收入16,828.76万元，净利润 - 738.22万元[46][47] - 2024年衢州康鹏总资产47,867.83万元，净资产31,731.21万元，营业收入18,392.78万元，净利润 - 5,049.04万元[46][47] - 2024年兰州康鹏总资产86,473.64万元，净资产24,806.50万元，营业收入24,306.67万元，净利润 - 2,552.38万元[46][47] - 2024年末公司存货账面余额4.80亿元，其中半成品账面余额1.50亿元，库存商品账面余额2.21亿元[52] - 公司2024年计提存货跌价损失3912万元，同比增加94%；2025年一季度计提607.36万元[52] - 2024年末库存商品账面余额22121.91万元，存货跌价准备2662.39万元，账面价值19459.52万元[53] - 2024年末半成品账面余额15003.98万元，存货跌价准备1436.87万元，账面价值13567.11万元[54] - 2024年末其他类型存货（原材料等）账面余额10828.69万元，存货跌价准备525.50万元，账面价值10303.19万元[54] - 2024年末存货合计账面余额47954.59万元，存货跌价准备4624.77万元，账面价值43329.82万元[54] - 2024年末原材料账面余额3574.38万元，存货跌价准备410.04万元，减值准备占比11.47%[59] - 2024年末库存商品账面余额22121.91万元，存货跌价准备2662.39万元，减值准备占比12.04%[59] - 2023年末总体存货账面余额47238.79万元，减值准备4009.47万元，账面价值43229.32万元，减值准备占比8.49%[60] - 2023年末库存商品存货原值22706.82万元，减值准备2907.72万元，减值准备占比12.81%[60][62] - 2024年末库存商品存货原值22121.91万元，减值准备2662.39万元，减值准备占比12.04%[61][62] - 2024年新材料减值准备率14.89%高于2023年末的11.83%[61][62][63] - 2024年显示材料减值准备率16.10%高于2023年的10.02%[63] - 2024年新能源电池材料及电子化学品减值准备率11.60%低于2023年的24.74%[63] - 2024年有机硅材料减值准备率12.50%高于2023年的2.67%[63] - 2024年末医药及农药化学品减值准备比率低于2023年末[69] - 2024年末半成品减值准备率9.58%高于2023年末的5.65%[71][72] - 截止2025年第一季度末在手订单总计15007.13万元[73] - 报告期末公司境内客户应收账款逾期余额4758万元，同比增加75%，占应收账款比重为37.27%[76] - 2023年、2024年公司应收账款周转率分别为7.48、5.71，应付账款周转率分别为8.91、11.62[76] - 公司2022 - 2024年末应付账款余额分别为11379.69万元、4406.24万元、5735.32万元[80] 未来展望 - 若受市场供需等不利因素影响，公司新材料业务业绩可能持续下滑[22] - 公司拟通过降本增效、技术革新、产品布局改善毛利率水平[19][20] 产能相关 - 报告期末公司在建工程账面余额2.01亿元，同比增加47.89%；固定资产期末余额8.00亿元，报告期内增加累计折旧1.50亿元[34] - 公司反应釜总体积设计产能2653350L，产能利用率55.19%，在建产能2284100L，预计2026年12月完工[34] - 2024年公司总体产能2,653,350L，产能利用率55.19%，使用产能1,464,384L；2023年产能2,447,200L，产能利用率55.48%，使用产能1,357,707L；2022年产能2,664,722L，产能利用率74.76%，使用产能1,992,146L[38] - 2024年LiFSI产能1,700吨，产量1,319.51吨，产能利用率77.62%；2023年产能1,700吨，产量605.93吨，产能利用率35.64%；2022年产能1,700吨，产量836.50吨，产能利用率49.21%[39] 其他 - 2025年上海万溯和衢州康鹏进行募集资金投资项目变更[36] - 国内集采降糖药单片价格0.18 - 0.22元/片，原研药价格4.82元/片[32] - 国内头部电池企业LiFSI添加比例通常在0.5% - 3%，部分企业主流配方已提升至3% - 6%[48] - 逾期前五大应收账款客户分别为客户一、二、三、四、五，逾期账款金额分别为557.53万元、440.44万元、423.89万元、371.59万元、320.43万元，回款进度均达100%[77] - 保荐机构核查认为公司前五大客户与上市公司等无关联关系，新材料产品毛利率下滑与部分公司趋势差异因产品类别[23][24] - 2025年保荐机构核查认为公司2024年CDMO业务下滑及境内外毛利率差异原因合理[33] - 保荐机构认为公司存货跌价准备计提方式符合企业会计准则，本期及前期计提准确[75] - 公司回款周期拉长受经济环境影响，客户2024年预算收紧[79] - 公司应付账款付款周期缩短受产业链位置影响，上游供应商议价能力强[81] - 保荐机构认为公司逾期前五大应收账款无无法收回风险，回款与付款周期变化有商业合理性[83]

关于对上海康鹏科技股份有限公司 2024 年 年报问询函的回复 关于对上海康鹏科技股份有限公司 2024 年年报问询函的回复 众会字（2025）第 09109 号 上海证券交易所科创板公司管理部： 众华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"本所"或"我们")接受上海 康鹏科技股份有限公司(以下简称"康鹏科技"或"公司")的委托，按照中国注 册会计师审计准则(以下简称"审计准则")审计了康鹏科技 2024 年 12 月 31 日 的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司股东权益变动表及相关财务报表附注(以下简称"财 务报表")，并于 2025 年 4 月 16 日出具了无保留意见的审计报告(报告号为众会 字(2025)第 03601 号)。我们的目标是对财务报表整体是否存在由于舞弊或错误 导致的重大错报获取合理保证，并不是对上述财务报表中的任何个别账户或项目 的余额或金额、或个别附注单独发表意见。 贵部向上海康鹏科技股份有限公司下发的问询函《上证科创公函〔2025〕第 0159 号》已收悉，针对问询函中提到问题，我们结合对上海康鹏科技股份有限 公司（ ...

业绩数据 - 2025年一季度新材料产品整体毛利率为1.19%，较2024年下降1.51个百分点[1][23] - 2024年CDMO业务收入为2.95亿元，较2023年同比减少48.29%；2025年一季度收入为1.61亿元，同比增长77.55%[2][34] - 2022 - 2024年，新材料业务收入分别为6.83亿元、3.81亿元和3.58亿元，毛利率分别为32.14%、10.60%和2.70%[6] - 2024年显示材料收入16717.17万元，收入占比46.67%，毛利率24.76%；2023年收入18503.45万元，收入占比48.54%，毛利率31.88%[15] - 2024年新能源电池材料及电子化学品收入12388.76万元，收入占比34.59%，毛利率 - 24.49%；2023年收入13295.62万元，收入占比34.88%，毛利率 - 16.61%[15] - 2024年有机硅材料收入6714.19万元，收入占比18.74%，毛利率 - 2.04%；2023年收入6319.15万元，收入占比16.58%，毛利率5.54%[15] 客户数据 - 2024年显示材料前五大客户销售金额：客户一11148.44万元等[8] - 2024年新能源电池材料及电子化学品前五大客户销售金额：客户八6005.63万元等[10] - 2024年公司对CDMO板块第一大客户实现收入8372.05万元，占2024年营业收入的12.41%[34] 未来展望 - 募投项目建设及运营可能出现实施进度不及预期，新增产能无法消化的风险[3][4] - 公司新增固定资产折旧规模较大，若销售规模增长不匹配，利润可能下滑[5] - 公司拟通过降本增效、技术革新、产品布局改善毛利率水平[21] 产能相关 - 报告期末公司在建工程账面余额2.01亿元，同比增加47.89%；固定资产期末余额8.00亿元，报告期内增加累计折旧1.50亿元[40] - 公司反应釜总体积设计产能2653350L，产能利用率55.19%，在建产能2284100L，预计2026年12月完工[40] - 2024年LiFSI产能1700吨，产量1319.51吨，产能利用率77.62%[45] 存货与账款 - 报告期末公司存货账面余额4.80亿元，其中半成品1.50亿元，库存商品2.21亿元[59] - 2024年公司计提存货跌价损失3912万元，同比增加94%；2025年一季度计提607.36万元[59] - 报告期末公司境内客户应收账款逾期余额4758万元，同比增加75%，占应收账款比重为37.27%[86] - 2023年、2024年公司应收账款周转率分别为7.48、5.71，应付账款周转率分别为8.91、11.62[86]

保荐代表人变更 - 中信建投变更公司持续督导保荐代表人，王慧能因工作变动不再担任，张兴华接替[1] - 变更后保荐代表人为周傲尘和张兴华，不影响持续督导工作[1] 人员信息 - 张兴华曾参与多个项目，保荐业务执业记录良好[5] 公告信息 - 公告日期为2025年6月5日[3]

会议基本信息 - 会议召开时间为2025年5月27日15:00-17:00 [1][2] - 会议召开地点为上海证券交易所上证路演中心（网址：https://roadshow.sseinfo.com/） [1][2] - 会议召开方式为上证路演中心网络互动 [1][2] 参会人员 - 总经理袁云龙先生将出席 [2] - 财务总监喜苹女士将出席 [2] - 董事会秘书张熙女士将出席 [2] - 独立董事王悦女士将出席 [2] 投资者参与方式 - 投资者可在2025年5月27日15:00-17:00通过上证路演中心在线参与 [2][3] - 投资者可在2025年5月21日至5月26日16:00前通过上证路演中心"提问预征集"栏目或公司邮箱ir@chemspec.com.cn提前提问 [1][3] 会议内容 - 公司将针对2024年度经营成果及财务指标与投资者交流 [2] - 公司将在信息披露允许范围内回答投资者普遍关注的问题 [2] 后续安排 - 说明会召开后投资者可通过上证路演中心查看会议内容 [3]