审计机构续聘 - 公司拟续聘致同会计师事务所为2025年度审计机构[1][2] - 2025年度财务审计费220万元，内控审计费80万元，与上期持平[11] - 续聘议案已通过董事局会议，待股东大会审议[13] 审计机构情况 - 截至2024年末，致同从业人员近六千，合伙人239名，注会1359名[3] - 2023年度业务收入约27.03亿元，审计收入约22.05亿元[4] - 2023年上市公司审计客户257家，收费约3.55亿元[4] - 致同已购职业保险，累计赔偿限额9亿元，2023年末风险基金815.09万元[5] - 近三年致同受刑事处罚0次、行政处罚2次等[6] 项目人员情况 - 项目合伙人平海鹏近三年签上市公司审计报告4家[8] - 签字注册会计师雷兵近三年签上市公司审计报告2份[8]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入303.17亿元，较2023年下降16.75%[27] - 2024年净利润为 - 11.67亿元，较2023年亏损幅度收窄32.11%[28] - 2024年末公司资产总计287.98亿元，较期初下降10.85%[22] - 2024年末公司负债合计259.55亿元，较期初下降7.59%[23] - 2024年末公司所有者权益合计28.44亿元，较期初下降32.56%[23] - 2024年12月31日，公司资产负债率为90.13%[63] 资产情况 - 2024年末公司流动资产合计258.35亿元，较期初下降10.33%[21][22] - 2024年末公司非流动资产合计29.63亿元，较期初下降15.22%[22] - 2024年末公司货币资金为34.56亿元，较期初略有下降[21] - 2024年末公司应收账款为153.19亿元，较期初下降11.74%[21] - 2024年末公司商誉3.79亿元，较期初大幅下降56.14%[22] 负债情况 - 2024年末公司流动负债合计255.79亿元，较期初下降7.75%[22][23] - 2024年末公司非流动负债合计3.75亿元，较期初增长4.60%[23] - 2024年12月31日，短期借款及一年内到期的有息负债合计为102.45亿元[63] 现金流情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为39,539,808.26元，2023年为 - 410,189,287.80元[32] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 140,227,974.05元，2023年为 - 140,424,693.13元[33] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为236,553,059.02元，2023年为724,841,709.35元[33] - 2024年12月31日，现金及现金等价物期末余额为12.73亿元[63] 其他财务要点 - 审计意见类型为标准的无保留意见，审计机构为致同会计师事务所[4] - 公司管理层每年末对商誉进行减值测试[8] - 合并财务报表范围包括13家子公司[57] - 报告期末至财务报告批准日，公司新增银行借款31.21亿元[64] - 报告期末至财务报告批准日，公司按时偿还到期债务30.23亿元[64] - 2025年1 - 3月，公司获得大股东海王集团拆入资金累计1.21亿元[64] 会计政策与核算方法 - 金融资产初始确认时按业务模式和合同现金流量特征分类[92][93] - 存货取得按实际成本，发出用加权平均法[131][132] - 长期股权投资后续按成本法或权益法核算[144][145] - 研究阶段支出计入当期损益，开发阶段支出满足条件可资本化[173] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[195]

制度与系统建设 - 2024年7月决定对下属二级集团内部审计及全面风险管理职能统一集中管理[7] - 2024年10月建立并上线统一的制度管理平台[9] - 2024年对多项制度进行修订并新增《舆情管理制度》[9] - 2024年财务共享团队完成十二批次下属子公司财务共享系统上线[10] - 截至2024年12月31日，96家下属子公司上线财务共享系统[10] - 截至2024年12月31日，91家下属子公司上线智能印章管理系统[18] 审计情况 - 审计部现有人员32人[14] - 2024年审计部门完成各类审计项目54项，含综合审计31项、专项审计8项、绩效审计14项、清算审计1项[15] 内部控制 - 明确财务报告和非财务报告内部控制缺陷定量与定性标准[20][21][22] - 截至2024年末，部分子公司融资立项资料不完整、审批控制不严谨，被认定为财务报告内部控制重要缺陷[23][24] - 已采取措施整改2024年财务报告内部控制重要缺陷，后续加强子公司融资全过程管理[24] - 不存在非财务报告内部控制重大和重要缺陷[24] - 2023年财务报告和非财务报告内部控制各存在一项一般缺陷，已完成整改[23][24][25][27] 整改措施 - 2024年整改非财务报告内部控制缺陷后，严格落实子公司融资担保内部授权决策程序[27] - 截至2024年12月31日，解除部分未履行审议程序和披露义务的对外担保事项[28] - 强化子公司重大信息内部报告工作[29] - 组织培训并强化信息披露沟通汇报机制[29] - 对相关子公司收入增长率预测复核，聘请专业机构评估确定商誉减值准备，截至2023年末完成整改[29] - 截至2023年年末，递延所得税资产确认依据不充分事项完成整改[30] - 要求子公司按规定计提部分其他应收款坏账准备[30] - 明确供应商返利计提标准，要求子公司落实整改，对不符合要求的予以冲回[30] - 2023年核查调整部分销售费用列报问题，后续规范财务核算[30] 未来展望 - 2025年完善内部控制体系，强化制度建设与优化[32] - 2025年构建风险识别、评估与应对体系，加强内部控制监督检查[32]

人员情况 - 截至2024年末，致同从业人员近六千，合伙人239名，注册会计师1359名，签过证券审计报告超400人[1] 业务收入 - 2023年度业务收入约27.03亿元，审计约22.05亿元，证券约5.02亿元[2] 客户情况 - 2023年年报上市公司审计客户257家，收费约3.55亿元[2] - 2023年年报挂牌公司客户163家，审计收费3529.17万元[2] - 同行业上市公司审计客户7家[2] 决策事项 - 2024年相关会议及股东大会通过续聘致同为2024年度审计机构议案[4][5]

2024 年，监事会依法履行了职责，认真进行了监督和检查： （一）2024 年，监事会成员列席了 2024 年公司召开的股东大会、董事局会 议，并对股东大会、董事局会议的决策内容、决策程序等进行了严格的监督和检 查。 （二）2024 年，监事会积极关注本公司经营计划及决策，对公司经营决策 的程序行使了监督职责。 （三）2024 年，公司监事会共召开了 8 次会议，全体监事均出席了会议， 审议的议案均获得通过。具体情况如下： | 序号 | 会议届次 | 召开日期 | | 审议通过的议案 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 第九届监事会 第十次会议 | 2024 月 29 | 年 2 日 | 1、《关于转让控股子公司股权被动形成财务资助的议 案》 | | | | | | 2、《关于担保延续构成对外担保的议案》 | | 2 | 第九届监事会 | 2024 | 年 4 | 《关于为控股子公司提供担保的议案》 | | | 第十一次会议 | 月 3 | 日 | | | | | | | 1、《2023 年度监事会工作报告》 | | | | | | 2、《2023 年度财务决算报告 ...

人员情况 - 截至2024年末致同从业人员近六千，合伙人239名，注会1359名[1] 业绩数据 - 2023年业务收入约27.03亿，审计约22.05亿，证券约5.02亿[2] - 2023年上市公司审计客户257家，收费约3.55亿[2] - 2023年挂牌公司客户163家，审计收费3529.17万[2] 风险保障 - 已购职业保险，累计赔偿限额9亿，2023年末风险基金815.09万[4] 执业处罚 - 近三年事务所受行政处罚2次等[5] - 58名从业人员近三年受行政处罚11次等[5] 审计相关 - 2024年续聘致同为审计机构[6] - 致同对2024财报及内控审计出具相应报告[7] - 致同与审计委员会沟通并保持独立[7]

年度股东大会安排 - 2025年4月25日董事局会议通过召开2024年年度股东大会议案[2] - 2024年年度股东大会于2025年6月13日召开[2] - 会议股权登记日为2025年6月6日[3] 审议事项 - 审议2024年度董事局、监事会工作报告等11项议案[4][18] 登记信息 - 登记时间为2025年6月9 - 11日工作日[8] - 登记地点为深圳海王银河科技大厦董事局办公室[8] 投票信息 - 网络投票代码为360078，简称为海王投票[14] - 深交所交易系统和互联网投票时间为6月13日[15][16]

股东大会召开情况 - 会议于2025年4月18日以现场+网络投票方式召开，现场会议地点为深圳市南山区海王银河科技大厦24楼 [3][4] - 网络投票通过深交所交易系统（9:15-15:00）和互联网系统（9:15-15:00）进行 [3] - 会议由董事沈大凯主持，因董事局主席张思民、副主席张锋因公务缺席 [5] 股东参与情况 - 总参与股东459人，代表股份12.4亿股（占总股本47.12%），其中现场投票占比46.29%，网络投票占比0.82% [6][7] - 中小股东参与457人，代表股份2178.8万股（占总股本0.83%），其中现场投票占比0.0037%，网络投票占比0.82% [8] 议案表决结果 财务资助议案 - 总表决通过率98.68%，反对率1.31%，中小股东反对率高达74.50% [9] 担保延续议案 - 总表决通过率99.30%，中小股东通过率60.27%，反对率38.36% [10] 银行授信议案 - 总表决通过率99.40%，中小股东通过率66.03%，反对率33.11% [11][12] 子公司担保议案 - 总表决通过率99.32%，中小股东通过率61.25%，反对率37.70% [13] 新增诉讼情况 - 累计新增诉讼金额4.18亿元，占净资产9.92%，其中原告案件3.85亿元（占比9.12%），被告案件3364万元（占比0.80%） [17] - 主要涉及应收款项追偿及合同纠纷，未披露单个案件金额超净资产10%或绝对额超1000万元 [18][19]

诉讼金额 - 新增累计诉讼、仲裁金额约41821.18万元，占净资产9.92%[2] - 作为原告诉讼合计金额约38457.08万元，占净资产9.12%[2][4] - 作为被告涉案金额为3364.10万元，占净资产0.80%[2][4] 诉讼案件数量 - 作为原告案件共36起，涉诉金额38457.08万元[8] - 作为被告案件共13起，涉诉金额3364.10万元[9] - 十二个月内新增累计案件49起，涉诉金额41821.18万元[9] 具体诉讼案件 - 山东海王银河诉潍坊潍医肿瘤医院，金额2528.00万元，审理中[8] - 新疆海王弘康诉阿图什市卫健委，金额3043.47万元，已调解[8] - 河南康弘诉鄢陵县中医院，金额9051.74万元，审理中[8] - 海王生物诉汪新洲等，金额10331.00万元，审理中[8]

会议信息 - 2025年第一次临时股东大会4月18日现场和网络召开[3] 投票情况 - 459人代表1239732848股投票，占比47.1180％[5] - 中小股东457人代表21787720股投票，占比0.8281％[5] 议案表决 - 《关于2025年度提供财务资助的议案》同意1223365496股，占比98.6798％[6] - 《关于担保延续构成对外担保的议案》同意1231077092股，占比99.3018％[8] - 《关于申请银行综合授信的议案》同意1232330465股，占比99.4029％[9] - 《关于为控股子公司提供担保的议案》同意1231289742股，占比99.3190％[10] 决议效力 - 律师认为本次会议决议合法有效[12]