文章核心观点 信永中和会计师事务所对中油资本2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表进行核对，未发现重大不一致 [1][2] 审计情况 - 信永中和会计师事务所按照中国注册会计师审计准则审计中油资本2024年度财务报表，于2025年4月1日出具无保留意见审计报告 [1] 汇总表编制与核对 - 中油资本根据相关要求编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实性、准确性及完整性是中油资本的责任 [2] - 会计师事务所将汇总表所载资料与审计中油资本2024年度财务报表时复核的会计资料和经审计的财务报表相关内容核对，未发现重大不一致 [2] 专项说明使用限制 - 本专项说明仅供中油资本2024年度报告披露之目的使用，未经书面同意不得用于其他目的 [3]

文章核心观点 公司于2025年4月1日召开会议审议通过2024年度利润分配预案，该预案尚需提交公司2024年度股东大会审议，方案以自有资金进行现金分红，符合相关规定且具备合理性 [1] 利润分配预案的基本情况 - 2024年度合并层面实现归属于母公司股东的净利润为[未提及]，期末未分配利润为[未提及] [1] - 以2024年12月31日总股本12,642,079,079股为基数，每10股派发含税现金股利1.17元，减去中期已实施的每10股0.60元，本次拟派发现金股利每10股0.57元，不送红股，不以公积金转增股本 [1] - 本次利润分配总金额为720,598,507.50元，低于2024年末母公司未分配利润6,555,654,670.04元，本年度累计现金分红总额1,479,123,252.24元，全年派息金额占归属于母公司股东净利润的比例为31.80% [2] - 若预案披露至实施期间公司总股本发生变化，拟按分配总额不变调整每股分配比例 [2] 现金分红方案的具体情况 不触及其他风险警示情形分析 - 2024 - 2022年度现金分红总额均为1,479,123,252.24元，回购注销总额均为0 [2] - 根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关指标，不触及可能被实施其他风险警示情形 [3] 现金分红方案合理性说明 - 本次利润分配预案符合《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等相关规定，考虑多种因素，符合公司利润分配政策，有利于股东共享经营成果，具备合法性、合规性、合理性 [3] 相关说明 - 董事会提请股东大会授权办理2024年度利润分配事项，预案需经2024年度股东大会审议通过后方能实施 [3]

文章核心观点 公司第十届监事会第八次会议审议通过多项议案，部分议案需提交2024年度股东大会审议，相关报告和公告同日在指定网站或报刊披露 [1][2][3][4][5] 会议基本信息 - 会议于2025年4月1日在北京市西城区金融大街1号石油金融大厦B座312会议室以现场会议方式召开 [1] - 会议通知文件于2025年3月20日以专人通知、电子邮件形式发出 [1] - 应出席监事5人，实际亲自出席5人，由监事会主席佐卫主持，高级管理人员列席 [1] 审议通过的议案及情况 《2024年度监事会工作报告》 - 尚需提交公司2024年度股东大会审议 [1] - 表决结果为5票同意，0票反对，0票弃权 [1] - 报告同日在巨潮资讯网披露 [2] 《关于2024年度报告及年度报告摘要的议案》 - 监事会认为报告公允反映公司2024年度财务状况和经营成果，编制和审核程序合规，内容符合实际，无虚假记载等问题 [2] - 尚需提交公司2024年度股东大会审议 [2] - 表决结果为5票同意，0票反对，0票弃权 [2] - 《2024年度报告》同日在巨潮资讯网披露，《2024年度报告摘要》在指定报刊及巨潮资讯网披露 [2] 《关于2024年度内部控制评价报告的议案》 - 监事会认为公司已建立并有效实施内部控制机制，报告符合相关要求，能反映内控现状，保证公司经营合法合规 [2][3] - 尚需提交公司2024年度股东大会审议 [3] - 表决结果为5票同意，0票反对，0票弃权 [3] - 报告同日在巨潮资讯网披露 [3] 《关于2024年度全面风险管理工作报告的议案》 - 表决结果为5票同意，0票反对，0票弃权 [3] 《关于2024年度合规管理工作报告的议案》 - 表决结果为5票同意，0票反对，0票弃权 [3] 《关于2024年度内部审计工作报告的议案》 - 表决结果为5票同意，0票反对，0票弃权 [3] 《关于中油财务风险持续评估报告的议案》 - 表决结果为5票同意，0票反对，0票弃权 [3] - 报告同日在巨潮资讯网披露 [4] 《关于2024年度利润分配的预案》 - 公司拟以12,642,079,079股为基数，向全体股东每10股派发现金分红0.57元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，加上中期已实施的每10股0.60元（含税），2024年度合计每10股派发现金分红1.17元（含税） [4] - 监事会认为预案符合公司实际和相关规定，不损害股东利益 [4] - 尚需提交公司2024年度股东大会审议 [4] - 表决结果为5票同意，0票反对，0票弃权 [4] - 公告同日在指定报刊及巨潮资讯网披露 [4] 《关于计提2024年第四季度减值准备的议案》 - 表决结果为5票同意，0票反对，0票弃权 [4] - 公告同日在巨潮资讯网披露 [5]

文章核心观点 公司第十届董事会决定于2025年5月15日召开2024年度股东大会，介绍会议基本情况、审议事项、现场会议登记方法、网络投票操作流程等信息 [1][2] 召开会议基本情况 - 会议届次为2024年度股东大会 [1] - 会议召集人为公司第十届董事会 [1] - 召开方式为现场投票与网络投票相结合，同一表决权重复投票以第一次有效投票结果为准 [1] - 召开时间为2025年5月15日，深交所交易系统投票时间为上午，互联网投票系统投票时间为9:15－15:00 [1] - 现场会议召开地点为北京市西城区金融大街1号石油金融大厦B座四层会议室 [2] - 股权登记日为2025年5月8日 [2] - 出席对象为持有公司股票的全体股东，可亲自或委托代理人出席 [2] 会议审议事项 - 审议相关议案，还将听取2024年度独立董事述职报告 [2] - 提案已分别经公司第十届董事会第十四次会议和第十届监事会第八次会议审议通过，相关公告于2025年4月3日刊登 [2] - 提案4、5影响中小投资者利益，需对中小投资者表决单独计票并公开披露，中小投资者指除特定人员及大股东外的其他股东 [2] 股东大会现场会议登记方法 - 现场会议登记日为2025年5月12日 [3] - 登记方法为出席现场会议的股东及委托代理人于当天9:00－11:30、14:00－16:00到现场登记地点办理，异地股东可通过电子邮件、信函或传真方式登记 [4] - 现场登记地点及联系方式未明确给出，与会人员交通、食宿等费用自理 [4] 参加网络投票的具体操作流程 - 网络投票程序为非累积投票表决提案填报表决意见，股东对总议案投票视为对除累积投票提案外所有提案表达相同意见，重复投票以第一次有效投票为准 [5] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月15日上午9:30－11:30和13:00－15:00 [5] - 深交所互联网投票系统投票需按规定办理身份认证，在规定时间内投票 [5] - 网络投票系统按股东账户统计投票结果，同一股东账户重复投票以第一次有效投票结果为准 [6] 授权委托书 - 股东可全权委托他人出席2024年度股东大会并代为行使表决权，委托书有效期限自签署之日起至本次股东大会结束 [6] - 需填写委托人、受托人相关信息，对提案表决意见等内容 [7]

财务审计 - 信永中和会计师事务所于2025年4月1日对中油资本2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 关联资金往来 - 2024年各类关联资金往来总计期初占用13,296,498.65万元，累计发生4,981,516.5万元，利息409,667.47万元，偿还14,227,094.8万元，期末14,460,587.83万元[9] 部分单位资金情况 - 石油天然气集团及其下属单位应收账款2024年初392.12万元，累计发生1,973.11万元，偿还2,172.9万元，期末192.32万元[9] - 石油天然气集团及其下属单位应付账款2024年初4,268.36万元，累计发生3,262.45万元，偿还4,157.65万元，期末3,373.16万元[9] - 石油天然气集团及其下属单位应收保费2024年初10,711.4万元，累计发生106,474.70万元，偿还115,156.72万元，期末2,029.39万元[9] - 石油天然气集团及其下属单位发放贷款及垫款2024年初2,476,119.3万元，累计发生3,770,358.5万元，利息69,812.52万元，偿还3,395,307.0万元，期末13,220,983.40万元[9] - 中意人寿保险应收账款2024年初21.13万元，累计发生1,065.84万元，偿还995.32万元，期末91.65万元[9] - 中意人寿保险预付账款2024年初2,271.72万元，累计发生40,071.07万元，偿还39,229.39万元，期末2,113.40万元[9] - 其他联营及合营企业长期应收款2024年初88,550.23万元，累计发生81,991.02万元，利息5,239.34万元，偿还25,532.75万元，期末50,247.84万元[9] - 国家石油天然气管网集团及其下属单位发放贷款及垫款累计发生256,058.58万元，利息77.59万元，期末256,136.17万元[9] 企业资金 - 企业资金额为6000万元[15]

资产情况 - 截至2024年12月31日，发放贷款和垫款及债权投资账面价值合计占总资产比例38.95%，发放贷款和垫款总额为3690.90亿元，债权投资总额为773.41亿元，减值准备分别为181.65亿元和59.62亿元[7] - 截至2024年12月31日，以公允价值计量的金融资产账面价值为2194.02亿元，占公司总资产的20.24%[9] - 截至2024年12月31日，结构化主体纳入合并范围内共82个，资产总额为477.77亿元，占公司资产总额的4.41%[13] - 2024年12月31日资产总计为1,084,171,843,846.80元，年初为1,073,378,372,814.69元[24] 负债与权益 - 2024年末公司负债合计8978.67亿元，年初为8890.70亿元；股东权益合计1863.05亿元，年初为1843.08亿元[1] - 2024年末母公司资产总计7568.87亿元，年初为7560.45亿元；股东权益合计7491.88亿元，年初为7559.08亿元[2][4] 经营业绩 - 2024年度营业总收入390.24亿元，2023年度为389.92亿元，同比增长0.08%[31] - 2024年度营业总成本275.62亿元，2023年度为270.33亿元，同比增长1.96%[31] - 2024年度净利润99.00亿元，2023年度为112.20亿元，同比下降11.77%[31] 现金流情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额59.27亿元，2023年为405.54亿元，同比下降85.39%[35] - 2024年投资活动产生的现金流量净额168.95亿元，2023年为 - 373.51亿元，同比增长145.23%[35] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 83.56亿元，2023年为 - 162.69亿元，同比增长48.63%[35] 子公司情况 - 截至2024年12月31日，公司合并财务报表范围内有中油资本有限、中油财务等众多子公司[50] - 2024年新增航闽租赁、航锦租赁等昆仑金融租赁子公司[51] 审计相关 - 审计认为公司2024年财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 发放贷款和垫款及债权投资预期信用损失计量、金融资产公允价值估值、结构化主体合并被识别为关键审计事项[7][9][13] 会计政策 - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或金融负债，初始确认按业务模式和合同现金流量特征分类[67][69] - 公司以预期信用损失为基础对部分项目进行减值会计处理，采用三阶段法计提预期信用损失[80][81] 税收政策 - 增值税税率为3%、5%、6%、9%、11%、13%，企业所得税税率为8.25%、15%、16.5%、25%[194][196] - 子公司专属保险、塔城村镇银行按15%优惠税率缴纳企业所得税[197]

内部控制 - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[5] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[6] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] 审计机构 - 信永中和会计师事务所批准执业文号为京财会许可[2011]0056号[12] - 信永中和会计师事务所首席合伙人是谭小青[13] - 信永中和会计师事务所注册资本6000万元[15] - 信永中和会计师事务所社会信用代码为110101592354581[15]

财务审计 - 信永中和对中油资本2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 关联交易数据 - 中国石油集团存于中油财务公司存款年初260758250153.44元，本年增901300016051元，年末940929339979.9元[9] - 其他关联方存于中油财务公司存款年初126244839732.60元，本年增24784835784402.93元，年末24756235545635元[9] - 中国石油集团向中油财务公司贷款年初26420000000元，本年增690000000元，年末11900000000元[9] - 其他关联方向中油财务公司贷款年初97397525633.74元，本年增1392137277441元，年末116475863474元[9] 其他信息 - 上市公司控股股东为中国石油天然气集团有限公司[8] - 上市公司控股财务公司为中油财务有限责任公司[8] - 关联方包括中国石油天然气集团有限公司控制的关联企业[8]

会议召开情况 - 2024年召开7次董事会、4次股东大会、4次提名与薪酬委员会等会议[2][3] - 2024年召开6次独立董事专门会议[4] 议案审议情况 - 2024年审议通过与中国石油集团2025 - 2027年日常关联交易额度议案[8] - 2024年审议通过续聘2024年度会计师事务所等多项议案[9][10] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履行义务提供建设性意见[12]

会议召开情况 - 2024年召开7次董事会、4次股东大会、5次审计委、4次提名薪酬委、6次独董专门会议[3][5] - 独董2024年现场办公15个工作日[6] 议案审议情况 - 2024年审议通过与中石油2025 - 2027年关联交易额度等多项议案[7][9][10] 未来展望 - 2025年独董将提升履职能力提建设性意见[11]