目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2024 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—4 页 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2025〕8-544 号 金科地产集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了金科地产集团股份有限公司（以下简称金科股份公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们核查了后 附的金科股份公司管理层编制的《2024 年度营业收入扣除情况表》（以下简称 扣除情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供金科股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为金科股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解金科股份公司 2024 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应 当与已审的财务报表一并阅读。 我们的责任是在实施核查工作的基础上对金科股份公司管理层编制的扣除 ...

目 录 | | | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 | 7—14 | | 页 | | --- | --- | --- | --- | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 | 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | | 10 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | | 11 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | | 12 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | | 13 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | | 14 | 页 | | | | 四、资质附件……………………………………………………第 205—209 页 审 计 报 告 2024 年 4 月 22 日，重庆市第五中级人民 ...

财务内控 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6][7] - 审计内控有效性是董事会责任，注册会计师发表意见并披露缺陷[3][4] 持续经营 - 公司存在持续经营重大不确定性，未充分披露应对计划[8] - 对2024年度财报出具保留意见审计报告[8]

关于对金科地产集团股份有限公司 2024 年度财务报表发表非标准审计意见的 专项说明 天健函〔2025〕8-41 号 金科地产集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了金科地产集团股份有限公司（以下简称金科股份公司） 2024 年度的财务报表，并出具了保留意见的《审计报告》（天健审〔2025〕 号）。 根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其 涉及事项的处理（2020 年修订）》和《监管规则适用指引——审计类第 1 号》 相关要求，现将金科股份公司有关情况说明如下： 一、审计报告中保留意见所涉及事项 如财务报表附注二(二)所述，截至 2024 年 12 月 31 日，金科股份公司货币 资金账面余额为人民币 27.69 亿元，有息负债本金总额为人民币 698.29 亿元， 其中逾期未偿还的有息负债本金为人民币 494.48 亿元；存货账面余额为人民币 1,180.34 亿元，累计计提存货跌价准备人民币 264.95 亿元；2024 年度归属于母 公司所有者的净利润为人民币-319.70 亿元，期末归属于母公司所有者权益为人 民币-286.83 亿元；金科股份母公司基于未来 ...

会议与报告 - 2024年应参加董事会9次，现场1次通讯8次，出席股东大会1次[5] - 2024年审计委员会应出席3次，实际3次；关联交易委员会应出席1次，实际1次[8] - 2024年编制并披露多份报告[14] 决策事项 - 2024年4月27日审议高管及董事长薪酬议案[15] - 2024年4 - 5月审议聘请审计机构议案[16] - 2024年7月26日审议修改员工持股计划相关条款及延长期限议案[18] 其他事项 - 2024年度累计现场工作15个工作日[12] - 控股股东增持计划未完成下限将继续实施[19] - 2024年独立董事未行使特别职权[20]

金科股份 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 金科地产集团股份有限公司 董 事 会 二○二五年四月二十七日 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》等要求，金科地产集团股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会，就公司在任独立董事朱宁、王文、胡耘通的独立性情况进行评估并出具如 下专项意见： 经核查，独立董事朱宁、王文、胡耘通的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 金科地产集团股份有限公司 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 ...

公司治理 - 2024年独立董事应参加董事会9次，现场出席1次，通讯参加9次，出席股东大会1次[6] - 2024年独立董事薪酬委员会应出席2次，实际出席2次；关联交易委员会应出席1次，实际出席1次[9] - 2024年独立董事对董事会审议议案均投赞成票[5] 报告披露 - 2024年公司编制并按时披露多份报告[12] 会议决议 - 2024年4月27日会议审议通过高管及董事长薪酬议案[14] - 2024年4 - 5月会议审议通过聘请审计机构议案[15] - 2024年7月26日会议审议通过修改员工持股计划相关条款及延长期限议案[16] 其他事项 - 报告期内控股股东股份增持计划未完成下限目标，指定主体继续增持[18]

业绩总结 - 天健会计师事务所2025年4月27日对公司2024年年报出具保留意见审计报告[2] - 独立董事认为报告如实体现公司2024年经营状况[2] - 后附财报按准则编制，公允反映2024年财务状况等[2] 其他新策略 - 独立董事同意专项说明并督促化解不利因素[2]

金科地产集团股份有限公司 | 独立董事 | 本报告期应 现场出席董 | 以通讯方式 | 委托出席董 | 缺席董事 | 是否连续两次 | 出席股东 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 姓名 | 参加董事会 事会次数 | 参加董事会 | 事会次数 | 会次数 | 未亲自参加董 | 大会次数 | | | 次数 | 次数 | | | 事会会议 | | | 朱宁 | 9 1 | 8 | 0 | 0 | 否 | 1 | 2024 年度独立董事述职报告 本人作为金科地产集团股份有限公司（以下简称"公司"）独立 董事及董事会专门委员会的主要成员，在 2024 年度严格按照《公司 法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事规则》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、部门规章 的规定以及《公司章程》等制度的要求，忠实履行独立董事的职责， 认真行使职权，关注公司日常生产经营、关联交易事项、财务状况、 法人治理结构及规范运作情况，充分发挥独立董事的重要作用，维护 了公司及全体股东 ...