独立董事履职情况 - 2024年独立董事出席董事会会议10次[1] - 2024年独立董事出席股东大会2次[1] - 2024年独立董事召集董事会提名委员会会议2次[2] - 2024年独立董事出席战略委员会会议4次[2] - 2024年独立董事出席审计委员会会议7次[2] - 2024年独立董事出席专门会议2次[2] 投票情况 - 2024年独立董事对董事会全部议案均投赞成票[1]

担保情况 - 为震元医药12个月内累计担保不超4.5亿，单笔不超5000万，已用3.22亿[2][5] - 与多家银行签合同为震元医药担保，最高债权额不同[10] - 审议生效担保额度9亿，占2023年净资产45.55%，实担6.82亿占34.52%[15] 股权与财务 - 交易后持震元医药49%股权，不再纳入合并报表[5] - 2024年末震元医药资产7.055713亿，负债6.504212亿，净资产5515.01万[11] - 2024年度震元医药营收13.078423亿，利润总额 - 2224.36万，净利润 - 1695.61万[11] 其他 - 2025年4月27日董事会通过被动对外担保议案[14] - 震元医药2025年1月26日完成增资工商变更[3] - 本次担保无反担保，逾期累计为0，需股东大会审议[4][5][14]

独立董事评估 - 公司对冯坚等四位独立董事独立性进行评估[1] - 独立董事未在公司及主要股东公司任其他职务[1] - 独立董事与公司及主要股东无利害关系，符合要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月27日[2]

审计机构相关 - 公司拟续聘容诚为2025年度审计机构，需2024年度股东大会审议[2] - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[4][5] - 容诚2023年度收入总额287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[6] - 容诚承担394家上市公司2023年年报审计业务，收费48,840.19万元，同行业审计客户11家[6] 费用与合规 - 容诚职业保险累计赔偿限额不低于2亿元，乐视网案二审中[7] - 容诚近三年受监管措施等多次，63名从业人员受罚[8] - 项目合伙人等近三年未受罚，符合独立性要求[10][11] - 本期年报审计费65万元，内控审计费17万元，与上期持平[12] - 2025年4月27日续聘议案通过，聘期一年，费用82万元待股东大会审议[14][15]

会计师事务所情况 - 2024年末容诚合伙人212人，执业注会1552人，签过证券审计报告注会781人[2] - 2023年容诚业务收入287,224.60万元，审计收入274,873.42万元等[2] - 2023年容诚上市公司审计客户394家，同行业11家[2][3] 审计机构聘任 - 2024年3月20日审计委员会同意提交聘任容诚议案[4] - 2024年3月20日董事会、5月20日股东大会通过聘容诚为2024年审计机构[5] - 2025年4月25日审计委员会通过续聘容诚为2025年审计机构议案[10] 审计报告情况 - 前任天健连续27年为公司审计，2023年出具标准无保留意见[3] - 容诚对公司2024年财务报告审计出具标准无保留意见[7] 审计工作相关 - 2025年1月7日审计委员会原则同意按年报审计计划审计[8] - 审计委员会认为容诚年报审计表现良好，按时完成工作[11]

证券代码：000705 证券简称：浙江震元 公告编号：2025-014 浙江震元股份有限公司关于会计政策变更的公告 特别提示： 浙江震元股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政部（以 下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕21 号）， 《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号）相关规定变更会计政策， 无需提交公司股东大会审议，不会对公司财务报告产生重大影响。 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、会计政策变更的概述 （一）变更原因 2023 年 10 月，财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕 21 号）（以下简称"《准则解释 17 号》"），《准则解释 17 号》规定"关于 流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后 租回交易的会计处理"内容自 2024 年 1 月 1 日起执行。 2024 年 12 月，财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号）（以下简称"《准则解释 18 号》"），《准则解 ...

关联交易金额 - 2024年度公司关联方关联交易金额为1102.62万元[2] - 2025年度预计关联采购、销售商品总额580万元，租赁等260万元[2] 销售业绩 - 2025年1 - 3月向两公司销售商品小计33.84万元[3] - 2024年向两公司销售商品小计772.29万元[3] - 2025年预计向两公司销售商品小计470万元[3] 采购业绩 - 2025年预计向两公司采购商品小计110万元[4] 关联交易差异 - 2024年度公司日常关联交易实际与预计总金额差异 - 31.09%[5] 关联方财务情况 - 浙江省诸暨市医药药材有限公司2024年末营收17319.53万元，净利润261.08万元等[6] - 截止2024年末，浙江震元某公司营收10441.66万元，净利润127.00万元等[8] - 截止2024年末，绍兴震元健康产业集团营收37.51亿元，净利润3057.32万元等[8] - 截止2024年末，绍兴市棒垒球场建设运营公司营收1179万元，净利润 - 6191万元等[10]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行了评价[1] - 基准日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100%[5] 制度建设 - 公司制定多项人力资源、安全生产和环保等制度[8][9] - 公司完善财务、采购等多项业务管理制度[12][13] 缺陷定量标准 - 财务报告内部控制重大、重要缺陷有定量标准[25] - 非财务报告内部控制重大、重要缺陷有定量标准[27] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[28][29]

浙江震元股份有限公司董事会 2025 年 4 月 27 日 经核查独立董事冯坚、胡素华、汪宏伟、袁建伟的任职经历以及签署的相关 自查文件等内容，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公 司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他 可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 浙江震元股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求， 浙江震元股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事冯坚、 胡素华、汪宏伟、袁建伟的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

浙江震元股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况的评估报告 | 事务所名称 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) | | | | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 1988年8月 组织形式 | | 特殊普通合伙企业 | | 注册地址 | 北京市西城区阜成门外大街 22号 1幢 10层 1001-1至 | | 1001-26 | | 首席合伙人 | 刘维 2024年末合伙人数量 | | 212人 | | 2024 年末执业人 | 注册会计师 | | 1552人 | | 员数量 | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | | 781人 | | | 业务收入总额 287,224.60 | 万元 | | | 2023 年（经审 计） | 审计业务收入 274,873.42 | 万元 | | | 业务收入 | 证券业务收入 149,856.80万元 | | | | | 客户家数 394家 | | | | | 审计收费总额 48,840.19万元 在制造业（包括但不限于计算机、通信和其他 | | | | | 电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械 和器材制造业、化学原料和化学 ...