文章核心观点 鲁泰A发布2024年年度报告，介绍机构投资者持股情况及公募基金、社保基金持股变动[1][2] 机构投资者持股情况 - 截至2025年4月9日，111个机构投资者披露持有鲁泰AA股股份，合计持股2.26亿股，占总股本27.60% [1] - 前十大机构投资者包括淄博鲁诚纺织投资有限公司等，合计持股比例26.20% [1] - 相较于上一季度，前十大机构持股比例合计下跌0.60个百分点 [1] 公募基金持股变动 - 本期较上一期持股增加的公募基金1个，为工银创新动力股票，持股增加占比0.11% [2] - 本期较上一季度持股减少的公募基金3个，包括东方红新动力混合A等，持股减少占比0.29% [2] - 本期较上一季度新披露的公募基金104个，包括东方红鼎元3个月定开混合等 [2] - 本期较上一季未再披露的公募基金1个，即安信消费医药股票A [2] 社保基金持股变动 - 本期较上一期持股增加的社保基金1个，为全国社保基金四一三组合，持股增加占比小幅上涨 [2]

募集资金情况 - 2020年4月9日公司公开发行1400万张可转换公司债券，发行总额14亿元，净额13.8546亿元于4月15日到位[10] - 截至2023年12月31日，募集资金累计投入募投项目13.449784亿元，未使用9656.22万元[12] - 2024年度以募集资金直接投入募投项目9897.11万元，截至12月31日累计投入14.439495亿元，未使用金额为0[13] - 截至2024年12月31日，公司募集资金专户均已销户，合计余额0元[15] - 截至2024年12月31日，募集资金专户利息收入5594.95万元，2024年度利息收入85.60万元，已扣除手续费5.44万元，2024年度手续费0.86万元[15] - 2020年4月30日，公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金19142.88万元[17] - 募集资金总额为138,800.00万元[27] - 2024年度投入募集资金总额为9,897.11万元[27] - 累计变更用途的募集资金总额为51,371.58万元，比例为37.01%[27] 项目投资情况 - 功能性面料智慧生态园区项目（一期）调整后投资总额58,628.42万元，截至期末累计投入58,628.42万元，投资进度100.00%[27] - 高档面料产品线项目（一期）调整后投资总额34,000.00万元，本年度投入4,832.20万元，截至期末累计投入35,813.63万元，投资进度105.33%[27] - 补充流动资金调整后投资总额46,171.58万元，本年度投入5,064.91万元，截至期末累计投入49,952.90万元，投资进度108.19%[27] 资金管理情况 - 2020 - 2023年公司多次审议通过使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案，额度从8亿降至3.5亿[19][20] - 截至2024年12月31日，使用闲置募集资金购买理财产品尚未赎回的金额为0元[21] - 截至2024年12月31日，用闲置募集资金现金管理未赎回金额和尚未使用的募集资金均为0.00万元[27] 制度相关 - 《鲁泰纺织股份有限公司募集资金使用管理制度》于2020年12月30日通过，2024年2月5日修订[14] 资金用途变更 - 2022年6月决定将“高档印染面料生产线项目”25,000.00万元募集资金用于高档面料产品线项目（一期）建设[22] - 2023年9月决定将“功能性面料智慧生态园区项目（一期）”剩余募集资金中的9,000万元用于“高档面料产品线项目（一期）”建设[22]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入609,061.50万元，外销收入占比超50%[9] - 本期合并营业收入为60.91亿元，上期为59.61亿元，同比增长2.17%[28] - 本期合并营业利润为4.67亿元，上期为4.33亿元，同比增长7.89%[28] - 本期合并净利润为4.26亿元，上期为3.96亿元，同比增长7.54%[28] 财务数据 - 2024年末公司合并货币资金期末余额为20.56亿元，上年年末余额为15.58亿元[24] - 2024年末公司合并应收账款期末余额为8.49亿元，上年年末余额为8.26亿元[24] - 2024年末公司合并流动资产合计期末余额为60.11亿元，上年年末余额为55.70亿元[24] - 2024年末公司合并固定资产期末余额为60.54亿元，上年年末余额为55.98亿元[24] - 公司流动负债合计期末余额为17.76亿美元，上年年末余额为16.25亿美元[26] - 公司负债合计期末余额为41.08亿美元，上年年末余额为38.13亿美元[26] - 公司股东权益合计期末余额为98.22亿美元，上年年末余额为96.17亿美元[26] 存货情况 - 截至2024年12月31日，公司存货余额229,062.15万元，计提存货跌价准备27,073.71万元[13] - 存货期末账面余额为2,290,621,519.18元，上年年末为2,365,378,291.41元；期末账面价值为2,019,884,406.30元，上年年末为2,124,139,574.70元[196] 股本变动 - 2024年公司股本减少4630.16万元，资本公积减少1.56亿元，库存股减少1.93亿元[32] - 2024年1月和5月公司分别回购注销限制性股票6.65万股和5.9万股[44] - 截至2024年12月31日公司注册资本为8.17亿元，其中A股5.91亿股，B股2.26亿股[44] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额本期合并为12.44亿元，上期为8.55亿元[30] - 投资活动产生的现金流量净额本期合并为 - 12.32亿元，上期为 - 9.53亿元[30] - 筹资活动产生的现金流量净额本期合并为 - 0.28亿元，上期为 - 3.88亿元[30] 金融资产 - 截至2024年12月31日，公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产余额为77,677.27万元[14] - 2024年末公司合并交易性金融资产期末余额为6.94亿元，上年年末余额为7.24亿元[24] 应收款项 - 应收账款期末账面余额为907,944,683.84元，上年年末为889,606,008.23元；期末账面价值为849,168,539.27元，上年年末为826,467,684.78元[186] - 本期计提坏账准备2,992,091.75元，本期核销7,354,270.63元[188] 预付款项 - 预付款项期末余额94,340,345.68元，上年年末为51,863,447.56元[192] 其他应收款 - 其他应收款期末余额为23,107,489.38元，上年年末余额为22,168,807.43元[193] - 本期计提坏账准备65,071.04元，本期转回坏账准备69,496.44元，本期核销坏账准备11,833.68元[195] 长期股权投资 - 2024年末公司合并长期股权投资期末余额为1.20亿元，上年年末余额为1.44亿元[24] 投资性房地产 - 投资性房地产账面原值期末余额为33,708,658.12元，与期初相同[199] - 投资性房地产累计折旧和累计摊销期末余额为15,033,124.49元，本期增加902,642.30元[199] 固定资产 - 固定资产期末余额为6,053,755,987.08元，上年年末余额为5,597,692,505.07元[200] - 固定资产账面原值本期购置增加金额为560,504,904.86元，在建工程转入增加金额为418,235,131.15元[200] 企业所得税 - 公司及部分子公司企业所得税税率为15%，鲁泰(香港)为16.5%，鲁群纺织和鑫胜热电为25%等[177] - 小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[179]

财务审计 - 致同会计师事务所审计鲁泰纺织2024年财报并出具无保留意见审计报告[5] 关联资金往来 - 淄博鲁诚纺织2024年往来累计发生额（不含利息）1562.2万元[10] - 诚舜石化（舟山）2024年往来累计发生额（不含利息）5291.92万元[10] - 山东希瑞新材料2024年往来累计发生额（不含利息）5.68万元[10] 账款情况 - 淄博诚舜经贸应付账款2024年往来累计发生额（不含利息）184.81万元[10] - 淄博诚舜经贸应收账款2024年往来累计发生额（不含利息）55.91万元[10] - 淄博诚舜袜业应付账款2024年往来累计发生额（不含利息）835.28万元[10] - 淄博诚舜袜业应收账款2024年往来累计发生额（不含利息）75.71万元[10] - 淄博鲁瑞精细化工应付账款2024年期初余额39.84万元，年度往来累计发生额（不含利息）7862.78万元，偿还累计发生额7879.55万元，期末余额23.0万元[10] 其他应收款 - 山东鲁联新材料其他应收款总计63,437.16，含借款及利息、代垫费用4,092.24[12] - 鲁丰织染其他应收款总计2,353.8，为代垫费用[12] - 淄博鑫胜热电其他应收款为101.9，是代垫费用[12] - 淄博鲁群纺织其他应收款总计1,200.00，含借款及利息、代垫费用[12] - ZJ公司其他应收款总计101,405.83，借款及利息为25,950.53[12] - XZ公司其他应收款总计20,351.18，借款及利息为13,373.54[12] - SH公司其他应收款总计4,777.6，为借款及利息[12] - WX公司其他应收款总计68,467.56，借款及利息为97,146.42[12] - 鲁泰（香港）其他应收款为14,198.09，含股权转让970.87[12] - 所有关联方其他应收款总计303,049.98，涉及借款及利息、代垫费用等共144,210.0[12]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] 内部控制情况 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 内控存在不能防止和发现错报可能性[6] - 根据审计结果推测未来内控有效性有一定风险[6]

独立董事参会情况 - 2024年周志济、权玉华、彭燕丽出席董事会会议10次，曲冬梅通讯参加10次，均对全部议案投同意票[3][17][25][37] - 2024年公司第十届董事会独立董事专门会议召开1次，周志济、权玉华、彭燕丽出席[5][18][26] - 彭燕丽参加第十届董事会战略委员会2024年第一次会议，审议通过战略规划修订版[27] 独立董事工作时间 - 2024年周志济、权玉华、彭燕丽、曲冬梅累计现场工作时间达15日[13][20][33][45] 议案审议情况 - 参与审议并通过《鲁泰纺织2022 - 2026年总体战略规划（2024年修订版）》[39] - 审议通过《鲁泰纺织股份有限公司董事及高级管理人员2023年度考核结果的议案》等多项议案[42] 沟通情况 - 彭燕丽在2023年报审计沟通会议与注册会计师有效沟通[30] - 曲冬梅与年审注册会计师就2023年报审计工作等问题进行沟通[43]

独立董事提名 - 于明涛被提名为鲁泰纺织第10届董事会独立董事候选人[2] 任职条件 - 需为会计专业人士，有经济管理方面高级职称且在会计等专业岗位有5年以上全职工作经验[19] - 本人及直系亲属不满足特定持股及任职要求[21][22] - 本人最近十二个月内无相关所列情形[27] - 本人最近三十六个月无相关处罚及谴责记录[30][32] - 担任独立董事的境内上市公司数量不超过三家[35] - 在公司连续担任独立董事未超过六年[37] 声明时间 - 声明时间为2025年4月10日[39]

募集资金情况 - 2020年4月9日发行1400万张可转债，总额14亿元，净额13.8546亿元[3] - 截至2024年12月31日，募集资金累计投入14.439495亿元，未使用金额为0元[3] - 累计变更用途的募集资金总额为51,371.58万元，比例为37.01%[24] 资金使用操作 - 2020年4月30日置换自筹资金1.9142882843亿元[11] - 2023年4月10日同意用不超3.5亿元闲置资金现金管理，2024年3月5日全部赎回[13][14] 项目投资情况 - 功能性面料智慧生态园区项目（一期）投资进度100%[24] - 海外高档面料产品线项目（一期）投资进度105.33%[24] - 补充流动资金投资进度108.19%[24]

审计机构相关 - 公司拟续聘致同会计师事务所为2025年度审计机构[4] - 2024年度审计费合计173.5万元，含财报125万、内控48.5万[4][7] 致同所情况 - 2023年度业务收入27.03亿，审计22.05亿，证券5.02亿[5] - 2023年年报上市公司审计客户257家，收费3.55亿[5] - 近三年受行政处罚2次、监管措施15次、自律措施9次[5]

募集资金情况 - 2020年4月9日公开发行1400万张可转换公司债券，发行总额14亿元，净额13.8546亿元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金累计直接投入募投项目144,394.95万元，未使用金额为0元[2] - 募集资金总额140,000.00万元，本年度投入9,897.11万元[24] 资金使用调整 - 2020年4月30日置换资金总额191,428,828.43元[9] - 2022年6月9日终止“高档印染面料生产线项目”，2.5亿元用于海外高档面料产品线项目（一期）[17] - 2023年9月25 - 26日变更“功能性面料智慧生态园区项目（一期）”剩余资金用途[18] 项目投资进度 - 功能性面料智慧生态园区项目（一期）调整后投资总额58,628.42万元，进度100.00%[24] - 海外高档面料产品线项目（一期）调整后投资34,000.00万元，进度105.33%[24] - 补充流动资金调整后投资总额46,171.58万元，进度108.19%[24]