财务表现 - 公司前三季度营业收入为43亿元 同比减少2.30% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为5.03亿元 同比增长74.63% [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3.22亿元 同比减少8.21% [1] - 基本每股收益为0.62元 [1]

核心财务表现 - 公司前三季度营业收入43.00亿元，同比下降2.30% [1] - 归母净利润5.03亿元，同比增长74.63% [1] - 扣非归母净利润3.22亿元，同比下降8.21% [1] - 基本每股收益0.62元 [1] 盈利能力指标 - 前三季度毛利率23.17%，同比下降1.24个百分点 [2] - 前三季度净利率11.91%，同比上升5.13个百分点 [2] - 第三季度毛利率22.91%，同比下降1.00个百分点，环比下降0.17个百分点 [2] - 第三季度净利率9.79%，同比上升1.88个百分点，环比下降6.15个百分点 [2] 费用控制与效率 - 三季度期间费用5.10亿元，同比减少6671.37万元 [2] - 期间费用率11.85%，同比下降1.24个百分点 [2] - 销售费用同比增长6.50%，管理费用同比减少3.85% [2] - 研发费用同比减少11.23%，财务费用同比减少75.75% [2] 估值与股东情况 - 市盈率（TTM）约为9.81倍，市净率（LF）约为0.61倍，市销率（TTM）约为0.97倍 [2] - 加权平均净资产收益率5.21% [2] - 股东总户数4.60万户，较上半年末下降1391户，降幅2.93% [2] - 户均持股市值由10.93万元增至11.83万元，增幅8.22% [2] 公司业务概况 - 主营业务收入构成为：面料产品65.46%，衬衣产品27.31%，电和汽4.92%，其他2.32% [3] - 所属申万行业为纺织服饰-纺织制造-棉纺 [3] - 所属概念板块包括破净股、低市盈率、土地流转、证金汇金、长期破净等 [3]

管理架构与原则 - 公司投资者关系管理实行董事长负责制，董事会决策，审计委员会监督[3][4] - 投资者关系管理工作遵循充分披露等六项原则[4] - 开展投资者关系管理不得出现透露未公开信息等五类情形[6] 工作职责与人员要求 - 投资者关系工作包括分析研究等主要职责[7] - 证券部日常工作含信息采集披露等内容[8] - 从事投资者关系管理员工需具备六项素质技能[9] 工作载体与披露要求 - 开展投资者关系管理工作载体有指定报刊等[12] - 公司公开信息披露应遵循真实等要求，董事会成员担责[15] 活动安排与沟通方式 - 避免在年报、半年报披露前三十日内接受现场调研[17] - 举行业绩说明会等可网上直播并提前公告[18] - 应在年报披露后十五个交易日内举行说明会并通知[23] - 股东会审议现金分红前与中小股东充分沟通[24] 档案管理与会议要求 - 投资者关系管理档案保存不少于3年[29] - 召开投资者说明会需会前公告并开通提问渠道[31] - 参与说明会人员包括董事长等[31] 调研接待与投诉处理 - 接受调研时妥善接待并履行披露义务[34] - 承担投资者投诉处理首要责任并完善机制[38] - 受理投诉渠道有电话等，30日内办结[39][40] 制度实施与监督 - 制度自董事会审议通过实施，审计委员会监督[43]

审计制度设置 - 公司设审计部负责内部审计，向董事会审计委员会报告[4] - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[5] 审计工作流程 - 审计工作分准备、实施、报告三阶段，有后续审计[11] 审计档案保管 - 保管期限分永久、长期、短期三种[16] - 移送司法案件审计案卷永久保存[16] 制度相关 - 制度由董事会审计委员会解释，自批准日执行[19] - 2025年10月29日鲁泰纺织董事会发布制度[20]

鲁泰纺织股份有限公司董事会提名委员会工作细则 （第十一届董事会第五次会议修订） 第一章 总则 第一条 为规范公司管理层的产生，优化董事会组成，完善公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《上市公司治理准则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 《鲁泰纺织股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关法规规定， 公司设立董事会提名委员会，并制定本细则。 第二条 董事会提名委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责研究制 订公司内部组织机构设置或调整方案，以及对公司董事、高管人员、外派高管人 员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。 第三条 本细则所称董事是指在本公司担任正副董事长、董事职务的人员， 高管人员是指董事会聘任的总裁、副总裁、董事会秘书和由董事会认定的其他高 级管理人员，外派高管是指由公司推荐，派往董事会认为重要的控、参股企业担 任正副董事长、总经理等职务的人员。 第二章 人员组成 第四条 提名委员会成员由五名董事组成，独立董事应当过半数并担任召集 人。 第五条 提名委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分 ...

审计委员会构成 - 由三至五名董事组成，独立董事应过半数[4] - 任期与董事会一致，委员任期届满连选可连任[4] 审计委员会职责 - 负责内、外部审计沟通、监督和核查工作[2] - 监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构[6] - 审核公司财务信息及其披露，监督内控[8] - 督导内审部至少每半年检查重大事件和大额资金往来[9] - 督促财务报告问题整改并监督披露[9] - 资金管理问题或内审未提交报告时及时向董事会报告[11] 审计工作流程 - 审计工作组做前期准备，提供书面资料[13] - 审计委员会评议报告，将决议材料报董事会[14] 会议相关规定 - 每季度至少开一次定期会议，提前三天通知[16] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[16] - 审计工作组成员等可列席[17] 其他 - 可聘请中介机构，费用公司支付[18] - 会议记录由董秘保存，资料保存不少于10年[18] - 年度报告披露审计委员会履职情况[18] - 细则自董事会决议通过之日起实行，解释权归董事会[20] - 鲁泰纺织董事会发布时间为2025年10月29日[21]

委员会构成与任期 - 薪酬与考核委员会由五名董事组成，独立董事过半数并任召集人[4] - 任期与董事会一致，委员届满连选可连任[6] 职责与权限 - 负责制定考核标准和薪酬方案，向董事会提建议[8] - 董事会可否决损害股东利益的薪酬计划[11] 运作规则 - 下设工作组做决策前期准备并提供资料[10] - 每年至少开一次会，会前三天书面通知委员[13] - 会议三分之二以上委员出席可举行，决议全体委员过半数通过[13] 记录与细则 - 会议记录由董事会秘书保存10年[14] - 细则自董事会决议通过实行，解释权归董事会[16]

战略委员会组成 - 由8至12名董事组成，至少1名独立董事[4] - 设主席委员1名，由董事长担任[5] 下设小组 - 投资评审小组由总裁任组长，可设1 - 2名副组长[4] 会议规则 - 每年至少召开1次，提前3个工作日通知[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[11] 工作流程 - 投资评审小组做决策前期准备，提供资料[9] - 战略委员会根据提案开会，结果提交董事会并反馈[11] 其他规定 - 有利害关系委员一般回避表决[14] - 细则自董事会决议通过实行，解释权归董事会[16]

投资决策权限 - 股东会审议占最近一期经审计净资产值10%以上风险投资等多项投资[7] - 董事会决定低于最近一次经审计净资产值10%风险投资等投资[7] - 董事长决定占最近一期经审计净资产值2.5% - 5%股权投资和项目投资[7] - 总裁决定低于最近一期经审计净资产值2.5%股权投资和项目投资[7] 资产交易与担保决策 - 股东会审议占最近一期经审计净资产值15%以上购买、出售资产事项[7] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%等对外担保须股东会审议[8] - 董事会审批对外担保总额低于最近一期经审计净资产50%等情况[9] - 股东会审议占最近一期经审计净资产值20%以上资产抵押、质押[9] 关联交易与衍生品交易 - 股东会审议与关联人交易超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上关联交易[12] - 董事会审议衍生品交易金额超上一年度公司外汇收入额100%或期限超12个月提交股东会[12] 授权与责任规定 - 总裁授权范围为《公司章程》明确授予权限[16] - 总裁无权授出董事会授权的关联交易等职权[17] - 董事会及被授权人员违规决策造成损失应追责[19] - 高级管理人员遇超权限事项应及时逐级报告[21] 制度相关 - 本制度“以上”含本数，“低于”“超过”不含本数[21] - 本制度自董事会审议通过之日起实施[21] - 本制度由公司董事会负责解释[21]

内部控制原则及要素 - 公司建立与实施内部控制制度遵循全面性等五项原则[3] - 公司建立与实施有效内部控制包括内部环境等基本要素[3] 内部控制职责 - 董事会负责内部控制建立健全和有效实施，审计委员会监督，管理层负责日常运行和管理[6] - 审计委员会指导和监督内部审计制度建立和实施等多项职责[6] 内部审计工作 - 内部审计部门至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[8] - 内部审计部门每季度向董事会或审计委员会至少报告一次内审情况和问题，每年至少提交一次内审报告[41] 人力资源与文化建设 - 公司制定有利于可持续发展的人力资源政策，包括员工聘用、培训等内容[10] - 公司将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准[10] - 公司加强文化建设和法制教育，建立健全法律顾问制度和重大法律纠纷案件管理制度[10] 风险控制 - 公司采用定性与定量结合方法分析排序风险，确定关注重点和优先控制风险[13] - 公司综合运用风险规避等策略控制风险[14] - 公司结合风险评估结果，运用多种控制措施将风险控制在可承受度内[16] 子公司管理 - 公司对控股子公司、分公司制定控制政策及程序，督促建立内控制度[20] - 公司要求控股子公司、分公司建立重大事项报告制度并及时报告[20] - 公司定期取得控股子公司、分公司季度或月度财务报告并审计[21] 关联交易与担保 - 公司关联交易应遵循诚实守信等原则，不得损害公司和股东利益[23] - 公司制定关联交易管理制度，明确审批权限、程序等[23] - 公司对外担保应遵循合法等原则，控制担保风险[26] 资金审计 - 每季度由内部审计机构对募集资金使用情况进行专项审计，披露年报时聘请会计师事务所进行专项审计[31] 投资与信息披露 - 公司投资应遵循合法等原则，控制投资风险、注重投资效益[33] - 公司应制定信息披露管理制度，指定董事会秘书为对外发布信息主要联系人[35] 信息沟通与反舞弊 - 公司应建立信息与沟通制度，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行[37] - 公司建立反舞弊机制，明确重点领域、关键环节和职责权限[38] 监督与考核 - 公司应对内控制度落实情况进行日常和专项监督，确保有效实施[40] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况进行检查并出具报告[41] - 检查发现的内控缺陷及问题列为各部门绩效考核重要项目，追究重大缺陷相关责任[41] 报告与披露 - 公司根据内审部门出具、审计委员会审议后的资料出具年度内控自我评价报告[42] - 内控自我评价报告应包含董事会声明、评价总体情况等内容[43][44] - 董事会审议年报时对内控自我评价报告形成决议，报告经审计委员会过半数同意后提交董事会[44] - 保荐人或独立财务顾问应对内控自我评价报告核查并出具意见[44] - 会计师事务所出具非标准审计报告等情况，董事会应作专项说明[44] - 专项说明应包含所涉事项基本情况等内容[48] - 公司应在年报披露同时，在深交所网站和符合规定媒体披露内控自我评价报告等[44] 制度生效与解释 - 本制度自董事会批准之日起生效，由董事会负责解释[46] - 制度发布时间为2025年10月29日[47]