纺织制造板块市场表现 - 纺织制造板块整体上涨0.07% 其中联发股份领涨5.09% 华利集团上涨3.72% 万事利上涨2.97% [1] - 上证指数上涨0.37%至3876.34点 深证成指上涨1.16%至13215.46点 [1] - 板块内出现分化 南山智尚下跌4.35% 迎丰股份下跌3.94% 华升股份下跌3.00% [2] 个股交易数据 - 联发股份成交24.02万手 成交额2.61亿元 华纺股份成交量最高达107.64万手 成交额4.05亿元 [1] - 下跌个股中南山智尚成交46.75万手 成交额11.87亿元 江南高纤成交91.26万手 成交额2.13亿元 [2] - 资金流向显示板块主力资金净流出1.08亿元 游资净流入1697.63万元 散户净流入9078.99万元 [2] 资金流向明细 - 联发股份获主力净流入2972.66万元 占比11.38% 伟星股份主力净占比达20.63% [3] - 万事利虽股价上涨但游资净流出2957.27万元 占比-10.79% 华升股份获游资净流入1455.28万元 [3] - 鲁泰A主力净流入904.97万元占比16.93% 但散户净流出1145.62万元占比-21.44% [3]

子公司交易审议规则 - 资产总额占子公司最近一期经审计净资产2.5%以上交易提交子公司董事会审议[13] - 资产总额占比10%以上交易经董事会审议后提交股东会审议[14] 子公司投资审议规则 - 投资额占子公司最近一期经审计净资产低于2%股权投资由子公司董事会审议[13] - 投资额占比2%以上股权投资经董事会审议后提交股东会审议[14] 子公司借款审议规则 - 审议金额占公司最近一期经审计净资产10%以上资产抵押、质押借款由子公司董事会审议[13] - 金额占比20%以上经董事会审议后提交股东会审议[14] 子公司资产处置审议规则 - 金额占子公司最近一期经审计净资产2%以上其他资产处置事项由子公司董事会审议[13] - 金额占比10%以上经董事会审议后提交股东会审议[14] 其他规则 - 任何金额风险投资经董事会审议后提交股东会审议[14] - 制度与国家法律等抵触时应作相应修改[22] - 子公司控股其他公司应执行本制度并接受母公司监督[22] - 本制度修改和解释权归母公司董事会[22] - 本制度由母公司董事会审议通过后实施[22] - 鲁泰纺织股份有限公司董事会文件日期为2025年9月15日[23]

会议通知 - 定期会议提前三日书面通知独立董事，不定期提前一日，全体一致同意可不受限[3] 会议组织 - 由过半数独立董事推举一人召集主持，召集人不履职时两名以上可自行召集[5] 会议召开 - 三分之二以上独立董事出席方可举行，非独立董事可列席无表决权[5] 会议审议 - 七类事项应经专门会议审议，前三项审议前公司应及时披露[6] 会议决议 - 经全体独立董事过半数通过方有效，表决每人一票[7] 会议档案 - 由董事会秘书保存，期限为十年[10]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免业务管理制度[1] - 涉及国家秘密依法豁免披露，涉及商业秘密符合特定情形可暂缓或豁免披露[5] - 暂缓、豁免披露商业秘密后特定情形下应及时披露[8] 申请与审批流程 - 相关部门发生可暂缓、豁免事项应提交书面申请并填写审批表[8] - 董事会秘书审核申请并提交董事长审批[9] 登记与报送要求 - 公司决定暂缓、豁免披露应登记并经董事长签字确认，保存期限不少于十年[9] - 董事会秘书负责登记、收集并归档相关文件[10] - 公司应在报告公告后十日内报送暂缓或豁免披露登记材料[11]

重大事项报告制度 - 子公司总经理为报告第一责任人，董秘为接收联络人[2] - 发生重大事项前需通报董秘并获同意[2] - 应制定内部信息上报制度[2] 报告范围与标准 - 重大事项含交易、风险等[5][6][7][8] - “重大”“大额”涉及金额标准明确[7][8] 报告流程与责任 - 报告需核对资料，不超两个工作日[10] - 董秘分析判断，必要时提请披露[10] - 违反制度追究子公司总经理责任[13]

会议组织 - 总裁办公会由总裁召集主持，特殊情况可委托他人[5] - 总裁确定会议议题及参会人员[4] 会议流程 - 提交议题需先经专题会讨论形成方案[5] - 相关部门准备会议资料，总裁办负责纪要等工作[4] 会议制度 - 实行总裁负责制，重大问题缓议，原则上每月召开一次[5][6] - 参会人员遵守保密制度，处理机密材料[6]

审计安排 - 审计委员会每年12月31日前与事务所协商年报审计时间安排[2] - 督促事务所在约定时间提交年报审计报告并记录情况[3] 审阅流程 - 进场前审阅年度财务报表初稿并形成书面意见[4] - 出具初步意见后再次审阅并形成书面意见[5] 后续工作 - 审计完成后对报告表决并提交董事会审议[6] - 结束后提交对事务所履职及自身监督报告[3] 其他事项 - 关注年报编制信息保密情况[9] - 董事会秘书协调审计委员会与事务所沟通[10]

制度内容 - 公司制定年报信息披露重大差错责任追究制度[2] - 适用范围包括公司董事、高管等相关人员[3] - 五种情形追究责任人责任[3] 处理规则 - 四种情形从重或加重处理[4] - 四种情形从轻、减轻或免于处理[4] 责任形式与实施 - 追究责任形式有五种[6] - 制度由董事会负责解释修订，审议通过并公告之日起施行[8]

总裁权限 - 可决定低于公司最近一次经审计净资产值2.5%的股权投资等事项[2] - 可决定一定金额及比例内的关联交易[3][4] - 可决定低于公司最近一次经审计净资产值5%的资产抵押等[4] - 可决定一定比例内的对外捐赠事项[4] - 对副总裁等有提名和解聘建议权[4] - 可在董事会授权范围内代表公司签署重大协议等[4] 其他规定 - 报告期利润偏离预算一定比例时总裁应向董事会报告[10] - 总裁办公会原则上每月召开，可召集临时会议[8] - 总裁负责日常经营管理，对董事会负责[2] - 细则由董事会批准生效，解释权归董事会[21]

制度适用范围 - 制度适用范围包括公司直接或间接控股50%以上的子公司等[3] 内幕信息界定 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化属内幕信息[6] - 公司营业用主要资产一次抵押、出售或报废超30%属内幕信息[8] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况属内幕信息[8] - 内幕信息指涉及公司经营、财务等未公开且影响股价的信息[6] - 内幕信息范围含公司重大投资、债务等多方面情况[6] 知情人管理 - 内幕信息知情人包括公司及相关人员等[10] - 公司内幕信息知情人对内幕信息负有保密义务，未公布前不得泄露等[19] 档案报备 - 公司需在五个交易日内向深交所报备内幕信息知情人档案[13] - 公司应按“一事一记”填写内幕信息知情人档案[13] - 公司披露重大事项时需报备相关内幕信息知情人档案[13] - 公司应在内幕信息依法公开披露后及时将内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录报送深交所[15] - 涉及重大事项，公司应在信息首次披露后五个交易日内向深交所报送内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录[25] 核查与审批 - 董事会负责核查内幕信息知情人信息真实性等，董事会秘书办理登记入档和备案工作[14] - 内幕信息流转审批程序：一般在所属部门等范围内，跨部门流转需负责人批准并证券部备案，对外提供经董事会秘书批准并备案[16][17] 信息提供 - 公司向外部提供未公开信息须经董事长同意，向特定外部报送年报信息不得早于业绩快报披露时间且内容不多于快报[23] 自查与处罚 - 公司应在相关报告和公告后五个交易日内自查内幕信息知情人买卖证券情况，发现问题核实处理并两个工作日内报送[25] - 违反本制度的知情人，公司视情节处罚，涉嫌违法犯罪移交国家机关[27] 档案记录 - 内幕信息事项应一事一记，不同事项知情人档案分别记录[33] - 内幕信息知情人是单位需填与上市公司关系[33] - 需填报获取内幕信息的方式及相关依据[33] - 要填报各内幕信息知情人获知的内幕信息内容[33] - 需填报内幕信息所处阶段[33] - 上市公司需登记登记人名字及汇总原登记人姓名[33] 备忘录 - 存在重大事项进程备忘录[34] - 重大事项进程备忘录涉及人员需签名确认[35] 公司信息 - 公司简称鲁泰A、B，代码为000726、200726[32] - 重大事项涉及鲁泰纺织股份有限公司，股票代码000726、200726[35]