公司治理 - 公司第十届董事会有5名董事，其中独立董事3人[10][18] - 2023年独立董事出席董事会会议7次，缺席0次，委托出席0次[3][13][21] - 2023年独立董事出席股东大会会议5次[13][21] - 2023年独立董事出席审计委员会会议5次[13][21] - 2023年独立董事出席薪酬委员会会议1次[13][21] - 2023年独立董事出席提名委员会会议1次[21] 合规情况 - 独立董事本人及直系亲属等未直接或间接持有公司已发行股份1%或以上[11] - 独立董事不在直接或间接持有公司已发行股份5%或以上的股东单位任职[11] 内部控制 - 截至2023年12月31日，未发现公司存在内部控制重大缺陷[7] 审计安排 - 公司续聘中审亚太会计师事务所为2023年度审计机构[7] 履职关注 - 2023年独立董事履职关注关联交易等事项[15][23] - 关联交易遵循公平等原则，定价公允[15][23] - 燃煤采购定价以国家发改委长协价格为指导[15][23] 未来展望 - 修订后的《公司法》7月1日施行，独立董事将协助公司修订及实施制度[25]

公司基本信息 - 公司股票代码为000767，股票简称为晋控电力，股票上市证券交易所为深圳证券交易所[7] 公司财务表现 - 公司2023年营业收入为19,615,673,620.89元，同比下降2.99%；归属于上市公司股东的净利润为-682,562,776.55元，同比增长24.33%[9] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为1,149,412,514.06元，同比下降236.96%；基本每股收益为-0.2561元[9] - 公司2023年营业收入扣除后金额为20,140,876,456.12元，较上一年增长3.07%[12] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为-394,430,030.49元，较上一年下降139.73%[14] 公司发电情况 - 公司2023年全年累计完成发电量为449.83亿千瓦时，折发电利用小时数为4116.36小时，比全省平均值高687.36小时[17] - 公司全年完成发电量449.83亿千瓦时，同比降低2.02%[19] - 公司完成供热量4084.21万吉焦，增幅6.99%[19] 公司煤炭采购及成本管理 - 公司2023年集团煤长协价按照山西省5500大卡/千克、坑口价570元/吨执行[20] - 公司降低燃煤采购成本的应对措施包括优化集团煤煤比结构、增加经济性较好的煤矿拉运量等[20] 公司技术创新 - 公司通过实施清华大学、太原理工大学等高校的科研成果，完善电厂的智慧管理及应用，实现塔山电厂的智慧化[30] - 公司2机组配置两种形式的磨煤机，通过应用高效碾磨分离技术提高磨煤机系统出力15%以上，煤粉细度可达到R90=23%以内[31] 公司研发投入 - 公司2023年度研发费用为16,769,401.23元，同比增长82.83%[28] - 公司研发人员数量在2023年增长至231人，同比增长80.47%[46] - 公司研发投入金额在2023年达到6074.23万元，同比增长268.35%[47] 公司内部控制与合规 - 公司2023年年度报告中表示，不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷、一般缺陷的情况[118] - 公司2023年对内幕信息知情人登记管理制度进行了自查，发现相关内容不规范，立即修订并完善[126] - 公司与深圳价值在线信息科技股份有限公司合作，实现内幕信息登记在线即时管理，未发现违法违规操作情况[127] 公司环保责任 - 公司遵守国家环保法律法规，承担环保责任，推进科技创新，坚持绿色低碳发展[164] - 公司所属火电企业按规定时限取得排污许可证，每月度、季度、年度编制执行报告并提交当地环保主管部门[129] - 公司各子公司排放的烟尘、二氧化硫、氮氧化物等污染物均符合山西省相关标准[133][134][135][136][137][138][139][140][141][142][143][144] 公司社会责任 - 子公司新能源公司河曲300MW光伏扶贫发电项目定点扶贫1200户建档立卡扶贫户，扶贫期限20年，为项目所在地区巩固拓展脱贫攻坚成果助力乡村振兴工作做出了重要贡献[177] - 子公司晋控电力同华山西发电有限公司积极参与乡村振兴工作，帮扶对象是原平市轩岗镇龙宫村，龙宫村被确定为县级乡村振兴集成示范试点，同华发电公司驻村工作队荣获原平市“优秀工作队”称号[177] - 子公司山西天桥水电有限公司派工作队按照忻州市保德县政府安排，驻村开展乡村振兴工作，帮扶对象是保德县义门镇康家沟村，积极推进环境提升暨“花开侯马”建设三年行动，解决村卫生室同医保中心联网费用[179]

会计政策变更 - 2024年4月24日审议通过会计政策变更议案[1] - 《企业会计准则解释第16号》部分内容2022年11月30日、2023年1月1日起施行[1] - 《企业会计准则解释第17号》相关内容2024年1月1日起施行[2] 数据调整 - 2022年母公司报表递延所得税资产调增16,007,403.52元[13] - 2022年母公司报表未分配利润调增1,923,926.38元[13] - 2022年合并报表所得税费用调减1,783,651.45元[14] 审议情况 - 会计政策变更经审计委员会、董事会、监事会审议通过[15][16][18] 影响说明 - 董事会、监事会认为变更合理合规，不损害利益[16][18] - 变更不会对当期财务、经营和现金流产生重大影响[17] 备查文件 - 包含董事会、监事会、审计委员会会议决议[19]

一、审计委员会基本情况 晋能控股山西电力股份有限公司 审计委员会 2023 年履职情况报告 晋能控股山西电力股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计委员会秉持着严谨、公正的原则，勤勉尽责，积 极开展工作。现将审计委员会 2023 年履职情况汇报如下： 公司第十届董事会审计委员会成员由樊燕萍女士、薛建 兰女士、郝美先生三名成员组成，2023 年 10 月 26 日根据《上 市公司独立董事管理办法》相关规定，对审计委员会进行调 整，调整后成员由樊燕萍女士、薛建兰女士、栾华先生三名 成员组成。 报告期内，董事会审计委员会中委员全部为独立董事， 主任委员由具备会计资格的独立董事樊燕萍女士担任，审计 委员会成员符合监管要求及《公司章程》等相关文件的规定。 二、召开会议情况 报告期内，董事会审计委员会共召开 5 次会议，召开会 议的情况如下： 2.监督及评估内部审计工作 董事会审计委员会认真听取了公司内审部门的工作汇 报，审阅了公司内部审计工作计划，未发现公司内部审计工 作存在重大问题的情况。 3.审阅公司财务报表并发表意见 报告期内，审计委员会对公司 2022 年度报告进行了全 面审阅。重点关注了公司的财务报表、内 ...

业绩相关 - 截至2023年12月31日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[11] - 纳入评价范围的15家公司资产总额占公司合并报表资产总额（内部合并抵销前）的89.26%[13] - 纳入评价范围的15家公司营业收入合计占公司合并报表营业收入总额（内部合并抵销前）的65.65%[13] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要和一般缺陷[15] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大和重要缺陷，存在一般缺陷24个[16] 内部控制整改 - 针对24个内部控制一般缺陷，已完成整改5个，正在整改15个，4个列入本年度整改计划[16] - 上一年度内部控制一般缺陷已全部整改完成[18] - 经自我评价共发现一般缺陷9个，其中已整改2个，正在整改3个，未整改4个[22] - 经自我评价共发现一般缺陷15个，其中已整改3个，正在整改中12个[27] 业务合作 - 2023年3月公司与金施顿建材公司签署石膏业务框架协议，5月该公司投产运营[21] 公司缺陷情况 - 河津发电公司培训管理制度考核标准条款规定不完善，属一般缺陷正在整改[19] - 天桥水电公司社会保险管理未出台具体规范性文件，属一般缺陷未整改[19] - 漳泽发电公司人事档案管理制度标准引用不当，属一般缺陷未整改[19] - 同华发电公司退货管理相关条款未详细规定，评分为0.7分[22] - 同达、同承热电公司物资采购制度未明确利益冲突回避规定，评分为0.7分[22] - 河津发电公司燃料统计报表结算管理制度中经济活动分析内容规定不完善，评分为0.6分[22] - 同华发电公司在促进员工文化交流与融合方面需深度融合，评分为0.7分[23] - 长治发电公司机房高排逆止门处噪音大，职业健康管理不够有效，评分为0.6分[23] - 蒲洲热电公司部分影响厂区文明卫生工作未及时闭环，造成道路扬尘，已整改[23] - 侯马热电公司工作人员堆放临时设施及材料作业不规范，已整改，评分为0.5分[25] - 新能源公司未登记合同对方单位是否为法人签字，评分为0.6分[25] - 临汾热电公司个别凭证附件填写不完整，如2023年10月付款凭证第0068号费用报销单填写不完整，未填写合同金额及预算金额[26] - 王坪发电公司会计凭证复核、盖章滞后[26] - 同达、同承热电公司已领未用物资退库台账记录不够及时[26] 审计相关 - 2023年公司聘请中审亚太会计师事务所对内部控制有效性进行独立审计[18] - 中审亚太会计师事务所执业证书编号为11010170[31] - 中审亚太会计师事务所批准执业文号为京财会许可[2012]0084号[31] - 中审亚太会计师事务所批准执业日期为2012年09月28日[31] 缺陷标准 - 财务报告重大缺陷：错漏报利润金额≥利润总额的3%；错漏报资产金额≥总资产的0.2%；错漏报营业收入≥营业收入总额的0.3%；错漏报所有者权益≥所有者权益总额的1%[29] - 财务报告重要缺陷：错漏报利润金额≥利润总额的1%且＜利润总额的3%；错漏报资产金额≥总资产的0.1%且＜总资产的0.2%；错漏报营业收入≥营业收入总额的0.1%且＜营业收入总额的0.3%；错漏报所有者权益≥所有者权益总额的0.5%且＜所有者权益总额的1%[29] - 财务报告一般缺陷：错漏报利润金额＜利润总额的1%；错漏报资产金额＜总资产的0.1%；错漏报营业收入＜营业收入总额的0.1%；错漏报所有者权益＜所有者权益总额的0.5%[29] - 非财务报告重大缺陷：直接财产损失金额在人民币1000万元（含1000万元）以上[29] - 非财务报告重要缺陷：直接财产损失金额在人民币500万元（含500万元）以上、人民币1000万元以下[29] - 非财务报告一般缺陷：直接财产损失金额在人民币500万元以下[29]

公司概况 - 公司于2013年2月设立，注册资本426,460.00万元[2] 财务数据 - 截至2023年12月31日，资产总额16,585,569,185.34元，所有者权益8,226,604,755.35元[21] - 截至2023年12月31日，吸收存款及同业存放8,278,465,142.88元[21] - 2023年1 - 12月实现营业总收入760,421,903.55元[21] - 2023年1 - 12月利润总额1,719,356,015.32元，净利润1,311,184,226.61元[21] 监管指标 - 2023年12月末资本充足率为117.71%，标准值≥10%[24] - 2023年12月末贷款比例为0%，标准值≤80%[24] - 2023年12月末投资比率为7.81%，标准值≤70%[24] - 2023年12月末自有固定资产比例为0.56%，标准值≤20%[25] - 2023年12月末不良贷款率为0%，标准值≤5%[25] - 2023年12月末流动性比率为181.65%，标准值≥25%[25] 关联业务 - 金融服务协议约定公司在财务公司存款余额每日最高不超20亿元，财务公司提供最高不超60亿元综合授信额度[26] - 2023年12月31日公司在财务公司存款余额3176787.01元[26] - 2023年12月31日公司贷款余额0元[26] 公司管理 - 公司建立分工合理、权责明确、相互制衡的治理结构，设九个部门[5] - 公司制定结算、贷款、委托贷款等业务控制办法[12][13][15] - 公司制定信息安全、网络、系统运维管理办法，信息系统运行安全平稳[18] - 公司内部控制制度完善，整体风险可控[20] - 公司近三年无重大违法违规行为，各项监管指标符合规定要求[22][23] - 公司与财务公司之间关联存贷款等金融业务目前风险可控[27]

审计机构聘请 - 公司聘请中审亚太作为2023年度财务及内部控制审计机构[1] 审计机构情况 - 中审亚太上年末合伙人64人，注册会计师419人[1] - 职业风险基金上年度年末数超7200万元，职业保险累计赔偿限额40000万元[2] 审计独立性与质量 - 截至2024年4月24日，审计相关人员和事务所保持独立性[5] - 2023年度审计无意见分歧，实施完善复核程序[9][10] - 近一年未识别出质量管理缺陷[13] 审计报告结果 - 中审亚太对公司2023年度审计后出具标准无保留意见报告[17]

审计机构情况 - 中审亚太上年末合伙人64人，注册会计师419人[1] 审计相关会议 - 2023年6月19日审计委员会2023年第二次会议通过聘请审计机构议案[3][4][6] - 2023年7月20日、8月10日分别召开董事会和股东大会通过聘请议案[4] - 2024年1月10日审计委员会2024年第一次会议通过审计团队进场计划[6] - 2024年4月8日审计委员会2024年第二次会议对重点审计提建议[6] - 2024年4月22日审计委员会2024年第三次会议通过多项议案并提交董事会[7] 审计结果 - 中审亚太出具标准无保留意见审计报告[6] - 审计委员会认为中审亚太完成2023年度报告审计工作[8]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入196.156736亿元，扣除后195.425128亿元[11] - 2022年度公司营业收入202.197486亿元，扣除后201.408764亿元[11] - 2023年与主营业务无关收入7316.08万元，2022年为7887.22万元[11]

营业收入与利润 - 公司2023年营业收入为196.16亿元，同比下降2.99%[2] - 公司2023年营业利润为-4.64亿元，同比上升41.21%[2] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为-5.15亿元，同比上升24.33%[2] - 公司2023年基本每股收益为-0.2542元，同比上升0.51%[2] - 公司2023年营业利润上升的主要原因是煤炭价格下降导致燃煤采购成本减少[2] 资产与所有者权益 - 公司2023年总资产为605.14亿元，同比下降3.95%[1] - 公司2023年归属于上市公司股东的所有者权益为111.18亿元，同比上升3.40%[1] 净资产收益率 - 公司2023年加权平均净资产收益率为-11.77%，同比下降1.06个百分点[1]