独立董事相关 - 公司收到三位独立董事《独立董事独立性自查情况表》[1] - 董事会评估并出具独立董事独立性专项意见[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月29日[2]

业绩影响 - 7个银行账户因劳动合同纠纷被冻结，资金122,382.11元[1][5] - 涉案金额501,990.45元及诉讼费[3] - 被冻结资金占净资产0.15%，占货币资金0.14%[5] 后续情况 - 未开庭，对利润影响不确定[3] - 积极协商解决账户冻结问题[5]

湖南景峰医药股份有限公司 董事会关于2024年度审计报告非标准审计意见涉及事 项的专项说明 二、出具非标准意见的依据和理由 (一)合并财务报表整体的重要性水平 在执行景峰医药 2024 年度财务报表审计工作时，大信确定的合并财务报表 整体的重要性水平为 340.00 万元。景峰医药是以营利为目的主体，由于因减值 等事项税前利润波动较大，大信采用 2024 年度收入作为重要性水平的基准，由 此计算得出的合并财务报表整体的重要性水平为 340.00 万元。本期重要性水平 的计算方法与上期计算方法一致。 (二)出具带与持续经营相关的重大不确定性段落的审计报告的理由和依据 根据《中国注册会计师审计准则第 1324 号——持续经营》第二十一条规定， 如果运用持续经营假设是适当的，但存在重大不确定性，且财务报表对重大不确 定性已作出充分披露，注册会计师应当发表无保留意见，并在审计报告中增加以 "与持续经营相关的重大不确定性"为标题的单独部分，以：（一）提醒财务报 表使用者关注财务报表附注中对本准则第十八条所述事项的披露；（二）说明这 些事项或情况表明存在可能导致对被审计单位持续经营能力产生重大疑虑的重 大不确定性，并说明 ...

人员数据 - 截至2024年12月31日，大信从业人员总数3957人，含合伙人175人、注册会计师1031人[1] 审计相关 - 2024年续聘大信为会计师事务所并获股东大会通过[3] - 大信对2024年度财报及内控有效性审计，出具相关意见报告[4][5] - 2025年多节点与大信沟通审计事项，审计完成获认可[6][9]

授信与担保 - 2025 年子公司申请综合授信额度合计不超 25430 万元，公司为 4 家子公司银行授信提供担保额度同此[4] - 截至 2025 年 4 月 27 日，累计对外担保总额 24335 万元，占 2024 年度经审计净资产 297.51%[18] - 本次担保额度全用后，累计对外担保总额 25430 万元，占 2024 年度经审计净资产 310.89%[18] 子公司情况 - 上海景峰制药 2024 年末总资产 291173.52 万元，净资产 203044.20 万元，营收 6232.22 万元，净利润 -3919.99 万元[10] - 贵州景诚制药 2024 年末总资产 25185.00 万元，净资产 17537.24 万元，营收 13643.71 万元，净利润 4450.95 万元[13] - 海南锦瑞制药 2024 年末总资产 69004.50 万元，净资产 43954.34 万元，营收 3237.08 万元，净利润 -1933.46 万元[14] 公司业绩 - 公司总资产 9888.53 万元，净资产 -802.22 万元，资产负债率 108.11%[19] - 公司营业收入 11190.55 万元，利润总额 195.94 万元，净利润 -0.48 万元[19] 其他 - 公司持有某子公司 87%的股份[15] - 截至 2025 年 4 月 27 日，公司逾期对外担保 3455 万元[18]

审计机构聘请 - 公司聘请大信为2024年度财务报告及内控审计机构[1] - 续聘议案经董事会和股东大会审议通过[4] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，大信从业人员3957人，合伙人175人，注会1031人[1] - 超500名注会签署过证券服务业务审计报告[1] 审计人员信息 - 签字项目合伙人郭颖涛2012年成注会，2016年在大信执业[2] - 签字注会赵佳琪2019年成注会，2020年在大信执业[2] - 项目质量控制复核人员许宗谅2002年成注会，2024年开始复核[2] 审计工作情况 - 大信对公司2024年财报及内控有效性审计并出具报告[5] - 公司认为大信审计勤勉尽责，完成2024年度审计[7]

湖南景峰医药股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 湖南景峰医药股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合本公司（以下简称"公司"） 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公 司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评 价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得 ...

业绩总结 - 截至2023年12月31日，未分配利润 -117730.02万元，资产负债率114.49%[2] - 出售“太湖之星”收回价款6469.28万元[5] 未来展望 - 继续推进重整工作，优化资本结构[8] 其他新策略 - 2024年7月2日，常德中院决定对公司启动预重整[3] - 2024年7月30日，常德中院指定北京市中伦律师事务所担任临时管理人[3] - 2024年11月8日，9家债券持有人豁免公司部分本金及费用[5] - 确定以石药集团为牵头投资人的联合体并签协议[7] - 与石药集团关联方开展售后回租融资租赁业务[7] - 授权石药集团关联方开展代理销售业务[7] - 营销模式转变为统一销售模式[8]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起变更会计政策[2][4] - 变更依据为相关财政部规定[2][3] - 本次变更对公司无重大影响[2][5] - 董事会于2025年4月29日发布变更公告[6]

会议时间 - 2025年5月28日14:30召开现场会议[1] - 2025年5月28日网络投票（不同系统时段不同）[1] 股权与登记 - 股权登记日为2025年5月22日[2] - 股东登记截至2025年5月26日17:00[8] 审议事项 - 审议2024年度多报告及利润分配等议案[4] - 提案中第4、6项涉中小投资者利益单独计票[4] 会议地点 - 湖南省常德经开区双创大厦18楼会议室[3] 投票信息 - 普通股投票代码“360908”，简称“景峰投票”[14]