中国国际金融股份有限公司 关于中铁特货物流股份有限公司 与中国铁路财务有限责任公司 关联交易的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为中铁特货物流股 份有限公司（以下简称"中铁特货"或"公司"）首次公开发行股票并在深圳证 券交易所上市及持续督导的保荐机构，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等规定，对公司与中国铁路 财务有限责任公司（以下简称"财务公司"）关联交易事项进行了核查，具体核 查情况如下： 金融许可证机构编码：L0225H211000001 经营范围：许可项目：企业集团财务公司服务。（依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可 证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 一、财务公司基本情况 （一）基本信息 公司名称：中国铁路财务有限责任公司 注册地址：北京市海淀区北蜂窝路 5 号院 1-1 号楼 法定代表人：潘振锋 注册资本：1000000 万元人民币 公司类型：其他有限责 ...

财务预算 - 2024年度财务预算按企业会计准则编制[1] - 编制范围包括公司及控股子公司[2] - 以市场环境无重大调整和利益最大化为基础[2][3] 财务目标 - 经营收入和利润较上年稳步增长[4] 经营策略 - 坚守安全底线确保运输安全[6] - 加强预算管理提升水平[6] - 提质增效提高市占率[6] - 打造示范标杆企业建立管理机制[7] 风险提示 - 预算不代表盈利预测有不确定性[8]

业绩总结 - 2023年度营业收入为106.82亿元，较2022年的94.66亿元增长12.85%[7][28] - 2023年营业利润为7.96亿元，较2022年的5.32亿元增长49.69%[28] - 2023年净利润为6.27亿元，较2022年的4.18亿元增长50%[28] - 2023年基本每股收益为0.14元/股，较2022年的0.09元/股增长55.56%[28] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为13.46亿元，2022年度为8.01亿元，同比增长68.06%[32] 用户数据 - 无相关内容 未来展望 - 公司对自2023年12月31日起12个月的持续经营能力评价，未发现重大怀疑事项[50] 新产品和新技术研发 - 2023年研发支出合计26,052,240.07元，上年为8,846,609.80元[181] - 2023年费用化研发支出为3,042,237.56元，上年为0元[181] - 2023年符合资本化条件的研发项目年初余额3903380.52元，本年增加23010002.51元，年末余额7704056.62元[182] 市场扩张和并购 - 无相关内容 其他新策略 - 无相关内容 财务数据 - 2023年末公司资产总计204.03亿元，较年初199.87亿元增长2.08%[20] - 2023年末流动资产合计88.77亿元，较年初85.34亿元增长4.03%[20] - 2023年末非流动资产合计115.25亿元，较年初114.53亿元增长0.63%[20] - 2023年末负债合计17.23亿元，较年初16.59亿元增长3.84%[22] - 2023年末流动负债合计14.71亿元，较年初13.09亿元增长12.34%[22] - 2023年末非流动负债合计2.52亿元，较年初3.50亿元下降27.92%[22] - 2023年末股东权益合计186.79亿元，较年初183.28亿元增长1.92%[22] - 2023年末货币资金为55.54亿元，较年初51.97亿元增长6.88%[20] - 2023年末固定资产为101.02亿元，较年初99.05亿元增长2.00%[20] - 2023年末应付账款为10.10亿元，较年初8.84亿元增长14.22%[22] 股权结构 - 截至2023年12月31日，中国铁路投资集团有限公司持股76.50%，认缴注册资本3,400,000,000元[7] - 截至2023年12月31日，东风汽车集团股份有限公司持股6.30%，认缴注册资本280,000,000元[7] - 截至2023年12月31日，深圳市中集投资有限公司持股0.90%，认缴注册资本40,000,000元[7] - 截至2023年12月31日，社会公众股等其他股东持股16.30%，认缴注册资本724,444,444元[7] 子公司及联营企业 - 公司拥有中铁特货大件运输有限责任公司和中铁特货汽车物流有限责任公司两家子公司，持股比例均为100%[184] - 公司重要联营企业包括上海安东商品轿车铁路运输有限公司等四家，直接持股比例分别为44.875%、49.00%、25.00%、30.00%[184] - 上海安东商品轿车铁路运输有限公司2023年营业收入1053346807.59元，净利润29090591.69元[185] - 上海安北汽车物流有限公司2023年营业收入224347534.32元，净利润9061916.17元[185] - 广州东铁汽车物流有限公司2023年营业收入297316156.89元，净利润13843864.88元[185] - 上海安东、上海安北、广州东铁、世铁特货2023年营业收入分别为10.89亿元、1.92亿元、3.74亿元、2.78亿元[186] - 上海安东、上海安北、广州东铁、世铁特货2023年净利润分别为3418.21万元、561.43万元、654.68万元、3851.67万元[186]

公司概况 - 公司由中国国家铁路集团和铁科院集团共出资组建，注册资本100亿元[1] - 2015年7月24日成立，是经原银监会批准的非银行金融机构[1] 组织架构 - 董事会下设风险管理和审计委员会[6][7] - 监事会负责监督董事会和高级管理层内控工作[7] - 高级管理层执行董事会决策和风控措施[7] - 信贷委员会审议信贷规定和审批业务[7] - 投资委员会审议投资方案和执行报告[8][9] - 公司设十个内部职能部门，职责分工明确[9] 业务管理 - 公司制定结算和存款管理办法与制度[14] - 成员单位可线上或线下结算资金并对账[14] 业绩数据 - 截至2023年12月31日，总资产605.29亿，净资产144.49亿，营收21.60亿[23] - 2023年较2022年，资产、存款、利润、净利润均有变化[23] 指标数据 - 截至2023年12月31日，资本充足率42.17%[26] - 截至2023年12月31日，流动性比例47.84%[28] - 截至2023年12月31日，贷款余额相关比例64.68%[28] - 截至2023年12月31日，集团外负债相关比例0.00%[29] - 截至2023年12月31日，票据承兑相关比例7.48%、25.40%、30.47%[30][31][32] - 截至2023年12月31日，承兑汇票保证金相关比例0.00%[32]

会议审议 - 审议通过公司2023年年度报告等多项议案[1][3][4][6][10][11][12][13][14][15][16][17][18][19] 财务相关 - 2023年度未发生对外担保事项，累计和当期对外担保金额为零[12] 未来规划 - 通过公司未来三年（2024—2026）股东分红回报规划议案[13][14]

会议情况 - 2023年度公司召开5次董事会会议[4] - 2023年4月25日召开第二届董事会第四次会议[15][17] - 2023年5月18日召开2022年年度股东大会[17] 独立董事履职 - 2023年度独立董事各项会议应出席与实际出席次数相符[4][6] - 2023年与内部审计部门沟通指导内审工作[10] - 2023年履职维护公司和投资者权益[18] - 2024年将继续履职维护公司和中小股东权益[19] 公司决策 - 2023年度预计日常关联交易符合发展需要[16] - 续聘信永中和会计师事务所为2023年度审计机构[17] - 2023年度提名、选举董事并聘任高管[18] - 2023年度董高薪酬及津贴符合实际情况[18] 报告披露 - 按时披露《2022年年度报告》《2023年第一季度报告》等[17]

财务审计 - 信永中和会计师事务所于2024年4月24日对中铁特货公司2023年度财务报表出具无保留意见审计报告[4] 应收账款 - 中国铁路广州局集团有限公司2023年期初余额2079.44，年度累计发生额14108.67，偿还累计发生额15118.08，期末余额1070.03[9] - 中国铁路财产保险自保有限公司2023年期初余额454.58，年度累计发生额1161.47，偿还累计发生额1075.77，期末余额540.28[9] 其他应收款 - 中国国家铁路集团有限公司2023年期初余额13730.66，年度累计发生额78773.50，偿还累计发生额76487.46，期末余额16016.70[9] - 中国铁路投资集团有限公司2023年期初余额8903.19，年度累计发生额48751.92，偿还累计发生额47145.48，期末余额10509.63[9] 占用资金 - 2023年期初占用资金总计35,009.14[11] - 2023年度占用累计发生金额总计1,149,267.90[11] - 2023年度占用资金利息为0.00[11] - 2023年度偿还累计发生金额总计1,140,078.47[11] - 2023年期末占用资金总计44,198.57[11] 预付账款 - 中国铁路成都局集团有限公司2023年期初预付账款占用资金为3,215.99[11] - 中国铁路成都局集团有限公司2023年度预付账款占用累计发生金额为178,683.39[11] - 中国铁路成都局集团有限公司2023年度预付账款偿还累计发生金额为177,801.49[11] - 中国铁路成都局集团有限公司2023年期末预付账款占用资金为4,097.89[11] 资金性质 - 控股股东、实际控制人及其附属企业占用资金性质为经营性往来[11]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是中铁特货董事会责任[4] - 审计公司负责对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] 审计结果 - 审计公司认为中铁特货2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]

业绩总结 - 2023年度净利润627,007,638.43元，母公司净利润582,703,985.86元[1] - 提取法定盈余公积金58,270,398.59元[1] - 2023年实际可供分配利润524,433,587.27元[1] 利润分配 - 以49.15%可供分配利润派发现金红利257,777,777.75元[2] - 每10股派0.58元（含税），方案待股东大会审议[2][7]

股东分红规划 - 制定2024 - 2026年股东分红回报规划[1] - 优先现金分配利润，满足条件原则上每年分一次[6][7] - 盈利无重大支出，现金分红不低于可供分配利润30%[8] 分红比例 - 成熟期无重大支出，现金分红最低80%[9] - 成熟期有重大支出，最低40%[9] - 成长期有重大支出，最低20%[9] 政策调整与实施 - 调整利润分配政策需2/3以上股东表决同意[11] - 规划经股东大会审议通过后实施[12]