公司担保情况 - 截至公告披露日，公司及子公司对合并报表范围内子公司、参股公司实际提供担保总额度不超过人民币43551.437325万元，占公司2024年度经审计归属于上市公司股东净资产的43.8803% [1] - 其中，对合并报表范围内子公司的担保额度不超过人民币37671.437325万元，占净资产的37.9559% [1] - 对参股公司的担保额度不超过人民币5880万元，占净资产的5.9244% [1] 担保风险状况 - 除上述情形外，公司及合并报表范围内子公司不存在为其他第三方提供担保的情形 [1] - 公司目前无逾期担保、无涉及诉讼的担保，也无因担保被判决败诉而应承担的损失 [1]

业绩数据 - 山东金鹰2024年资产总额15651.71万元、负债9893.96万元、净资产5757.75万元[10] - 山东金鹰2024年营业收入8893.81万元，净利润757.75万元，资产负债率63.21%[10] - 山东金鹰2025年上半年资产总额22839.50万元、负债17010.14万元、净资产5829.35万元[10] - 山东金鹰2025年上半年营业收入6504.44万元，净利润3.63万元，资产负债率74.48%[10] 担保情况 - 公司及子公司为山东金鹰提供不超1.2亿元担保用于综合授信[4] - 上海宏英新能源为山东金鹰1470万元借款提供3年担保[6] - 担保方式为连带责任保证，保证期间为债务履行期满之日起三年[12] - 董事会同意调整担保主体为公司及子公司，共享不超1.2亿元担保额度[14] - 本次担保在2025年第三次临时股东大会审议授权范围内[3] 股权与担保额度占比 - 公司通过子公司间接持有山东金鹰49%股权[11] - 公司及子公司对合并报表范围内子公司、参股公司实际提供担保额度不超43551.437325万元，占2024年度经审计归属于上市公司股东净资产的43.8803%[15] - 公司对合并报表范围内子公司实际提供担保额度不超37671.437325万元，占2024年度经审计归属于上市公司股东净资产的37.9559%[15] - 公司为参股公司实际提供担保额度不超5880万元，占2024年度经审计归属于上市公司股东净资产的5.9244%[15]

交易与市场表现 - 截至2026年1月23日收盘，公司股价报收于34.55元，上涨0.99%，换手率4.95%，成交量2.88万手，成交额9895.71万元 [1] - 1月23日主力资金净流出411.15万元，游资资金净流入161.41万元，散户资金净流入249.74万元 [1][4] 公司治理与制度 - 公司制定了期货套期保值业务管理制度，规范相关业务，业务以管理价格、汇率、利率等风险为目的，品种限于与公司经营相关的原材料、产品和外汇等 [1] - 公司制定了董事、高级管理人员薪酬管理制度，薪酬与公司效益、个人绩效挂钩，由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励组成，绩效薪酬占比原则上不低于50% [2] - 公司制定了《互动易平台信息发布及回复内部审核制度》，旨在规范与投资者的交流，确保信息发布的真实、准确、完整 [2] 财务与会计事项 - 公司因对收入确认政策理解不充分，对2024年度914.01万元收入进行会计差错更正，占当年营收1.17% [3][4] - 会计师事务所对前期会计差错更正情况专项说明进行了审核，认为其符合企业会计准则，公允反映了2024年度财务报表的会计差错更正情况 [2] - 2024年年度报告显示，公司实现营业收入769,674,785.46元，同比增长92.27%，经营活动产生的现金流量净额为74,784,570.95元，较上年大幅增长 [8] - 2024年末资产总计1,699,922,557.49元，其中货币资金645,937,268.31元，应收账款266,100,401.96元，存货218,346,674.06元 [8] - 2025年半年度报告显示，实现营业收入329,761,065.99元，同比下降6.61%，归属于上市公司股东的净利润为15,330,751.02元，同比增长448.79% [9] - 2025年第三季度单季营业收入100,783,013.94元，同比增长33.36%，净利润亏损481.72万元，但同比减亏66.64% [4][10] - 2025年初至报告期末（前三季度）营业收入432,118,557.57元，同比增长0.80%，归属于上市公司股东的净利润11,357,476.12元，同比增长197.53% [10] 董事会与股东会议案 - 公司于2026年1月22日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过多项议案 [3] - 公司将于2026年2月9日召开2026年第一次临时股东会，审议包括申请综合授信额度、对外担保预计额度、子公司开展商品期货套期保值业务、董事及高级管理人员薪酬管理制度等五项议案 [5] - 董事会审议通过公司及子公司申请累计不超过37亿元人民币或等值外币的综合授信额度，用于满足生产经营发展资金需求 [4][5] - 董事会审议通过使用不超过48,000万元闲置自有资金进行现金管理，投资范围包括银行理财、结构性存款、大额存单、债券、货币型基金等安全性高、流动性好的产品 [3][7] - 董事会审议通过2026年度为合并报表范围内子公司及参股公司提供总额不超过19.2亿元的担保额度 [7] - 董事会审议通过控股子公司开展商品期货套期保值业务，任一时点最高保证金和权利金上限不超过等值人民币6,000万元，以对冲原材料价格波动风险 [4][6] 利润分配 - 2024年度利润分配预案为：以102,789,760股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），不送红股，不以公积金转增股本 [8] - 2025年半年度，公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本 [9]

业绩总结 - 2024年营业收入调整后减少914.07万元至7.70亿元[7] - 2025年一季报营业收入调整后减少239.07万元至1.90亿元[10] - 2025年半年报营业收入调整后减少157.45万元至3.30亿元[12] - 营业收入调整前为433,693,035.21元，调整后为432,118,557.57元[14] - 营业成本调整前为311,603,648.99元，调整后为310,820,162.43元[14] - 利润总额调整前为12,132,167.61元，调整后为11,174,925.37元[14] - 净利润调整前为11,716,642.97元，调整后为10,872,735.88元[14] 资产与负债 - 2024年应收账款调整后减少868.37万元至2.66亿元[5] - 2024年存货调整后增加820.23万元至2.18亿元[5] - 2025年一季报应收账款调整后减少164.78万元至3.66亿元[8] - 2025年一季报存货调整后增加1030.77万元至1.35亿元[8] - 2025年半年报应收账款调整后减少87.24万元至3.47亿元[10] - 2025年半年报存货调整后增加898.58万元至1.24亿元[10] - 应收账款调整前为299,385,311.21元，调整后为298,512,961.15元[16] - 存货调整前为118,019,156.70元，调整后为127,004,923.07元[16] - 资产总计调整前为1,697,676,987.25元，调整后为1,705,717,707.72元[16] - 负债合计调整前为757,870,220.54元，调整后为767,061,229.91元[16] - 未分配利润调整前为126,488,218.90元，调整后为125,337,930.00元[16] 其他事项 - 2024年度存在914.01万元收入确认有误，占2024年营业收入1.17%[4] - 本次会计差错更正不影响已披露相关年度报表盈亏性质[17] - 审计委员会和董事会均同意更正事项[18][19]

公司动态：宏英智能控股子公司拟开展商品期货套期保值业务 - 公司控股子公司计划开展商品期货套期保值业务，以管理原材料价格波动风险 [1] - 该业务任一时点占用的最高保证金及权利金总额不超过6000万元人民币 [1] - 该额度在12个月内可循环滚动使用，资金来源为自有及自筹资金 [1] 业务具体安排与范围 - 期货交易品种限于公司生产所需的原材料，具体包括铜、碳酸锂等 [1] - 该业务计划尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施 [1]

审核相关 - 大信会计师事务所审核公司前期会计差错更正专项说明[2] - 审核意见认为专项说明符合规定，反映2024年度财务差错更正情况[5] - 审核报告2026年1月22日出具，按要求出具不得他用[6][7] 职责分工 - 公司管理层负责编制披露专项说明[3] - 公司治理层负责监督编制过程[3]

业务基础与限制 - 以正常经营为基础开展期货套期保值业务，规避汇率、利率和商品价格风险[6] - 外汇套期保值合约外币金额不超进出口业务外汇收支预测金额[6] - 商品期货套期保值业务期货品种限于日常经营相关产品或原材料，持仓量不超现货量[6] 账户与资金规定 - 以自身或子公司名义开立期货套期保值交易账户，不得用他人账户[7] - 不得用募集资金开展期货套期保值，按审批额度操作[7] 审议条件 - 预计动用交易保证金和权利金上限占最近一期经审计净利润50%以上且超500万元，需股东会审议[9] - 预计任一交易日持最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议[9] - 从事不以套期保值为目的的期货和衍生品交易，需股东会审议[9] 额度与期限 - 相关额度使用期限不超12个月，期限内交易金额不超已审议额度[10] 风险管理 - 制定应急处理预案，设定止损限额并严格执行[17] 信息披露 - 开展期货套期保值业务披露交易目的、品种等信息并进行风险提示[19] - 开展期货和衍生品交易明确合约类别、管理的风险敞口等[19] - 说明套期保值预计可实现的效果及评估计划[19] - 期货套期保值业务交易已确认损益及浮动亏损金额每达近一年经审计归母净利润10%且绝对金额超1000万元需及时披露[19] - 开展套期保值业务可将套期工具与被套期项目价值变动加总适用亏损披露规定[19] - 出现规定亏损情形重新评估套期关系有效性并披露相关原因及价值变动情况[20] - 在定期报告中披露报告期内期货套期保值业务交易情况[20] 制度执行 - 本制度未尽事宜按国家有关规定和《公司章程》执行[22] - 本制度由公司董事会负责解释和修订，经审议通过后生效执行[22]

制度对象与原则 - 制度适用公司董事和高级管理人员[2] - 薪酬确定遵循按劳分配等四项原则[3] 薪酬考核与发放 - 薪酬与考核委员会负责考核并初定薪酬[3] - 基本薪酬按月发，绩效按年度考核发放[9] 薪酬组成与扣税 - 非独立董事和高管薪酬含基本、绩效等[6] - 公司代扣代缴董事、高管薪酬个税[9] 特殊情形处理 - 董事、高管特定情形下公司有权取消绩效薪酬[13]

互动易平台制度 - 制定信息发布及回复内部审核制度[2] - 发布及回复要诚信、谨慎客观，保证公平性[4][6] - 不得披露未公开等不宜公开信息，涉及不确定事项提示风险[6] - 不得迎合热点、影响股价，不预测股价或违规[7] 流程与管理 - 收到提问两交易日内回复，董秘审核[9] - 董事会办公室归口管理，负责收集起草回复[9] - 制度由董事会解释修订，审议通过生效[11]

综合授信 - 2026年1月22日董事会审议通过2026年度综合授信额度议案[2] - 公司及子公司申请额度不超37亿元人民币或等值外币[2] - 授信期限12个月，额度可循环使用[2][3] 审批意见 - 审计委员会认为风险可控，同意提交董事会[4] - 董事会认为符合发展战略，同意相关事项[5]