投资者关系管理制度 - 公司制定投资者关系管理制度加强与投资者沟通[2] - 遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[3] - 沟通内容包括发展战略等九方面[4][5] 管理工作开展 - 通过多渠道、多方式开展工作[5] - 应在指定报纸和网站第一时间披露法定信息[6] - 可安排现场参观、业绩说明会等沟通活动[7] 说明会与负责人 - 六种情形应按规定召开投资者说明会[7] - 董事会秘书为投资者关系管理负责人[10] 人员要求与职责 - 从事投资者关系工作的人员需具备四项素质和技能[10][11] - 工作职责涵盖八项内容[11] 档案与培训 - 档案保存期限不得少于3年[13] - 可定期对相关人员进行系统培训[13] - 进行活动应建立完备档案制度[13] 专业协助与平台管理 - 可聘请专业机构协助工作[13] - 在互动易平台发布信息应注重诚信等要求[14] - 平台信息发布及回复有内容规范要求[15] - 董事会办公室负责平台信息日常管理[17] - 董事会秘书是平台信息发布与管理负责人[17] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效并实施[19]

理财规定 - 理财交易资金为闲置资金，标的为低风险、稳健型产品[2] - 不同额度理财审批流程不同[4] - 额度使用期限不超12个月，任一时点投资不超额度[4] 部门职责 - 财务中心两部为理财经办部门[7] - 审计部为理财监督部门[7] 后续处理 - 到期回收本息并账务处理[9] - 决议后两交易日向深交所提交文件[14] - 特定情形及时披露进展和措施[14]

会计师事务所选聘 - 1/3以上董事、过半数独立董事可提聘请议案[7] - 应经审计委员会审议，提交董事会，由股东会决定[3] - 采用竞争性谈判等方式保障公平公正[7] 选聘标准 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[10] 审计费用 - 较上一年度下降20%以上需说明情况[11] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计满5年，之后连续5年不得参与[12] 文件保存 - 资料保存期限为选聘结束起至少10年[13] 改聘规定 - 审计委员会约见双方并调查评价[15] - 年报审计期间除特定情况不得改聘[15] - 需在股东会决议公告详细披露内容[16] - 第四季度结束前完成选聘[17] 监督管理 - 审计委员会负责选聘并监督，至少每年提交履职评估报告[8] - 监督选聘及审计进展，违规按情节处理[19] 信息披露 - 每年披露履职及监督情况，改聘时披露相关情况[16] - 审计委员会意见和决议在年报披露[21] - 充分披露选聘股东会决议及被改聘事务所意见[21] 其他 - 专项审计业务选聘参照执行[23] - 制度自股东会通过实施，由董事会解释[24]

担保审议要求 - 董事会审议对外担保需全体董事过半数且出席会议董事三分之二以上同意[5] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需股东会审议[6] - 公司及控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会审议[6] - 被担保对象资产负债率超70%需股东会审议[6] - 最近十二个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产30%需股东会审议，且股东会审议此项需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[6] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保需股东会审议[6] 担保额度调剂规则 - 合营或联营企业担保额度调剂累计不得超预计担保总额度50%[9] - 获调剂方单笔调剂金额不超公司最近一期经审计净资产10%[9] 担保流程 - 董事会秘书或董事会办公室收到担保申请资料3个工作日内进行合规性复核并反馈意见[12] - 公司对外担保申请由投融资管理部统一受理[12] - 公司对外担保需订立书面合同，经董事会或股东会审议批准，由法定代表人或其授权代表签署[15] 担保管理 - 公司投融资管理部负责担保事项登记、注销及日常管理，设置台账记录情况[18] - 公司指派专人关注被担保人情况，收集财务资料，定期分析偿债能力并报告董事会[18] 担保后续处理 - 对外担保债务到期后，公司应督促被担保人偿债，逾期或出现特殊情况应采取措施并披露信息[19] 信息披露 - 公司应按规定履行对外担保信息披露义务，包括担保总额及占净资产比例[21] - 子公司履行审议程序后通知董事会秘书进行信息披露[22] - 被担保人债务到期后15个交易日内未履行偿债义务等情况，公司应及时披露[22] 违规处理与制度生效 - 违反担保制度规定的责任人，董事会将视情况给予处分[24] - 本制度自股东会审议通过之日起生效，由董事会负责解释[27]

薪酬与考核委员会组成 - 由三名董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名[4] 任期与职权 - 任期与同届董事会任期相同[4] - 人数低于规定人数三分之二暂停行使职权[4] 会议规则 - 提前三天通知，紧急情况可随时通知[11] - 三分之二以上委员出席方可举行[13] - 委员连续2次不出席可被罢免[14] 决议与记录 - 决议经全体委员过半数通过有效[14] - 会议记录保存期为10年[14] 规则生效 - 议事规则自董事会审议通过生效及修改[16]

关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人、直接或间接持有公司5％以上股份的自然人为关联人[5] 关联交易审议 - 成交金额（公司提供担保除外）超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超5%的关联交易，须经董事会审议通过并提交股东会批准[9] - 与关联自然人发生成交金额超30万元的交易（公司提供担保除外），应经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序[10] - 与关联法人（或其他组织）发生成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%的交易（公司提供担保除外），应经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序[10] 担保与资助规定 - 为公司关联人或股东提供担保，须经董事会审议通过并提交股东会批准[9] - 公司不得为关联人提供财务资助，向关联参股公司提供资助且其他股东按出资比例提供同等条件资助的情形除外[11] 其他限制 - 公司不得直接或通过子公司向董事、高级管理人员提供借款[11] 交易计算与表决 - 公司关联交易适用连续十二个月累计计算原则[12] - 董事会审议关联交易事项时，关联董事应回避表决[13] - 股东会审议关联交易事项时，关联股东应回避表决[14] 协议与定价 - 公司进行关联交易应签书面协议，主要条款重大变化需按变更后金额重新审批[16] - 关联交易定价应公允，有多种定价原则可参照[16] 日常关联交易 - 首次发生日常关联交易按交易金额提交董事会或股东会审议披露，无具体金额提交股东会[17] - 日常关联交易协议主要条款变化或期满续签，按新协议金额审议披露[17] - 数量众多的日常关联交易可预计年度金额提交审议，超预计金额需及时履行程序披露[18] - 日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议程序并披露[18] 豁免情况 - 部分交易可免予按关联交易审议披露，但特定情形仍需履行义务[20] - 部分交易应履行披露和审议程序，可申请豁免提交股东会审议[20] - 关联交易属特定情形可申请豁免披露或履行义务[21] 制度生效 - 本制度自股东会审议通过之日起生效实施，修改亦同[24]

提名委员会组成与任期 - 提名委员会成员由三名董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员任期与同届董事会任期相同，可连选连任[4] 提名委员会运作规则 - 人数低于规定人数，达规定人数三分之二前暂停职权[4] - 会议召开提前三天通知，紧急情况可随时通知[10] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过有效[12] 其他 - 会议记录保存期为10年[14] - 议事规则由董事会制定解释，审议通过生效[16]

财务人员与会计年度 - 公司设一名财务负责人，由总经理提名，董事会聘任[4] - 公司会计年度为公历1月1日至12月31日[8] 记账与计量 - 公司记账本位币和编制报表采用人民币，子公司折算为人民币[8] - 以权责发生制为记账基础，业务一般采用历史成本计量[8] 金融资产与负债 - 金融资产初始分三类，金融负债分两类[9][11] - 金融资产和负债有相应终止确认条件及处理方式[15][16][17] - 以单项或组合方式估计金融资产预期信用损失[18] 存货与资产 - 存货按成本初始计量，发出按加权平均法计价[19][20] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量[20] - 长期股权投资初始成本确定及核算方法不同[22][23][24] - 投资性房地产采用成本模式计量[27] - 固定资产按成本初始计量，折旧采用年限平均法[28] 折旧与摊销 - 房屋及建筑物折旧年限20年，年折旧率4.75%[30] - 运输设备折旧年限5年，年折旧率19%[30] - 机器设备折旧年限5、10年，年折旧率19%、9.5%[30] - 电子设备及其他折旧年限5、10年，年折旧率19%、9.5%[30] - 土地使用权摊销年限30年、50年，直线法摊销[32] - 软件及专利技术摊销年限3 - 5年，直线法摊销[32] - 专有技术摊销年限2年，直线法摊销[32] 长期待摊费用 - 装修工程长期待摊费用摊销期限3 - 5年[40] - 其他长期待摊费用摊销期限3年[40] 财务报告 - 合并财务报表范围包括公司及全部子公司[41] - 财务报告报出期限：季度1个月，半年度2个月，年度4个月[53] - 财务报告由会计报表和附注组成，依据准则执行[52] 会计核算 - 会计核算内容包括款项和有价证券收付等事项[48] - 核算要求以实际业务为依据，资料符合制度规定[50] 会计电算化与凭证 - 公司开展会计电算化工作，按规定操作[55] - 原始凭证要求具备多项信息[55] - 记账凭证填制依据审核无误原始凭证[56] 稽核与档案 - 财务活动中会计凭证等须经稽核审验[57] - 会计档案保管期限分永久和定期两类[1] 制度相关 - 本制度由公司财务中心负责解释和修订[62] - 本制度经董事会批准，自公布之日起实施[62]

股东会召开时间 - 年度股东会每年召开一次，需于上一会计年度结束后6个月内举行[4] - 临时股东会不定期召开，符合条件应在事实发生之日起2个月内召开[4] - 董事人数不足规定时公司应在2个月内召开临时股东会[8] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东请求时公司应在2个月内召开临时股东会[8] 股东会审议事项 - 公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项需股东会审议[5] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保需股东会审议[5] - 公司及其控股子公司对外担保总额超相关比例后提供的担保需股东会审议[5] - 为资产负债率超70%的被担保对象提供的担保需股东会审议[5] - 最近十二个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产30%的担保需特别决议通过[5] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需股东会审议[6] 股东会召集相关 - 单独或合计持有公司10%以上股份股东在董事会不同意或10日内未反馈时有权向审计委员会提议召开临时股东会[14] - 审计委员会同意召开应在收到请求5日内发出通知[14] - 连续90日以上单独或合计持有公司10%以上股份股东在审计委员会未按期通知时可自行召集主持[14] - 股东会决议公告前召集股东持股比例不得低于10%[14] 提案相关 - 董事会、审计委员会以及单独或合计持有公司1%以上股份的股东有权向公司提出提案[17] - 单独或合计持有公司1%以上股份股东可在股东会召开10日前提出临时提案，召集人应在收到后2日内发出补充通知[17] 通知与时间安排 - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前通知各股东[19] - 股东会网络或其他方式投票时间有明确规定[20] - 股权登记日与会议日期间隔不少于2个交易日且不多于7个工作日，且不得变更[22] - 出现股东会延期或取消情形，召集人应在原定召开日前至少2个交易日公告并披露原因[22] 决议通过条件 - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[34] - 公司一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[35] - 股东会审议恶意收购相关议案需出席会议股东所持表决权四分之三以上决议通过[35] - 关联交易决议需出席股东会的非关联股东所持表决权过半数通过[37] 其他规定 - 股东买入超规定比例部分股份，36个月内不得行使表决权且不计入有效总数[36] - 选举或更换两名及以上董事实行累积投票制，独立董事和非独立董事表决分别进行[38] - 同一表决权重复表决以第一次投票结果为准[38] - 未填、错填等表决票视为弃权[39] - 表决前推举两名股东代表计票和监票，关联股东不得参与[39] - 表决结果当场公布并载入会议记录，网络投票股东可查验结果[39] - 会议记录应保存不少于10年[41][43] - 股东会通过分红等提案后2个月内实施具体方案[43] - 股东可在决议作出之日起60日内请求法院撤销违规决议[44] - 规则修改需经公司股东会审议通过[46] - 规则自股东会审议通过之日起生效并实施[48] - 会议签到簿等文字资料保管期限不少于10年[43] - 股东会现场结束时间不得早于网络投票等表决结束时间[40] - 股东会决议应及时公告相关信息[43] - 公司召开股东会应聘请律师出具法律意见并公告[44] - 规则相关条款冲突时以新颁布规定为准[48]

资金支取与通知 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或达募集资金净额20%，公司及银行通知保荐人或独财顾问[6] 募投项目论证 - 超最近一次募投计划完成期限且投入未达计划金额50%，公司重新论证募投项目[9] 资金置换与管理 - 自筹资金预先投入募投项目，原则上在资金转入专户后六个月内置换[11] - 闲置募集资金现金管理产品期限不超十二个月[11] 流动资金补充 - 单次临时补充流动资金不超12个月[13] - 每十二个月内累计偿还贷款或补充流动资金不超超募资金总额30%[15] 节余资金使用 - 节余资金低于项目募集资金净额10%，董事会审议通过[16] - 节余资金达或超项目募集资金净额10%，股东会审议通过[16] - 节余资金低于五百万元或低于项目募集资金净额1%，豁免程序，年报披露[16] 投资计划调整 - 募投项目年度实际与预计使用金额差异超30%，调整投资计划并披露[23] 核查与报告 - 董事会每半年度核查募投项目进展，出具半年度及年度专项报告[22] 资金情况检查 - 会计部门设台账记录募集资金支出和投入情况[23] - 内部审计机构至少每季度检查一次募集资金情况[24] - 保荐人或独立财务顾问至少每半年度现场核查一次募集资金情况[24]