巨轮智能装备股份有限公司 关联交易管理办法 巨轮智能装备股份有限公司 关联交易管理办法 第一章 总则 第一条 为完善巨轮智能装备股份有限公司（下称"公司"）法人治理结构、规 范关联交易行为，保护公司股东及相关利益人的合法权益，依据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》、财政部《企业会计准则第36号--关联方披露》《深 圳证券交易所股票上市规则（2024年修订）》（以下简称"《股票上市规则》"）、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年 12月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》 等法律法规、规范性文件以及《公司章程》的相关规定，制定本管理办法。 第二条 公司进行关联交易，应当保证关联交易的合法合规性、必要性和公允性， 保持公司的独立性，不得利用关联交易调节财务指标，损害公司利益。交易各方不得 隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披露义务。 第二章 关联交易和关联人 第三条 本办法所指关联交易，是指公司或控股子公司与公司关联人之间发生的 转移资源或义务的事项，包括： (一) 购买或出售资产； (一) ...

内控评价原则 - 公司实施内控评价遵循全面性、重要性、客观性原则[3] 内控缺陷分类 - 内控缺陷按成因、影响程度、表现形式分类[8][10][11] 内控缺陷定量标准 - 财务报告内控重大、一般缺陷有定量标准[15] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照执行[18] 内控评价报告 - 审计部编写，董事会审批，披露特定内容[22][23][25] - 以12月31日为基准日，4个月内报出[24] 制度相关 - 董事会负责解释修订，审议通过后施行[28][29] - 制度依据法律法规和自身因素制定[2]

往来资金情况 - 中德机器人智能制造有限公司期初往来资金余额2.5万元，1 - 6月累计发生5万元，期末余额2.5万元[2] - Norther Ti Molds, Inc期初往来资金余额2397.18万元，1 - 6月累计发生604.16万元，偿还578.03万元，期末余额2423.31万元[2] - 巨轮(广州)机器人与智能制造有限公司期初往来资金余额131.90万元，1 - 6月累计发生131.90万元[2] - 广东钜欧云控科技有限公司期初往来资金余额1021.0万元，1 - 6月累计发生2020.44万元，期末余额2044万元[2] - 巨轮（印度）私人有限公司期初预付账款余额0.53万元，1 - 6月累计发生8.45万元，期末余额8.45万元[2] 其他应收款情况 - 广东钜欧云控科技有限公司其他应收款期初余额22942.39万元，1 - 6月发生6931.51万元，偿还7663.00万元，期末余额22210.90万元[2] - 巨轮(广州)机器人与智能制造有限公司其他应收款期初余额41161.83万元，1 - 6月发生8075.28万元，偿还22360.24万元，期末余额26876.87万元[2] - 巨轮中德机器人智能制造有限公司其他应收款期初余额17576.44万元，1 - 6月发生7224.59万元，偿还605.00万元，期末余额24196.03万元[2] - USA Holding Group LLC其他应收款期初余额2727.00万元，1 - 6月发生67.99万元，期末余额2794.99万元[2] - Norther Ti Molds, Inc其他应收款期初余额1800.00万元，1 - 6月发生44.88万元，期末余额1844.88万元[2] 账款增减情况 - 巨轮（印度）私人有限公司全资子公司预收账款货款566.76万元，较之前增长约53.16%[1] - 控股子公司（North Ti Molds, Inc）应付账款货款51.60万元，较之前增长约608.79%[1] - 巨轮(广州)机器人与智能制造有限公司全资子公司应付账款货款2458.93万元，较之前增长约63.93%[1] - 巨轮中德机器人智能制造有限公司全资子公司应付账款货款116.07万元，较之前下降约40.43%[1] - 巨轮（广州）智能装备有限公司控股子公司其他应付款借款765.88万元，较之前增长约6784.47%[1] - 广东培创智能技术有限公司控股子公司其他应付款借款600.00万元，较之前增长约5630.66%[1] - 巨轮股份(香港)国际控股有限公司全资子公司其他应付款9.82万元，较之前增长约3828%[1] 资金占用情况 - 2024年期初非经营性资金占用总计94897.43万元[5] - 2024年1 - 6月非经营性资金占用发生金额（不含利息）总计28299.96万元[5] - 2024年1 - 6月非经营性资金占用利息发生金额总计175.87万元[5] - 2024年1 - 6月非经营性资金占用累计偿还金额总计38201.96万元[5] - 2024年期末非经营性资金占用总计85171.30万元[5] 其他往来情况 - OPS—Ill Holding GmbH期初占用资金1377.61万元[5] - OPS - INGER SOL L F unk ion GmbH期初占用资金287.31万元[5] - 广东省机器人创新中心有限公司预收账款货款经营性往来金额75.50万元[5] - 广东省机器人创新中心有限公司应付账款货款经营性往来金额46.00万元[5] - 广东颐博精机有限公司其他应付款借款非经营性往来期末金额2003.59万元[5] 总体情况 - 各项往来小计金额为93374.87万元，较之前增长约263.45%[1]

管理层设置 - 公司设总经理1名，副总经理若干名，财务负责人1名[3][12] 任期与辞职 - 总经理班子成员每届任期3年，可连选连任[12] - 任期未满自愿辞职，总经理提前1个月向董事会书面申请[12] - 副总经理、财务负责人提前1个月向总经理书面申请[12] 撤换规则 - 任期未满失职总经理，公司可召开临时董事会撤换[12] - 其他总经理班子成员由总经理提议，董事会按程序撤换[12] 会议相关 - 总经理会议由总经理主持，特殊情况可委托副总经理主持[9] - 总经理办公会议定期或不定期召开，由总经理决定[10] - 总经理会议决定以纪要或决议形式做出，签署后实施[10] 细则生效 - 本细则经董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[14]

担保对象与要求 - 为控股股东等提供担保，对方需提供有实际承担能力的反担保[4] - 为控股、参股公司担保，其他股东按出资比例提供同等担保[5] 担保额度规定 - 向控股子公司担保，对不同资产负债率子公司预计未来12个月新增担保总额度[5] - 向合营或联营企业担保额度调剂，累计调剂总额不超预计担保总额度的50%[6] - 获调剂方单笔调剂金额不超公司最近一期经审计净资产的10%[6] 审议规则 - 公司提供担保需全体董事过半数且出席董事会会议的三分之二以上董事同意[11] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需提交股东大会审议[11] - 对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%或总资产30%后提供的担保需提交股东大会审议[11] 流程与管理 - 被担保人提前15个工作日向财务负责人及其下属财务部提交担保申请书及附件[12] - 财务中心负责对外担保事前审查等工作，每月列表报告董事长和总经理[15] - 总经理每季度就对外担保实施情况向董事会做书面报告[15] - 董事会建立定期核查制度核查公司担保行为[15] 信息披露与追责 - 被担保人债务到期后十五个交易日内未履行还款义务应及时披露[17] - 被担保人出现破产等严重影响还款能力情形应及时披露[17] - 因控股股东等不及时偿债致公司担责，董事会应采取保护性措施并追责[17] 办法生效与解释 - 本办法自董事会审议通过后生效，未尽事宜或冲突时按国家法规执行[19] - 本办法由公司董事会负责解释[19]

财务管理体制 - 公司实行“财权相对集中，分级授权管理”的财务管理体制[6] - 股东大会审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项[7] - 股东大会决定公司经营方针和投资计划等多项财务职权[6] - 董事会制订公司年度财务预算方案、决算方案等多项财务方案[7] - 监事会检查公司财务并对董事等人员进行监督[7] 人员职责 - 董事长督促董事会财务决议实施，签署财务会计报告等[9] - 总经理组织实施董事会决议和财务问题决议[9] - 财务总监负责公司财务管理和会计核算工作[10] - 会计机构负责人组织财务机构人员贯彻财经法规和制度[11] 会计基础 - 公司于2007年1月1日起执行新的企业会计准则[20] - 会计年度为每年1月1日起至12月31日止[20] - 记账本位币为人民币[20] - 公司将期限不超过3个月、流动性强等的投资确定为现金等价物[21] 金融资产与负债 - 金融资产初始确认以公允价值计量，交易费用处理因类别而异[22] - 债务工具按摊余成本、公允价值变动计入其他综合收益、公允价值变动计入当期损益三种方式计量[22][23] - 权益工具投资按公允价值计量且变动计入当期损益或指定计入其他综合收益[24] - 金融资产减值以预期信用损失为基础确认损失准备，分阶段计量[25] - 金融负债分为以摊余成本计量和公允价值变动计入当期损益两类[26] 应收账款与坏账准备 - 公司将1000万元以上应收账款确定为单项金额重大应收款项[28] - 采用账龄分析法计提坏账准备，1年以内（含1年）计提比例为5%，1 - 2年为10%，2 - 3年为25%，3年以上为100%[29] 长期股权投资 - 公司直接或间接拥有被投资单位20％以上但低于50％表决权时，通常认为对其有重大影响[32] - 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并日被合并方在最终控制方合并报表中净资产账面价值份额为初始投资成本，若为负数则按零确定[33] - 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本[34] 投资性房地产 - 公司投资性房地产包括已出租土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租建筑物[36] - 公司对投资性房地产采用成本模式后续计量，按预计使用寿命及净残值率计提折旧或摊销[36] 固定资产折旧 - 经营（生产）用房折旧年限30年，残值率5%，年折旧率3.17%[39] - 非生产用房折旧年限35年，残值率5%，年折旧率2.71%[39] - 机器设备折旧年限10年，残值率5%，年折旧率9.5%[39] - 电子设备折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19.00%[39] 收入确认 - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[51] - 合同含多项履约义务按单独售价相对比例分摊交易价格计量收入[51] - 商品内销按不同产品在送达、验收等条件满足时确认收入，外销在报关离境出口后确认收入[53] 财务报告 - 公司财务报告由会计报表和会计报表附注组成[61] - 公司向外提供的会计报表包括资产负债表、利润表等[61] - 月度财务报告无特别要求可只填报资产负债表、利润表[62] 资金与费用管理 - 公司缴纳所得税后的利润按10%提取法定盈余公积金，盈余公积金已达注册资本50%时可不再提取[79] - 现金结算起点为1000元[81] - 各部门和个人储备备用金一般不超100000元，超此金额需总经理和财务总监批准[82] 资产盘点与管理 - 仓库管理部门至少每年对库存物资进行一次全面盘点[87] - 公司对固定资产实行归口分类管理，生产用机器设备归设备动力部，非生产用设备等归行政管理中心[90] - 固定资产每年终全面实地清查盘点一次[94] 业务流程控制 - 采购与付款中请购、审批、购买、付款应各相分离，购买、验收、付款应分别由不同人负责[108] - 销售与收款业务中销售订单、货物保管、开具发票记账、收款等职能应分离[116] - 费用开支中批准人与经办人、经办人与证明人及验收人职务分离[120]

新产品和新技术研发 - 公司获2项发明专利、1项实用新型专利证书[1] - 3项专利是子午轮活络模具和液压式硫化机研发成果[2] 未来展望 - 专利利于完善知识产权体系，发挥优势，提升竞争力[2]

证券代码：002031 证券简称：巨轮智能 公告编号：2024-020 巨轮智能装备股份有限公司 关于对深圳证券交易所 2023 年年报问询函的回复公告 巨轮智能装备股份有限公司（以下简称"公司""巨轮智能"）于 2024 年 5 月 26 日收到深圳证券交易所上市公司管理一部下发的《关于对巨轮智能装备 股份有限公司 2023 年年报的问询函》（公司部年报问询函[2024]第 280 号，以 下简称"问询函"）。根据《问询函》的要求，公司积极组织相关人员对有关情 况进行认真分析，现对《问询函》中提及的问题回复说明如下： 1.内部控制审计报告显示，公司 2023 年内部控制报告被年审会计师出具非 财务报告内部控制重大缺陷。一是公司对工程支付缺乏有效控制措施，形成大 额其他应收款 22,735.24 万元，并于 2024 年 4 月收回款项；二是 2022 年 3 月 至 2023 年 3 月，公司通过固定资产采购违规对外提供财务资助 5,410.50 万元。 请你公司： （1）说明因工程支付形成的大额其他应收账款的具体过程，包括但不限于 支付对象、支付对象基本情况、是否存在关联关系、支付背景、合同主要内容、 支 ...

会议安排 - 公司第八届董事会第十二次会议通知于2024年6月11日送达相关人员[1] - 会议于2024年6月20日上午9:00召开，采用现场结合通讯表决方式[1] 会议情况 - 应到董事9人，实到9人，由董事郑栩栩主持，监事列席[1] - 会议以9票赞成通过向间接参股境外公司提供30万欧元财务资助议案[2]

财务资助 - 公司全资孙公司向OPS提供30万欧元资助，期限至2027年4月30日，年利率6%[3][4][15] - 各方股东本次资助80万欧元，公司占37.5%[8] - 公司全资子公司累计资助187.5万欧元[8] 公司数据 - OPS注册资本110,450欧元，公司间接持股43.66%[6][7] - OPS最近一年营收35,968,684.34欧元，净利润280,583.86欧元[7] 其他 - 2024年6月20日董事会通过资助议案[3][4] - 资助约合233万元，余额占净资产0.70%[13]