业绩总结 - 公司2023年实现收入108.9亿元，同比增长26.4%[1] - 公司2023年归母净利润为5.06亿元，去年同期为-5.6亿元[1] - 公司2023年Q4实现收入36.8亿元，同比增长29.8%[2] - 公司旗下品牌"美年大健康"占比77.4%，收入84.32亿元[3] - 公司数字化运营布局AI持续创新，实现全业务数字化转型[3] - 公司发布新产品"脑睿佳"和"肺结宁"，看好"AI+医疗"发展[3] - 公司上调24-25年利润预测，维持"买入"评级[3] - 公司风险提示包括医疗质量、市场竞争、客流量恢复等风险[4] 未来展望 - 2023年主营业务收入预计将达到108.94亿元，增长率为27.7%[5] - 2023年EBIT预计将达到11.97亿元，增长率为1989.85%[5] - 2023年净利润预计将达到6.69亿元，净利率为4.6%[5] - 2023年每股收益预计为0.129元[5] - 2023年总资产收益率预计为2.6%[5] - 2023年投入资本收益率预计为8.08%[5] - 2023年主营业务收入增长率为27.67%[5] - 2023年EBIT增长率为1989.85%[5] - 2023年净利润增长率为-194.84%[5] 其他新策略 - 报告内容仅供国金证券股份有限公司客户中风险评级高于C3级的投资者使用[10] - 报告中的观点和建议未考虑个别客户的特殊状况，不应被视为对特定客户关于特定证券或金融工具的建议或策略[10] - 使用国金证券研究报告进行投资，遭受任何损失，国金证券不承担相关法律责任[10]

报告导读 | 时间范围 | 2023年1⽉1⽇⾄2023年12⽉31⽇（部分内容超出上述范围） 。 | | --- | --- | | 发布周期 | 本报告为年度报告。本报告是美年⼤健康产业控股股份有限公司公开发布的第九份企业社会责 | | | 任报告。 | | 组织范围 | 覆盖美年⼤健康产业控股股份有限公司及其下属公司和分⽀机构，为了便于表达，也⽤"美年 | | | 健康""美年""集团""公司"等表⽰"美年⼤健康产业控股股份有限公司"。 | | 参考依据 | 中国社会科学院《中国企业社会责任报告指南（CASS-ESG 5.0）》 | | | 联合国2030年可持续发展⽬标（SDGs） | | | 全球报告倡议组织《可持续发展报告标准（GRI Standards）》 | | | 中国国家标准《社会责任报告编写指南》GB/T36001-2015 | | | 《深圳证券交易所上市公司⾃律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》 | | 数据说明 | 本报告涉及的所有数据均来⾃美年健康正式⽂件及统计报告，且通过相关部⻔层层审核，报告 | | | 中的财务数据以⼈⺠币为单位，特别说明的除外。公司郑重承诺，本报告内 ...

关于美年大健康产业控股股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 众环专字（2024）0201361号 目 录 起始页码 鉴证报告 募集资金专项报告 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 1 关于美年大健康产业控股股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 众环专字（2024）0201361 号 美年大健康产业控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称"美年健康"） 截至 2023 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》 进行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的 专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及 我们认为必要的其他证据，是美年健康董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础 上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使 ...

美年大健康产业控股股份有限公司 审 计 报 告 众环审字（2024）0201696号 目 录 审计报告 | 财务报表 | | | --- | --- | | 合并资产负债表 | 1 | | 合并利润表 | 3 | | 合并现金流量表 | 4 | | 合并股东权益变动表 | 5 | | 资产负债表 | 7 | | 利润表 | 9 | | 现金流量表 | 10 | | 股东权益变动表 | 11 | | 财务报表附注 | 13 | | 财务报表附注补充资料 | 236 | 起始页码 审 计 报 告 众环审字（2024）0201696 号 一、审计意见 我们审计了美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称"美年健康"）财务报表，包 括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及公 司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 美年健康 2023 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2023 年度合并及公司的经营成果和 现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照 ...

美年大健康产业控股股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 美年大健康产业控股股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 美年大健康产业控股股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监督要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合美年大健康产业控股股份有限公 司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监 督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控 制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固 ...

公司概况 - 公司股票代码为002044，股票简称为美年健康[8] - 公司主要从事专业健康体检业务，以健康体检为核心，提供健康管理服务[10] - 公司实际控制人为俞熔先生，持有公司17.4218%的股份[11] 财务表现 - 公司2023年营业收入为108.94亿元，同比增长26.44%[13] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为5.06亿元，同比增长190.45%[13] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为20.24亿元，同比增长30.34%[14] - 公司2023年基本每股收益为0.13元，同比增长192.86%[14] - 公司2023年加权平均净资产收益率为6.64%，同比增长13.93%[14] - 公司2023年末总资产为1945.67亿元，同比增长5.87%[14] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为736.99亿元，同比增长4.45%[14] - 公司2023年第四季度营业收入为36.10亿元，同比增长69.85%[17] - 公司2023年第四季度归属于上市公司股东的净利润为2.82亿元[17] - 公司2023年非经常性损益项目中，政府补助金额为2.11亿元，减：所得税影响额为269.77万元[17] 健康管理市场 - 美年大健康主要从事专业健康体检业务，以健康体检为核心，提供健康咨询、健康评估、健康干预等服务，致力于为企业和个人客户提供高品质的健康管理服务[26] - 中国体检市场规模从2012年至2021年增长至1890亿元，2021年全国体检行业渗透率约为38.88%，预计到2025年我国体检市场规模将达到3900亿元，具有相当大的发展潜力[21] - 预计到2028年，整体健康管理市场规模将突破30000亿元，2023-2028年的年复合增长率达到12.5%，中国健康管理市场前景看好[21] - 人均医疗保健消费支出在2023年达到2460元，增长16.0%，占人均消费支出的比重为9.2%，医疗保健消费支出在消费支出中的占比创下新高[21] - 全国65岁及以上人口数超过2.16亿，占全国总人口数的15.4%，老龄化趋势明显，对老年健康服务和疾病预防管理提出了挑战[24] 健康管理服务 - 公司致力于从预防医疗赛道的龙头企业升级为全生命周期数字健康管理引领者，持续关注大众健康新需求，推动健康体检向健康管理升级，不断提升疾病早筛的精准性[26] - 公司积极挖掘中高端客户需求，优化客户体验，持续加大专精特新产品创新力，不断强化在人工智能、基因检测、肿瘤早筛、健康保险等核心领域的培育孵化合作，帮助更多人重视健康管理[26] - 公司在聚焦高品质专业体检主业的基础上，持续升级体检的延伸服务与增值服务，不断提升疾病早筛的精准性，助力客户满足多元化的健康需求，实现企业高质量发展[26] 技术创新与数字化转型 - 公司通过健康体检大数据与AI人工智能技术结合，推出创新体检项目，促进预防医学发展[30] - 公司持续强化深耕超声、放射、检验、主检四大重点学科，构建15189实验室质量保障体系[28] - 公司推动医疗数字化转型，实施扁鹊智能体检管理系统，全面升级医疗信息系统，提升医疗质量和客户体验[35] - 公司在2023年实现全业务数字化转型，新一代智慧体检云平台扁鹊覆盖率达到95%以上[36] 股东治理与公司治理 - 公司在报告期内严格按照法律法规要求，完善公司治理结构，提高公司治理水平[93] - 公司规范股东大会召集、召开及议事程序，采用现场和网络相结合的投票方式，保障股东权益[93] - 公司与实际控制人交易公平合理，决策程序符合规定，不存在非经营性资金占用和提供担保情况[93] - 公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会及战略委员会，发挥重要作用[93] - 公司严格按照《公司章程》规定选举监事，监事会由三名监事组成，其中包括一名职工代表监事[95]

美年大健康产业控股股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况 评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告 美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司 章程》《董事会审计委员会议事规则》的规定和要求，现将董事会审计委员会对中 审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）2023 年度履职评 估及履行监督职责的情况报告如下： 一、2023 年年审会计师事务所的基本情况 （一）基本情况 机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 统一社会信用代码：91420106081978608B 执行事务合伙人：管云鸿、杨荣华、石文先 首席合伙人：石文先 成立日期：2013 年 11 月 6 日 组织形式：特殊普通合伙企业 主要经营场所：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166 号长江产业大厦 17-18 楼 经营范围：审查企业会计报表 ...

美年大健康产业控股股份有限公司 2023年度监事会工作报告 2023年度，公司监事会按照《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》等 规定和要求，本着对全体股东负责的精神，认真履行自身职责，依法独立行使职 权，以保证公司规范运作，维护公司和投资者利益。监事通过列席董事会及出席 股东大会，对公司经营活动、重大事项、财务状况以及董事、高级管理人员履行 职责情况进行了监督，促进公司规范运作和健康发展。现将2023年度工作情况汇 报如下： 一、报告期内监事会会议召开情况 | 序 | 会议名称 | 会议时间 | | 议案名称 | 表决 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 号 | | | | | 情况 | | 1 | 第八届监事会第十次 | 2023/1/12 | 1 | 关于使用部分闲置募集资金暂时 | 通过 | | | （临时）会议 | | | 补充流动资金的议案 | | | | | | 1 | 公司2022年度监事会工作报告 | | | | | | 2 | 公司2022年年度报告及摘要 | | | | | | 3 | 公司2022年度财务决算报告 | | | | | | ...

关于美年大健康产业控股股份有限公司 非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 众环专字（2024）0201362号 目 录 起始页码 关于美年大健康产业控股股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 众环专字（2024）0201362 号 美年大健康产业控股股份有限公司全体股东： 专项审核报告 汇总表 非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 1 我们接受委托，在审计了美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称"美年健康"） 2023 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2023 年度合并及公司的利润表、合并及公司 的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市 公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称"汇总表"） 进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市 公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整 的审核证据是美年健康管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表 专项审核意 ...

美年大健康产业控股股份有限公司 董 事 会 二〇二四年四月二十三日 美年大健康产业控股股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等相关规定，并结合独立董事出 具的《独立董事关于独立性自查情况的报告》，美年大健康产业控股股份有限公司 （以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董事王辉、施东辉、王海桐、李慧英 的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事王辉、施东辉、王海桐、李慧英的任职经历以及签署的相关 自查文件等内容，公司董事会认为上述人员未在公司担任独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东单位担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利 害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独 立性的情况，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法 规及《公司章程》中对独立董事独立性的相关要求。 ...