财报相关 - 会议审议通过《公司2024年半年度报告》及其摘要[3] 担保与交易 - 为孙公司之控股子公司提供不超3000万美元（约2.14亿元）担保[3] - 预计与关联方增加交易额度6300万元[4] 股权收购 - 3604.20万元收购浙江东磁户田磁业50%股权[5] - 1051.48万元收购东阳市三禾水电安装100%股权[5] 其他事项 - 审议通过部分高级管理人员薪酬方案议案[6]

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 横店集团东磁股份有限公司拟收购股权 涉及的东阳市三禾水电安装有限公司 股东全部权益价值评估项目 资 产 评 估 报 告 坤元评报〔2024〕639 号 （共一册 第一册） 坤元资产评估有限公司 2024 年 7 月 10 日 | 报告编码: | 3333020001202400693 | | | --- | --- | --- | | 合同编号: | H-HZ24-000596 | | | 报告类型: | 非法定评估业务资产评估报告 | | | 报告文号: | 坤元评报(2024)639号 | | | 报告名称: | 横店集团东磁股份有限公司拟收购股权涉及的东阳 市三禾水电安装有限公司股东全部权益价值评估项 | | | | 目资产评估报告 | | | 评估结论: | 10.429.575.67元 | | | 评估报告日: | 2024年07月10日 | | | 评估机构名称: | 坤元资产评估有限公司 | | | 签名人员: | 会员编号:33110008 自植亮 | (资产评估师) | | | 会员编号:33200139 李浩玮 (资产评估师) | | | 1 | | ...

业绩数据 - 2023年末东磁有限总资产233929.35万元，净资产44749.35万元，营收41650.41万元，净利润 - 6256.07万元[5] - 2024年6月末东磁有限总资产214890.95万元，净资产44603.09万元，1 - 6月营收25477.67万元，净利润 - 146.26万元[5] - 2023年末户田磁业总资产7549.96万元，净资产5786.78万元，营收6302.50万元，净利润1056.06万元[9] - 2024年5月末户田磁业总资产6557.75万元，净资产5458.41万元，1 - 5月营收2548.70万元，净利润458.77万元[9] - 2023年末三禾水电总资产1606.5万元，净资产1320.61万元，营收1605.86万元，净利润272.50万元[10] - 2024年5月末三禾水电总资产1167.63万元，净资产1010.76万元，1 - 5月营收117.11万元，净利润 - 9.60万元[10] 收购信息 - 公司拟3604.20万元收购户田磁业50%股权，1051.48万元收购三禾水电100%股权[2] - 户田磁业50%股权对应评估值3604.20万元，三禾水电全部权益评估价值1051.48万元[12] - 户田磁业和三禾水电股权转让，合同签订后10个工作日内支付50%价款，交割完成日起10个工作日内支付剩余50%价款[14][15] 收购意义 - 收购户田磁业股权有利于公司塑磁产业往上游延伸，提升材料竞争力并减少关联交易[18] - 收购三禾水电股权有利于提升公司光伏电站建设工程类专业水平并减少关联交易[18] 其他要点 - 今年年初至公告披露日，公司与东磁有限累计已发生关联交易总金额为65.62万元[19] - 独立董事认为交易事项符合公司发展战略和全体股东基本利益，同意提交董事会审议[20] - 交易价格以坤元评估出具的《评估报告》评估值为依据，经双方协商一致，定价公允合理[20]

横店集团东磁股份有限公司拟收购股权 涉及的浙江东磁户田磁业有限公司 股东全部权益价值评估项目 本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 资 产 评 估 报 告 坤元评报〔2024〕636 号 （共一册 第一册） 坤元资产评估有限公司 2024 年 7 月 7 日 | 报告编码: | 3333020001202400692 | | --- | --- | | 合同编号: | H-HZ24-000083 | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 坤元评报(2024) 636号 | | 报告名称: | 横店集团东磁股份有限公司拟收购股权涉及的浙江 东磁户田磁业有限公司股东全部权益价值评估项目 | | | 资产评估报告 | | 评估结论: | 72,083,858.81元 | | 评估报告日: | 2024年07月07日 | | 评估机构名称: | 坤元资产评估有限公司 | | 签名人员: | 自植亮 (资产评估师) 会员编号:33110008 | | | 干培远 (资产评估师) 会员编号:33210020 | | 声 | 明 1 | | | --- | --- | --- | | 资产 ...

会议情况 - 公司第九届监事会第九次会议于2024年8月23日召开，3位监事全出席[2] - 会议以3票同意审议通过《公司2024年半年度报告》及其摘要[3] 担保事项 - 公司拟为孙公司之控股子公司提供不超3000万美元（约21404万元）担保[3][4] - 担保有效期自董事会审议通过日起十二个月内[4]

公司财务状况 - 公司2024年上半年营业收入为956,700.79万元，同比下降6.62%[13] - 归属于上市公司股东的净利润为63,883.47万元，同比下降47.29%[13] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为59,922.72万元，同比下降52.03%[13] - 经营活动产生的现金流量净额为134,746.07万元，同比下降37.25%[13] - 基本每股收益为0.40元/股，同比下降46.67%[13] - 稀释每股收益为0.40元/股，同比下降46.67%[13] - 加权平均净资产收益率为7.09%，同比下降7.93个百分点[13] - 总资产为2,137,935.69万元，同比增长0.87%[13] - 归属于上市公司股东的净资产为890,218.16万元，同比下降1.15%[13] - 非经常性损益项目合计金额为3,960.75万元[16] - 公司实现营业收入95.67亿元，同比下降6.62%[23] - 归属于上市公司股东的净利润6.39亿元，同比下降47.29%[23] - 公司2024年上半年货币资金为77.19亿元，较年初减少15.96%[122] - 公司2024年上半年应收账款为34.83亿元，较年初增长27.85%[122] - 公司2024年上半年存货为28.10亿元，较年初增长43.84%[122] - 公司2024年上半年流动资产合计为145.74亿元，较年初略有增长0.26%[122] - 公司2024年上半年固定资产为52.34亿元，较年初减少4.70%[123] - 公司2024年上半年在建工程为8.45亿元，较年初增长101.66%[123] - 公司2024年上半年短期借款为15.89亿元，较年初减少28.49%[124] - 公司2024年上半年应付账款为60.12亿元，较年初增长22.38%[124] - 公司2024年上半年流动负债合计为116.49亿元，较年初增长1.81%[124] - 公司2024年上半年所有者权益合计为90.83亿元，较年初减少1.14%[125] - 公司2024年上半年营业收入为95.67亿元，同比下降6.62%[129] - 公司2024年上半年营业成本为81.17亿元，同比下降2.84%[129] - 公司2024年上半年研发费用为3.91亿元，同比下降25.5%[129] - 公司2024年上半年净利润为6.36亿元，同比下降47.68%[130] - 公司2024年上半年归属于母公司股东的净利润为6.39亿元，同比下降47.25%[130] - 公司2024年上半年基本每股收益为0.40元，同比下降46.67%[131] - 公司2024年上半年非流动资产合计为46.64亿元，同比增长2.78%[127] - 公司2024年上半年流动负债合计为111.43亿元，同比增长11.21%[127] - 公司2024年上半年递延收益为9771.6万元，同比增长74.81%[128] - 公司2024年上半年其他综合收益为-3093.6万元，同比下降278.65%[130] - 公司2024年上半年营业收入为94.46亿元，同比下降18.8%[132] - 公司2024年上半年净利润为3.74亿元，同比下降68.9%[132] - 公司2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为13.47亿元，同比下降37.3%[134] - 公司2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为-16.03亿元，同比下降268%[135] - 公司2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为-19.94亿元，同比下降276%[135] - 公司2024年上半年现金及现金等价物净增加额为-22.70亿元，同比下降185%[135] - 公司2024年上半年研发费用为2.94亿元，同比下降36.6%[132] - 公司2024年上半年销售商品、提供劳务收到的现金为84.94亿元，同比下降24.3%[134] - 公司2024年上半年购买商品、接受劳务支付的现金为62.95亿元，同比下降19.7%[134] - 公司2024年上半年支付给职工以及为职工支付的现金为11.65亿元，同比增长19.5%[134] - 经营活动现金流出小计为10,501,194,460.31元，同比增长14.7%[137] - 经营活动产生的现金流量净额为1,157,937,389.57元，同比下降48.9%[137] - 投资活动产生的现金流量净额为-515,766,102.88元，同比下降2,578.9%[137] - 筹资活动产生的现金流量净额为-2,663,664,761.19元，同比下降428.1%[137] - 现金及现金等价物净增加额为-2,041,641,845.44元，同比下降207.9%[137] - 期末现金及现金等价物余额为2,659,246,490.09元，同比下降36.8%[137] - 所有者权益合计为9,188,452,235.25元，同比增长1.1%[138] - 本期增减变动金额为-105,396,992.62元，同比下降11.5%[139] - 综合收益总额为604,787,601.45元，同比增长10.1%[139] - 所有者权益内部结转金额为-628,836,986.94元，同比下降68.5%[139] - 公司2024年上半年所有者权益合计为8,417,105,018.15元[142] - 公司2024年上半年归属于母公司所有者权益为8,392,944,545.26元[142] - 公司2024年上半年未分配利润为6,169,316,365.87元[142] - 公司2024年上半年综合收益总额为1,232,223,398.44元[141] - 公司2024年上半年所有者权益内部结转减少2,778,792.43元[142] - 公司2024年上半年利润分配减少583,741,646.42元[142] - 公司2024年上半年母公司所有者权益合计为8,242,131,370.77元[143] - 公司2024年上半年母公司未分配利润为5,933,183,527.68元[143] - 公司2024年上半年母公司综合收益总额为340,884,925.04元[143] - 公司2024年上半年母公司所有者权益减少369,299,669.03元[143] - 公司注册资本为1,626,712,074.00元，股份总数为1,626,712,074股[147] - 本期期末所有者权益合计为7,872,831,701.74元[144] - 上年期末所有者权益合计为7,064,391,010.34元[145] - 本期增减变动金额为639,187,238.76元，其中综合收益总额为1,225,707,677.61元[145] - 本期期末未分配利润为5,459,859,257.11元[146] 公司分红政策 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[3] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[72] 公司风险因素 - 公司经营会受产业政策、汇率波动、市场拓展、技术升级、原材料价格波动等各种风险因素影响[3] - 公司已在本报告中详细阐述可能面对的风险及对策[3] 公司财务报表签署 - 公司2024年半年度报告全文由董事长签名[5] - 公司财务报表由法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章[5] - 公司披露的所有文件正本及公告原稿置备于董事会秘书室备查[5] 公司主要技术与产品 - 公司主要技术包括PERC、TOPCon、BC、HJT、钙钛矿、LECO、LIF、SMBB、0BB等[6] - 公司主要产品包括太阳能电池组件[6] - 公司主要单位包括MW（兆瓦）和GW（吉瓦）[6] 公司行业地位与产能 - 磁材产品年产23.8万吨，是全球最大的铁氧体磁性材料生产企业[22] - 光伏产品年产14GW电池和12GW组件，位居Wood Mackenzie 2023年光伏组件制造商第九位[22] - 锂电产品年产7GWh，出货量位居国内圆柱小动力电池行业前三[22] 公司业务板块表现 - 光伏产业出货量同比大幅增长，保持了合理的盈利及良好的经营性现金流[23] - 磁材产业在新能源汽车和算力领域获得多个定点项目，收入和盈利同比实现增长[23] - 锂电产业出货量同比接近翻番，盈利有较大幅度回升[23] - 光伏产业在2024年上半年实现了合理的盈利和良好的经营性现金流[35] - 锂电产业在2024年上半年抓住市场机遇，实现了量利齐升[35] - 公司2024年上半年实现光伏产业收入58.96亿元，同比下降13.25%，光伏产品出货8.1GW，同比增长77.87%[37] - 公司2024年上半年锂电产业实现收入12.36亿元，同比增长31.63%，锂电池出货2.68亿支，同比增长接近翻番[39] - 公司光伏电站方面，上半年在建大型集中式项目600MW+，EPC项目50MW+，储备电站项目超1GW[38] - 公司光伏出货欧洲产品已达成100%可追溯，为稳健开拓海外市场打下坚实基础[40] - 公司2024年上半年光伏产业出货量同比实现较高速增长，尽管量增价降，但盈利优于行业平均[66] - 公司上半年收入和利润同比有所下降，受光伏全产业链价格快速下跌影响[66] - 公司整体净资产收益率超7%[66] - 公司自上市以来累计分红33.97亿元，占累计归属于上市公司股东净利润的34.48%[66] - 2023年度现金分红6.29亿元，占当年归属于上市公司股东净利润的34.6%[66] - 2024年上半年公司回购股份1,511.95万股，回购金额2.10亿元[66] - 公司光伏产业顺利完成海外产能布局，国内扩建先进产能在有序推进[66] - 公司磁材和锂电业务均实现量利齐升[66] 公司研发与技术创新 - 公司拥有2,900多名研发技术人员，建立了多个创新平台和技术合作关系[30] - 公司累计获得1项国家技术发明二等奖、1项国家科学技术进步二等奖、5项中国专利优秀奖等荣誉[30] - 公司累计主导或参与制定标准62项，拥有有效专利1,761项，其中发明专利749项[31] - 公司2024年上半年申请专利111件，其中发明专利44件；获得授权专利70件，其中发明专利24件[40] - 公司主导或参与制定标准16项，其中某光伏领域企业标准获得中国电子技术标准化研究院颁发的2023年度企业标准"领跑者"证书[40] 公司市场与国际化 - 公司产品已销往全球近70个国家和地区，境外收入占比近50%[31] - 公司光伏产品连续7年获EUPD Research"顶级光伏组件品牌"，连续5年位列彭博新能源财经"全球一级太阳能组件制造商"[32] - 公司在全球设立了20多个营销基地或仓储中心，产品出口近70个国家和地区，出口收入占公司总收入的比重近50%[41] - 公司已投资建成印尼年产3GW高效电池生产基地，越南和泰国的磁材生产基地也在紧锣密鼓推进中[41] - 公司海外业务收入占比近50%，产品销往全球近70个国家和地区[63] 公司智能制造与环保 - 公司通过智能制造升级，实现了磁性材料产业的自动化和智能化，光伏产业建成了多个电池和组件未来工厂[33] - 公司保持了充裕的货币资金和正向的经营活动现金流量净额，资产负债率合理，偿债能力优于行业平均水平[34] - 公司主要环保治理设施建设包括本部新增磁材粉尘治理系统、有机废气治理设施等；海外新建光伏和磁材产能的全套环保设施投资等[83] - 公司固体废物得到规范处置，未发生重大环境污染事故[84] - 公司废气、废水、噪声排放均达标[84] - 公司严格执行建设项目环保三同时管理要求，积极落实国外新建项目环保治理设施规划设计与建设工作[84] - 公司持续贯彻废水排放计量考核制度实施[84] - 公司严格遵守国家和地方环保法律法规，对产生的固废实行分类收集、规范存放与处置管理[84] - 公司及子公司上半年环保总投资5,402.12万元，其中环保设施运行维护管理、废气环境税、废水排污费等费用4,042.12万元，新增环保投资费用1,360万元[85] - 公司光伏发电总量2,235.22万度，余量上网1,272.98万度，购买绿电17,214.61万度，助力二氧化碳减排量13.68万吨[87] - 公司厂房屋面太阳能光伏发电项目运行稳定，电量自给同时余量上网，取得了一定的经济和环境效益[86] - 公司积极推进实施节能降碳规划项目实施，包括新建厂房屋面光伏发电系统建设工作[87] - 公司已在浙江省企业环境信息依法披露系统平台完成2023年度环境信息披露报告，并对外发布了2023年度环境、社会、治理（ESG）报告[87] - 公司厂房屋面自有光伏电站发电总量2,235.22万度，购买绿电17,214.61万度，助力二氧化碳减排13.68万吨[89] - 公司实施总量控制的废气污染物（SO2、NOX）排放量24.7吨，废水污染物（COD、NH3-N）排放量60.66吨，固体废物处置量

资金占用情况 - 横店集团控股有限公司2024年1 - 6月占用累计发生金额（不含利息）6.25万元，偿还5.47万元，6月期末余额0.78万元[3] - 东阳市燃气有限公司2024年1 - 6月占用累计发生金额（不含利息）1.86万元，偿还0.66万元，6月期末余额1.20万元[3] - 东阳市三禾水电安装有限公司2024年期初余额0.01万元，1 - 6月占用累计发生12.45万元，偿还12.46万元[3] - 赣州市东磁稀土有限公司2024年1 - 6月占用累计发生金额（不含利息）8.04万元，偿还8.04万元[3] - 横店集团得邦照明股份有限公司2024年1 - 6月占用累计发生金额（不含利息）1.54万元，偿还0.83万元，6月期末余额0.71万元[3] - 横店集团东磁有限公司2024年1 - 6月占用累计发生金额（不含利息）55.51万元，偿还55.51万元[3] - 横店文荣医院2024年期初余额6.78万元，1 - 6月占用累计发生0.31万元，偿还6.89万元，6月期末余额0.20万元[3] - 浙江东阳东磁稀土有限公司2024年期初余额20.43万元，1 - 6月占用累计发生480.64万元，偿还476.83万元，6月期末余额24.24万元[4] - 浙江横店英洛华进出口有限公司2024年期初余额42.83万元，1 - 6月占用累计发生125.50万元，偿还124.16万元，6月期末余额44.17万元[4] - 浙江联宜电机有限公司2024年期初余额67.69万元，1 - 6月占用累计发生85.80万元，偿还91.42万元，6月期末余额62.07万元[4] 应收、预付款情况 - 浙江英洛华康复器材有限公司应收账款为446.56、1,510.61、1,407.71、549.46[5] - 东阳东磁光伏发电有限公司其他应收款为7,462.28、5,147.60、6,244.88、6,365.00[6] - 江苏东磁新能源科技有限公司其他应收款为53,895.68、5,990.80、54,830.45、5,056.03、37347.74[6][8] - 横店集团东磁股份香港有限公司其他应收款为15,509.39、18,583.34、634.36、33,458.37[6] - 宜宾金川电子有限责任公司其他应收款为22,264.88、6.69、7.41、22,264.16[6] - DMEGC CHENGJI ELECTRONICS INDIA PRIVATE LIMITED其他应收款为516.61、3.09、519.70[6] - DMEGC Germany GmbH应收账款为3,774.03、1,941.88、1,839.87、3,876.04[7] - DMEGC Renewable Energy B.V.应收账款为21,937.18、165,258.02、91,614.75、95,580.45[7] - 东阳东磁自动化科技有限公司应收账款、预付账款为1,314.52、1,048.89、265.63[7] - 东阳市横店东磁电机有限公司应收账款为229.54、330.01、423.00、136.55[7] - 霍山东磁电子科技有限公司应收账款、预付账款总计9395.90[8] - 杞县东磁磁性材料有限公司应收账款、预付账款总计3711.92[8] - DMEGC JAPAN CORPORATION LIMITED应收账款为20641.97[8] - 梧州市东磁电子有限公司应收账款、预付账款总计7249.38[8] - 武穴东磁磁材有限公司应收账款、预付账款总计5136.29[8] - 四川东磁新能源科技有限公司其他应收款为138369.62[8] - 东阳横望新能源科技有限公司应收账款为568.31[9] - 浙江东磁户田磁业有限公司应收账款、其他应收款总计381.33[9] - 总计应收账款等数据分别为170804.03、545333.54、397053.31、319084.86[9]

股份回购情况 - 截至2024年7月31日累计回购股份17,521,646股，占总股本1.08%[2] - 回购最高成交价14.46元/股，最低成交价11.36元/股[2] - 已使用资金总额238,321,107.08元（不含交易费用）[2] 回购相关规定 - 2024年4月23日通过回购股份方案[2] - 应每月前三个交易日披露上月末回购进展[2] - 回购时间、数量、方式符合报告书[3] - 回购价格未超上限，资金为自有且未超上限[3] - 重大事项披露期内未回购股份[4] - 集中竞价委托价格不得为涨幅限制价[4] - 不得在特定时段进行回购委托[4]

光伏业务 - Q2光伏出货环比Q1预计增长20%-30%，但组件单瓦盈利环比下降，TOPCon产品微利，PERC产品略有亏损 [2] - 下半年美国市场成新增长点，国内市场增速加快，预计欧洲市场占比约30%多，国内市场占比提高至50%，其余为美国、日韩等其他市场 [2] - 预计下半年行业处于整合和出清阶段，整体盈利能力面临压力，公司标准化产品利润空间有限，美国市场出货增长带来新增量机会，公司加大电站项目开发和EPC工程承接 [3] - 欧洲市场荷比卢地区面临电价低迷和高利率挑战，影响户用市场增长潜力，但公司渠道布局影响相对有限，部分优势国家出货增长显著 [3] - 东南亚产能8 - 10月产能爬坡，最初规划2GW，后增加投资预期产能达3GW左右，今年预计出货量1GW左右，生产电池目标市场主要是美国，销售模式多样，投资和生产成本比国内高 [3] - 今年年内新增9GW TOPCon电池产能（宜宾6GW、东南亚3GW）下半年建成投产，年底产能达15GW [3] - 基于成本和市场情况，PERC产能升级改造经济性不高，海外客户多产品生命周期久，2025 - 2026年仍有订单，具体减值根据产品周期和市场情况评判，稼动率高则分阶段减值 [3][4] - 未来光伏业务规划“稳中有进”，规模扩至20 - 30GW，注重质量和效益 [4] 锂电业务 - 上半年锂电产业在电动二轮车市场保持出货优势，拓展电动工具和智能家居领域，出货量高速增长，电动工具领域出货量翻番以上，各领域占比约10%，板块盈利回升 [4] - 下半年锂电行业竞争激烈，头部企业需求较好，公司锂电池出货预计保持较好增速，电动工具类产品全年出货目标超12.5亿支 [4] - 小型动力电池市场处于补货阶段，公司战略聚焦小动力市场，以提高稼动率为目标开拓客户，今年稳住市场争取客户，明年稳健运营抢占份额，后续择机投资全极耳产品线 [4] 储能业务 - 公司储能业务处于培育阶段，布局阳台储能、户储、工商业储能 [4] 磁材业务 - 上半年磁材板块稳中有进，永磁铁氧体产业出货量同比增长，软磁产业往器件延伸有突破，EMC滤波器件获新能源汽车企业定点开发生产，塑磁产业开发新产品保持良好经营 [5] - 未来根据市场拓展节奏稳步增加海内外产能，海外在越南、泰国等地布局，国内本部和四川等地增加 [5] 分红政策 - 公司注重投资者回报，近几年拿出当期净利润的35%进行现金分红，后续争取实现较高比例现金分红 [5][6]

员工持股计划购买 - 2019年12月5日完成第二期员工持股计划股票购买，61,723,560股，占总股本3.76%[1] 员工持股计划展期 - 2021年9月24日同意将第二期员工持股计划存续期延长至2024年12月31日[2] - 2024年7月26日审议通过将第二期员工持股计划存续期延长至2025年12月31日[1][3][4] 员工持股计划现状 - 截至公告日，第二期员工持股计划持股15,903,827股，占总股本0.98%[2] 人员参与情况 - 董事长任海亮参与二、三期员工持股计划，部分副总经理参与二期[5] 其他说明 - 员工持股计划与控股股东等无关联，权益不合并计算[5]