审计机构续聘 - 公司2025年3月11日会议审议通过续聘天健为2025年度审计机构，待股东大会审议[2] - 第九届董事会审计委员会、董事会和监事会均审议通过续聘[9] 天健相关数据 - 上年末合伙人241人，执业注册会计师2356人，签过证券服务审计报告的904人[4] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[4] - 2023年客户家数707家，审计收费总额7.20亿元[4] - 2024年本公司同行业上市公司审计客户家数544家[4] - 截至2024年末，职业风险基金和职业保险累计赔偿限额超2亿元[4] 人员情况 - 项目合伙人李江东等近三年签署或复核上市公司审计报告情况[6][7] 费用情况 - 2024年度财务报告审计费140万元、内控审计费等40万元[8]

薪酬方案 - 2025年3月11日会议通过2024年度薪酬确认及2025年度薪酬方案[2] - 适用对象为任期内董监高，期限2025年1月1日至12月31日[3][4] - 非独立董事、职工监事领职务薪酬，年度浮动不超上一年30%[4] - 独立董事津贴10万/年，按月发放[4] - 高管薪酬由基础和绩效组成，浮动不超上一年30%[5] - 高管薪酬方案董事会通过生效，董监薪酬需股东大会审议[6]

财务数据 - 2024年末总资产242.12亿元，总负债139.42亿元，归母所有者权益100.82亿元[2] - 2024年度营收185.59亿元，营业利润21.16亿元，归母净利润18.27亿元[2] - 2024年经营现金流净额35.22亿元，投资 -15.32亿元，筹资 -29.76亿元，现金净增 -9.48亿元[2] 同比变化 - 2024年营收较2023年降5.95%，营业利润增1.56%，归母净利润增0.46%[5] - 2024年流动资产、总资产、流动负债、总负债、归母所有者权益分别增13.91%、14.16%、15.32%、16.08%、11.83%[5] - 2024年资产负债率57.58%，较2023年升0.95个百分点[5] 产业出货 - 2024年光伏产业出货量同比增73%，锂电产业出货量同比增56%[6] 现金流收支 - 2024年经营活动现金流入小计较2023年减0.02%，流出小计增2.09%[7] - 2024年投资活动现金流入小计较2023年减55.25%，流出小计减24.44%[7] - 2024年筹资活动现金流入小计较2023年减36.56%，流出小计增21.09%[7]

2024年工作情况 - 监事会召开7次会议，2次现场5次通讯表决[2] - 召开4次股东大会，监事会监督决议执行无利益损害[5] - 天健对2023年报出具“标准无保留意见”审计报告[5] - 监事会认为公司内控体系完善，决策合规，董高尽责[4] - 监事会检查财务运作规范，报表真实反映成果[5] - 监事会审阅2023内控自评报告无异议[6] - 核查2024日常关联交易符合实际、定价公允、程序合法[7] - 报告期无违规对外担保和财务资助[7] - 核查2024资产处置符合规定[7] - 会计政策变更合理合规，不损害利益[5] - 进行印尼电池、越南永磁等项目投资建设[8] - 信息披露内控制度完善，2024年披露合规[8] - 严格执行内幕信息知情人登记管理无违规[9] - 按规定制定利润分配方案兼顾股东利益[9] - 第三期员工持股计划授予合规[10] - 董事和高管合规履职无利益损害[10] 2025年工作计划 - 监督董事会和高管履职情况[12] - 监督公司规范运作、合规经营[12] - 列席会议掌握重大决策合法性[12] - 加强学习提高履职能力[12]

审计相关决策 - 2024年2月25日审议通过续聘天健为2024年度审计机构议案[1] - 2025年2月28日审议通过《公司2024年度审计报告》并同意提交董事会[2] 审计沟通会议 - 2025年1月21日审计委员会成员与天健人员召开审计计划阶段沟通会议[2] 审计评价 - 审计委员会认为天健能独立、勤勉尽责履行审计职责[3]

业绩表现 - 2024年营业收入185.59亿元，归母净利润18.27亿元，加权平均净资产收益率19.41%，纳税总额9.1亿元[38] - 2024年铁氧体磁性材料出货量位居行业首位[26] - 2024年光伏组件制造位列Wood Mackenzie全球前十[26] - 2024年小圆柱锂电池出货位列国内前三[26] 生产能力 - 具备年产29万吨磁性材料、23GW电池、17GW组件以及7GWh锂电池的生产能力[30] 市场布局 - 在中国、印尼等多地打造国际化生产基地，在美、德等20多个地区设营销基地或仓储中心，产品销往近70个国家和地区[34] 研发投入 - 2024年研发投入达7.22亿元，新增主导和参与标准制订9项[38] 用户数据 - 2024年员工总数18831人，员工满意度97%，员工商业道德培训覆盖率100%[38] - 2024年客户满意度93%，供应商行为准则签署率100%，高级管理层女性员工占比近20%，核心关键岗位员工流失率0.63%[39] 未来展望 - 以2022年为基准年，计划2030年碳达峰，2050年碳中和[141] - 太阳能事业部以2022年为基准年，到2030年范围一和范围二碳排放强度降低40%，范围三碳排放总量下降50%[142] 新产品和新技术研发 - 2024年新增授权专利139项，51款核心产品获碳足迹认证，7款产品新增国际领先、国际先进认证[39] 环保相关 - 2024年绿电采购量38752.85万千瓦时，环保投资1.1亿元，环保培训总时长21084小时[38] - 2024年提出环保隐患整改1665项，完成整改1635项，整改率98.2%[111] - 2024年温室气体排放总量为615,099.80吨二氧化碳当量，2023年为845,075.78吨，2022年为755,416.72吨[143] - 2024年综合能源消耗总量为250,201.523吨标准煤，2023年为192,677.35吨，2022年为167,541.56吨[152] - 2024年总耗水量644.73万吨，2023年为555.46万吨，2022年为422.07万吨；2024年耗水强度0.0356万吨/百万元营收，2023年为0.028，2022年为0.021[165] - 2024年包装材料总使用量17092.34万元，2023年为21361.64万元，2022年为13044.98万元；2024年包装材料使用强度0.92万元/百万元营收，2023年为1.08，2022年为0.67[170] - 2024年废水排放量为500.877万吨，排放强度为0.027万吨/百万元营收[181] - 2024年化学需氧量（COD）排放量为116.88吨，氨氮排放量为10.24吨[181] - 2024年废气排放量为68.68吨，排放强度为0.0037吨/百万元营收[189] - 2024年氮氧化物排放量为61.84吨，二氧化硫排放量为6.84吨[189] - 2024年废弃物总量为39140.24吨，排放强度为2.11吨/百万元营收[192] - 2024年一般废弃物为38661.01吨，综合利用率为92.62%；危险废弃物为479.23吨，处置率为100%[192] 公司治理 - 编制首版《ESG管理手册》，建立健全激励约束机制，将可持续发展绩效与高管薪酬挂钩[46] - 修订与优化7项制度，设立风险管控委员会，完善风险管理流程[84] - 构建与完善反垄断合规管理体系，制定财务管理制度控制资金风险[85] 其他 - 2024年派发2023年度现金分红6.29亿元，占当期归母净利润的34.6%[79] - 2021 - 2023年累计分红18.16亿元，占近三年累计归母净利润的39.4%[79]

人员数据 - 天健上年末合伙人数量为241人，注册会计师2356人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904人[1] 业绩数据 - 天健2023年业务收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元，审计收费总额7.20亿元[1] 客户数据 - 天健2023年证券业务客户家数707家，2024年同行业上市公司审计客户家数为544家[1] 合规情况 - 天健近三年因执业行为受到行政处罚4次等，67名从业人员受相应处罚[4] 审计工作 - 近一年审计就重大会计审计事项咨询、达成一致，实施复核程序[5][6] 团队支持 - 天健配备专属审计团队和后台支持团队，技术专家全程支持[10] 风险保障 - 截至2024年末，天健职业风险基金和保险累计赔偿限额超2亿元[12]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[3] - 2025年3月11日会议审议通过变更议案[3] - 变更自2024年1月1日起执行[5] 列报调整 - 保证类质保费用从“销售费用”调至“主营业务成本”[6] 影响说明 - 变更影响销售毛利率和费用率计算[6] - 对2024年财务状况无重大影响[3][6] - 不存在损害公司及中小股东利益情况[3][6]

业绩总结 - 2024年度资产报废处置、计提减值合计23568.31万元，占净利润比例12.90%[2] - 2024年度固定资产处置损失244.97万元[2] - 2024年度资产减值损失28318.34万元，信用减值损失 - 4995.00万元[2][3] - 本次资产处置及计提减值减少2024年度合并利润总额23568.31万元[4] 决策情况 - 董事会、监事会同意2024年度资产处置及计提减值事项[5][6][7]

内部控制 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产、营收占比均为100%[5] - 公司不存在财务、非财务报告内控重大缺陷[3] 制度建设 - 2024年修改完善多项采购管理制度[10] - 制定多项资金活动相关制度防范风险[9] 系统搭建 - 完成SRM系统全部基本模块搭建及商城运营[10] 团队建设 - 2024年新增一名审计骨干提高审计团队力量[13] 战略定位 - 围绕“磁材 + 新能源”双轮驱动战略定位发展[7] 缺陷标准 - 明确财务、非财务报告内控缺陷标准[17][19]