广东星光发展股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含 续聘、改聘，下同）会计师事务所相关工作，切实维护股东利益，提高审计工作 和财务信息的质量，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市 规则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规、规范性 文件和《广东星光发展股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"），结合公 司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规的要 求，聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。 公司聘任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务 的，可以比照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东大会决定。公司不得在股东 大会审议通过前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得在董事会、股东大会审议通过前， 向公司指定会计师事务所，不得干预审计委员会独立履行职责。 第五条 公司选聘会计师事务所应当符合以下 ...

资产减值准备情况 - 2023年应收票据拟新增计提18.20万元，拟转回24.09万元[2][3] - 2023年应收账款拟新增计提214.61万元，转销26.66万元[2][5] - 2023年其他应收款拟转回271.12万元[2][5] - 2023年拟新增计提存货跌价准备237.84万元，转销378.01万元[2][10] - 2023年合同资产拟转回减值准备132.06万元[12] - 2023年拟新增固定资产减值准备142.16万元，转销9.74万元[14] 资产减值准备余额 - 应收票据坏账准备期初24.09万元，期末18.20万元[2] - 应收账款坏账准备期初11,755.96万元，期末11,943.91万元[2] - 其他应收款坏账准备期初32,305.07万元，期末32,033.95万元[2] - 存货跌价准备期初1,530.33万元，期末1,390.16万元[2] - 合同资产减值准备期初582.23万元，期末450.17万元[2] - 固定资产减值准备期初362.31万元，期末494.73万元[2] 对财务报表影响 - 本次计提使2023年度净利润减少185.54万元[18] - 本次计提使2023年度所有者权益减少185.54万元[18] 审议情况 - 本次计提经审计委员会、董事会、监事会会议审议通过[17] - 审计委员会、董事会同意本次计提[19][20]

广东星光发展股份有限公司 广东星光发展股份有限公司董事会 2024 年 4 月 26 日 经核查独立董事王静、曾繁华、张丹丹的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规 范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）根据《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》等要求，就公司独立董事王静、曾繁华、 张丹丹的独立性情况进行评估并出具如下专项意见。 ...

审计相关 - 审计公司对广东星光发展股份有限公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[5] - 董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[6] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[7] 审计结论 - 审计公司认为公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9][10] 风险提示 - 内部控制有固有局限，推测未来有效性有风险[8]

广东星光发展股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 大华国际核字第 2400270 号 深 圳 大 华 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Shenzhen Dahua International CPAs, LLP 广东星光发展股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 （2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | | 一、 关于营业收入扣除事项的专项核查意见 1-2 二、 营业收入扣除情况明细表 1-2 电 话：0755-88605026 地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心14F www.dhcpa.com 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 大华国际核字第2400270号 广东星光发展股份有限公司： 我们接受委托，对广东星光发展股份有限公司（以下简称星光股 份公司）2023 年度财务报表进行审计，并出具了大华国际审字第 2400268 号审计报告。在此基础上我们检查了贵公司编制的后附 2023 年度营业收入扣除情况明细表（以下简称"明细表"）。该明细表已由星 光股份公司管理层按照深圳证券交易所 (以下简称"监管机构" ...

会计政策变更 - 公司按财政部要求变更会计政策，无需审议，无重大影响[2] - 《企业会计准则解释第16号》相关会计处理于2023年1月1日起施行[2] 数据变更 - 2022年12月31日资产负债表中，递延所得税资产、负债及未分配利润有变更[6] - 2022年1月1日利润表中，递延所得税资产、负债及未分配利润有调整[6] - 2022年度利润表中，所得税费用变更后为276734.22元[7] 其他 - 公告日期为2024年4月26日[8]

关于 2023 年度拟不进行利润分配的专项说明 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 26 日召开 第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十八次会议，审议通过了《2023 年度利润分配预案》，该议案尚需提交公司 2023 年度股东大会审议，现将具体 情况公告如下： 一、公司 2023 年度利润分配预案 经深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2023 年 12 月 31 日，合并报表未分配利润余额为-1,383,783,141.69 元，其中母公司未分配利润余 额为-1,415,529,021.04 元。公司 2023 年度合并报表实现归属于上市公司股东的 净利润为-13,105,553.49 元，其中母公司实现净利润为-1,089,097.36 元。 公司拟定 2023 年度利润分配预案为：2023 年度不派发现金红利，不送红股， 不以资本公积金转增股本。 二、2023 年度不进行利润分配的原因 鉴于公司目前未分配利润为负值，根据《公司章程》及股东回报规划等相关 规定，综合考虑行业现状、公司发展战略、经营情况等因素，为保障公司正常生 产经营和未来发展，维护公 ...

一、说明会召开的时间、地点和方式 会议召开时间：2024 年 5 月 21 日（星期二）15:00-17:00 会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn） 证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2024-024 广东星光发展股份有限公司 关于举行 2023 年年度业绩说明会并征集问题的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2024 年 4 月 27 日在 巨潮资讯网上披露了《2023 年年度报告》及《2023 年年度报告摘要》。为便于 广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定于 2024 年 5 月 21 日（星期二）15:00-17:00 在"价值在线"（www.ir-online.cn）召开公 司 2023 年年度业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见 和建议。 联系人：潘晓媚 电话：0757-86695590 会议召开方式：网络文字互动方式 二、参加人员 董事长戴俊威，董事、副总裁、董事会秘书张桃华，独立董事张丹丹， ...

2023年会议情况 - 董事会召开9次会议[2] - 召集召开6次股东大会[5] - 审计委员会召开6次会议[7] - 战略委员会召开1次会议[8] - 提名委员会召开1次会议[8] - 薪酬与考核委员会召开2次会议[8] 2023年文件发布 - 发布各类文件约164份[10] 2024年经营规划 - 以“强化主业、科技创新”为经营主题[13] - 4月投资3538.78万元收购广东锐丰文化科技有限公司51%股权[13] - 围绕主营业务提升销售规模[13] - 寻求合作布局新产业增强科技创新能力[14] 2024年策略举措 - 补充引进高端人才[15] - 优化管理流程、加强人员培训提高运营效率[15] - 降低运营成本并提升经营业绩[15]

业绩相关 - 2023年监事会召开9次会议[3] - 监事会成员参加9次董事会、9次监事会及6次股东大会会议[5] 数据相关 - 2023年3月8日募集资金专用账户销户，剩余1,058.71元结转至基本账户[7] 未来展望 - 2024年监事会将继续监督公司多方面事项合法合规性[8]