业绩总结 - 公司23年实现营业收入233.03亿元，同比增长10.75%[1] - 公司23年Q4实现归母净利润1.05亿元，环比增长0.23%[1] - 公司自产金产量增长路径明确，预计24-26年EPS分别为0.67、1.08和1.35元/股[5] - 湖南黄金公司2026年预计每股收益为1.35元，较2023年增长229.3%[9] 用户数据 - 公司保有资源储量矿石量6800万吨，黄金141.76吨，锑30.73万吨，钨9.96万吨[3] 未来展望 - 湖南黄金公司2026年预计P/E为9.43倍，较2023年下降69.9%[9] 新产品和新技术研发 - 公司23年黄金自产量减少14.38%，锑自产量减少5.77%；毛利率提升，费用率下降[2] 市场扩张和并购 - 分析师负责的股票研究范围包括湖南黄金在内的多家公司[11] 其他新策略 - 分析师陈先龙具有证券投资咨询执业资格，独立客观出具报告[10]

湖南黄金股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2024]18751-1 号 我们接受委托，审计了湖南黄金股份有限公司（以下简称"湖南黄金"）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2023 年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金 流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表，以及相关财务报表附注，并于 2024 年 3 月 23 日签署了标准无保留意见的审计报告。 根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往 来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券交易所相关文件要求， 湖南黄金编制了后附的《2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称"汇 总表"）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是湖南黄金管理层的责任。我们的责任 是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，湖南黄金汇总表在所有重大方面 与已审计财务报表保持一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。 为了更好地理解 ...

注册地址变更 - 公司拟将注册地址由“长沙经济技术开发区人民东路211号1号栋9楼”变更为“长沙经济技术开发区人民东路二段217号14楼”[1] 股份转让限制 - 公司董监高任职期间每年转让股份不得超所持本公司股份总数的25%[4] - 公司董监高所持本公司股份自上市交易之日起1年内不得转让，离职后半年内不得转让[4] - 公司董监高申报离任6个月后的12个月内，出售本公司股票数量占所持总数比例不得超50%[4] 交易审议规则 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需提交股东大会审议[4] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元需提交股东大会审议[4] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且绝对金额超500万元需提交股东大会审议[4] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上需提交股东大会审议[4] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且绝对金额超500万元需提交股东大会审议[4] - 公司“购买或者出售资产”交易累计计算达到公司最近一期经审计总资产30%，需提交股东大会审议并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[5] 担保审议规则 - 公司对外担保总额超过最近一期经审计净资产的50%后提供的任何担保须经股东大会审议通过[9] - 公司对外担保总额超过最近一期经审计总资产的30%后提供的任何担保须经股东大会审议通过[9] - 公司一年内担保金额超过最近一期经审计总资产30%的担保须经股东大会审议通过[9] - 为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保须经股东大会审议通过[9] - 单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保须经股东大会审议通过[9] 股东大会投票规则 - 互联网投票系统开始投票时间为股东大会召开当日上午9:15，结束时间为现场股东大会结束当日下午3:00[11][12] - 交易系统网络投票时间为股东大会召开日的深圳证券交易所交易时间[11][12] - 股权登记日与会议日期之间的间隔不多于7个工作日，且股权登记日确认后不得变更[11][12] 股东大会决议规则 - 股东大会作出普通决议需出席股东（包括股东代理人）所持表决权过半数通过[13] - 股东大会作出特别决议需出席股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过[13] 独立董事规则 - 独立董事占董事会成员的比例不得低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[15] - 单独或者合计持有公司已发行股份1%以上的股东可提出独立董事候选人[15] - 重大关联交易中，与关联自然人达成总额高于30万元、与关联法人达成总额高于300万元或高于公司最近一期经审计净资产值的0.5%[16] - 重大关联交易、聘请或解聘会计师事务所等，需二分之一以上独立董事同意后提交董事会讨论[16] - 独立董事行使独立聘请中介机构等前三项职权，应经全体独立董事过半数同意[16] - 独立董事连续任职时间不得超过6年[16] - 独立董事辞职致比例不符或缺会计专业人士，公司应60日内完成补选[17] - 董事会应2个月内召开股东大会补选独立董事，逾期未开独立董事可不再履职[17] - 不得担任独立董事的人员包括直接或间接持股1%以上或为前十股东的自然人股东及其直系亲属[18] - 不得担任独立董事的人员包括在直接或间接持股5%以上股东单位或前五股东单位任职的人员及其直系亲属[18] - 独立董事原则上最多在3家境内上市公司担任该职[21] - 提名任免董事、聘任解聘高管等重大事项需独立董事发表独立意见[21] - 关联交易、变更或豁免承诺方案等事项需全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[21] - 2名或2名以上独立董事认为资料不充分或论证不明确，可联名书面要求延期董事会会议或审议事项[22] - 公司向独立董事提供的资料需保存至少5年，公司保存资料至少10年[23] - 独立董事津贴标准由董事会制订预案，股东大会审议通过并在年报披露[25] 董事会专门委员会规则 - 董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，成员不少于三名董事[25] - 审计、提名、薪酬与考核三个专门委员会中独立董事应占半数及以上并担任召集人[25] - 战略委员会对公司长期发展等重大事项研究提建议并监督实施[25][26] - 审计委员会提议聘请或更换外部审计机构等多项职责[26] - 提名委员会对董事会规模构成等提建议并审查董事候选人[26] - 薪酬与考核委员会职责涉及公司重大事项研究及监督等[26] - 审计委员会审核财务信息等，部分事项过半数同意后提交董事会审议[27] - 提名委员会拟定选择标准程序，对董事等遴选审核并提建议[27] 利润分配规则 - 公司董事会须在股东大会作出利润分配决议后两个月内完成股利（或股份）派发[29] - 公司最近3年以现金方式累计分配的利润应不少于最近3年年均可分配利润的30%[30][31] - 成熟期且无重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低达80%[30][31] - 成熟期且有重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低达40%[30][31] - 成长期且有重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低达20%[30][31] - 现金分红需当期可分配利润为正、现金充裕且不影响后续经营[30][31] - 现金分红需累计可供分配利润为正[30][31] - 现金分红需审计机构对年度财务报告出具标准无保留意见审计报告[30][31] - 现金分红要求未来12个月内无重大投资计划或支出（募集资金项目除外）[30][31] - 重大投资计划或支出指未来12个月内累计支出达或超最近一期经审计净资产的30%[30][31] - 董事会提交股东大会的利润分配具体方案，应经董事会全体董事2/3以上表决通过[34] - 监事会审议董事会拟定的利润分配具体方案，需经全体监事半数以上表决通过[35] - 公司当年盈利但董事会未做现金利润分配预案，经独立董事认可后提交董事会审议，股东大会审议需经出席会议股东所持表决权的2/3以上通过[36] - 调整利润分配政策议案经董事会审议通过后提交股东大会，股东大会审议需经出席会议股东所持表决权的2/3以上通过[36] - 股东大会对现金分红方案审议前，公司应与股东沟通交流[36] - 公司召开年度股东大会审议年度利润分配方案时，可审议批准下一年中期现金分红条件、比例上限、金额上限等，上限不应超相应期间归属于上市公司股东的净利润[38] - 存在股东违规占用公司资金情况，公司应扣减该股东现金红利偿还占用资金[37] 公司章程修订 - 《公司章程》修订需提交2023年度股东大会以特别决议审议通过后实施[40] - 公司董事会提请股东大会授权管理层办理相关变更及备案登记事宜，最终以市场监督管理局登记机关核定为准[40] - 修订后的《公司章程》全文详见巨潮资讯网[40]

证券代码：002155 证券简称：湖南黄金 公告编号：临 2024-14 湖南黄金股份有限公司 关于会计政策变更的公告 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《关于修订印发〈企业会计准则解释第 16 号〉的通知》（财会〔2022〕31 号）（以下简称解释第 16 号）。 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《关于印发《企业会计准则解释第 17 号》 的通知》（财会〔2023〕21 号）（以下简称解释第 17 号）。 根据上述会计准则解释有关要求，公司对原采用的相关会计政策进行相应调 整。 （二）变更前后采用的会计政策 1. 变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则-基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相 关规定。 本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、 准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责 任。 特别提示：本次会计政策变更是根据财政部颁布的相关规定进行的合理变更， 符合监管的相关规定和公司的实际情况，对公司财务状况、经营成果和现金流量 无重大影响。 湖南黄金股份有限公司（ ...

湖南黄金股份有限公司 开展套期保值业务的可行性分析报告 湖南黄金股份有限公司（以下简称公司，含子公司，下同）拟使用自有资金 开展套期保值业务。 一、开展套期保值业务的目的 在公司主要产品黄金的自产及外购加工业务中，市场价格面临敞口风险，在 严格控制期货经营风险的前提下，套期保值业务的开展能有效转移价格风险，合 理规避价格波动给经营带来的不利影响。 二、套期保值业务概述 1. 交易方式 公司的套期保值业务仅限于通过上海黄金交易所黄金现货延期交易和上海 期货交易所黄金期货交易方式进行。 2. 业务规模 3. 资金来源、保证金金额及期间 公司套期保值使用资金全部为公司自有资金，不涉及使用募集资金或银行信 贷资金。预计任一时点投入的保证金不超过 7,500 万元，任一交易日持有的期货 最高合约价值不超过人民币 7.5 亿元。在授权期限内，该额度可以循环使用，任 一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不得超过已审议 额度。如单笔交易的存续期超过了决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至单 笔交易完成时终止。 三、套期保值业务的风险分析 公司开展套期保值业务不以投机为目的，主要为有效规避黄金价格波动对公 ...

湖南黄金股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化公司董事会的职能，健全董事会的审计评价和监督机制，确 保董事会对公司的有效监督，提高公司的管理效率和工作效率，根据《中华人民 共和国公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》及其它有关规定，公司设立董 事会审计委员会，并制定本细则。 第二条 审计委员会是由公司董事组成的专门工作机构，向董事会负责并 报告工作，代表董事会评价和监督财务会计报告过程和内部控制，以合理确信财 务报告的公允性和公司行为的合法合规性。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名以上董事组成，审计委员会成员应当为不在公 司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专 业人士担任召集人。 第七条 审计委员会下设审计工作小组，负责日常工作联络和会议组织等 工作。 第三章 职责与权限 第八条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部 审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交 董事会审议： （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告； （二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所； ...

湖南黄金股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为进一步建立健全公司董事（非独立董事）及高级管理人员的考核 及薪酬管理制度，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公 司治理准则》《公司章程》及其它有关规定，公司特设立董事会薪酬与考核委员 会，并制定本细则。 第二条 薪酬与考核委员会是由公司董事组成的专门工作机构，主要负责 制定公司董事及高级管理人员的考核标准并组织进行考核；负责制定、审查公司 董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。 第三条 本细则所称董事是指在本公司支取薪酬的董事，高级管理人员是 指董事会聘任的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书、总工程师。 第四条 薪酬与考核委员会由三名以上董事组成，其中独立董事占半数以 上。 第五条 薪酬与考核委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全 体董事的三分之一以上提名，由董事会选举产生。 第六条 薪酬与考核委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担 任，负责主持委员会工作。主任委员由董事长提名，并由董事会选举产生。 第七条 薪酬与考核委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满可连选 连任。期间如有 ...

3. 审议程序：本次中南锑钨开展外汇远期结售汇业务已经公司第六届董事 会第二十三次会议审议通过，无需提交公司股东大会审议。 证券代码：002155 证券简称：湖南黄金 公告编号：临 2024-12 湖南黄金股份有限公司 关于三级控股子公司开展外汇远期结售汇业务的公告 本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、 准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责 任。 重要内容提示： 1. 交易目的、交易品种、交易场所和交易工具：为有效规避和防范汇率风 险，根据业务需求，三级控股子公司湖南省中南锑钨工业贸易有限公司（以下简 称中南锑钨）拟开展外汇远期结售汇业务。本次开展的业务主要外币币种为美元。 交易场所为与本公司不存在关联关系，且具有衍生品交易业务经营资格的金融机 构。 2. 交易金额：拟开展外汇远期结售汇业务预计任一时点占用的金融机构授 信额度不超过 1,000 万元人民币，预计在任一交易日持有的最高合约价值不超过 3,500 万美元，在开展期限内任一时点的金额（含上述交易的收益进行再交易的 相关金额）不超过上述额度且不超过应收外汇账款总额；上述交易额度在有效期 内可循环使用；如单笔 ...

证券代码：002155 证券简称：湖南黄金 公告编号：临 2024-08 湖南黄金股份有限公司 第六届监事会第二十一次会议决议公告 三、以 3 票赞成、0 票反对、0 票弃权审议通过了《2023 年度财务决算及 2024 年度财务预算安排的报告》。本议案需提交股东大会审议。 四、以 3 票赞成、0 票反对、0 票弃权审议通过了《2023 年度投资计划执行 情况及 2024 年度投资计划安排的报告》。本议案需提交股东大会审议。 五、以 3 票赞成、0 票反对、0 票弃权审议通过了《2023 年度内部控制自我 评价报告》。 经认真审核，监事会认为：公司建立了较为完善的内部控制制度体系并能有 效执行。公司内部控制自我评价报告全面、真实、准确、客观的反映了公司内部 控制制度的建设和运行情况。 本公司监事会及全体监事、高级管理人员保证公告内容的真实、 准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责 任。 湖南黄金股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会第二十一次会议 于 2024 年 3 月 23 日在长沙召开。本次会议的通知已于 2024 年 3 月 13 日通过电 子邮件方式发送给所有监事。会议应 ...

湖南黄金股份有限公司 独立董事专门会议工作细则 第一章 总则 第一条 为进一步规范湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）独立董事专 门会议的议事方式和决策程序，促使并保障独立董事有效地履行其职责，根据《中 华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》 《湖南黄金股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）《公司独立董事工作制 度》等有关规定，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及公 司主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进 行独立客观判断关系的董事。独立董事应当独立履行职责，不受公司及公司主要 股东、实际控制人等单位或者个人的影响。 第三条 独立董事专门会议是指全部由独立董事参加的会议。 第二章 会议的通知与召开 第四条 公司应当定期或者不定期召开独立董事专门会议，原则上应当于 会议召开前三天通知全体独立董事并提供相关资料和信息。经全体独立董事一致 同意，通知时限可不受本条款限制。 第五条 独立董事专门会议以现场召开为原则，在保证全体参会独立 ...