总裁权限 - 总裁任期三年，连聘可连任[4] - 可签不超3000万元购买和不超5000万元销售合同[4] - 批准不超1000万元固定资产购置等[5] 投资决策 - 单笔未超近一年审计净资产值5%等报董事长批准[5] - 单笔未超近一年审计净资产值20%等报董事会批准[5] 人员聘任 - 副总裁等由总裁提名，董事会聘解[9] - 董事会秘书由董事长提名，董事会聘解[9] 汇报机制 - 总裁月向董事长、季向董事会、年向股东会汇报[15] 会议规定 - 总裁办公会不定期，总裁召集讨论重大问题[11] - 参会人员对会议机密有保密义务[13] - 决议按民主集中制，总裁有否决或决定权[13]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 大股东或实控人持股情况变化属内幕信息[6] - 新增借款等超上年末净资产一定比例属内幕信息[6] 内幕信息知情人 - 包括董事、高管及大股东相关人员等[7] 档案及报送要求 - 知情人档案及备忘录至少保存10年[11] - 并购重组等内幕信息披露后5个交易日备案[12] - 内幕交易情况2个工作日报送[21] 制度生效及解释 - 制度经董事会审议通过后生效，由董事会解释修订[17]

印章管理 - 制度适用于公司及各部门、子公司印章管理[2] - 公司印章由集团办公室统一管理，子公司由事业部行政部门管理[4][5] 印章刻制与废止 - 公司公章等由董事长批准刻制，财务印鉴由总裁批准[5] - 废止印章由集团办公室保管三年后销毁[6] 印章使用 - 印章遵循分散保管、审用分离原则[8][11] - 公章带出公司需分管领导批准并备案[12] 违规行为 - 印章专管人员未妥善保管印章致被盗用或丢失[18] - 签批人超越用印审批权限越权签批[18]

管理制度 - 公司制定投资者关系管理制度完善治理结构、保护投资者权益[2] - 投资者关系管理原则包括合规性、平等性、主动性和诚实守信原则[3] 沟通内容与渠道 - 公司与投资者沟通内容涵盖发展战略、法定信息披露等[4] - 公司通过多渠道、多方式开展投资者关系管理工作[5] - 公司在指定报刊和网站刊登公告及披露信息[6] 职责分工 - 公司投资者关系管理工作主要职责有拟定制度、组织活动等[9] - 公司董事长是投资者关系管理事务第一负责人，董事会是决策机构[10] - 董事会办公室履行投资者关系管理工作多项职责[11] 人员要求 - 公司从事投资者关系管理工作的人员应具备特定素质和技能[12] 内部机制 - 公司应建立内部协调机制、信息采集制度和投资者关系管理档案[13] 业绩说明会 - 公司应在年度报告披露后十五个交易日内举行年度报告业绩说明会[16] 投资者说明会 - 公司召开投资者说明会应在会前发布公告并开通提问渠道[15] - 参与投资者说明会的人员应包括董事长、财务负责人等[16] - 存在六种情形时公司应当及时召开投资者说明会[16] 股东沟通 - 股东会审议现金分红方案前公司应与中小股东沟通交流[17] 调研管理 - 公司接受调研时应妥善接待并履行信息披露义务[19] - 公司与调研机构及个人直接沟通需其出具证明并签署承诺书[20] - 公司应就调研过程和内容形成书面记录并签字确认[31] 互动易平台 - 公司应通过互动易等渠道与投资者交流并及时处理信息[23] - 公司在互动易平台发布信息应谨慎客观、以事实为依据[23]

资金支取与使用限制 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐或独财[6] - 闲置募集资金暂时补充流动资金单次不得超十二个月[13] - 每十二个月内累计使用超募资金偿债或补流金额不超超募资金总额30%[15] 投资计划调整 - 募投项目实际与预计金额差异超30%，需调整计划并披露[10][22] - 超募投计划完成期限且投入未达计划金额50%，需重新论证项目[11] 协议与报告要求 - 募集资金到位一个月内签订三方监管协议[6] - 董事会每半年度核查募投进展并出具专项报告[10][24] - 聘请会计师事务所对年度募集资金情况出具鉴证报告[10][24] - 鉴证报告与定期报告同时在符合条件媒体披露[10] 资金置换与用途变更 - 以募集资金置换自筹资金应在到账后六个月内进行[13] - 变更募集资金用途需经股东会审议通过[11] 节余资金使用 - 节余资金低于项目募集资金净额10%按程序使用，达或超10%经股东会审议[19] - 节余资金低于500万元或低于项目募集资金净额1%可豁免程序，年报披露[19] 检查与报告流程 - 总裁每季度召开会议检查资金使用，季度末书面报告董事会[20] - 内部审计部门每季度检查资金存放使用并报告审计委员会[21] - 董事会收到审计委员会报告2个交易日内向深交所报告并公告[21] - 保荐或独财每半年现场检查资金情况，年度结束出具专项核查报告[23] 特殊情况处理 - 经二分之一以上独立董事同意可聘请会计师事务所出具鉴证报告[23] - 鉴证结论为“保留”等情况，董事会分析理由、提整改措施并年报披露[22]

重大信息界定 - 持有公司5％以上股份的股东等为报告义务人[2] - 单独或连续十二个月累计涉案超100万元诉讼、仲裁属重大信息[6] - 分公司及控股子公司订立超100万元生产经营合同属重大信息[10] - 分公司及控股子公司订立超50万元市场推广合同属重大信息[10] 重大风险界定 - 遭受单次100万元以上经营损失属重大风险事项[6] - 未清偿到期或未获清偿重大债务、债权达50万元以上属重大风险[6] - 可能承担50万元以上违约责任或赔偿责任属重大风险[6] 重大变更界定 - 产品销售或原材料采购价格月变动幅度达50％以上属重大变更[7] - 订立与生产经营相关且超500万元重要合同属重大变更[7] - 订立与市场推广相关且超50万元重要合同属重大变更[7] 信息报告流程 - 重大信息报告人员知悉后第一时间向董事长、总裁报告，24小时内递交书面文件[14] - 控股股东等为内部信息报告第一责任人，需制定制度指定联络人报董事会办公室备案[15] - 重大信息报送资料需第一责任人签字后报董事会办公室[16] 信息管理要求 - 总裁等高级管理人员应敦促重大信息收集、整理和上报工作[16] - 相关人员在信息未公开前负有保密义务，公司加强保密工作[16] - 未经授权各部门不得对外公布未公开重大信息[16] - 董事会办公室与投资者沟通非强制性披露重大信息[16] - 董事会办公室定期或不定期对报告义务人员进行培训[16] - 未及时上报重大信息或导致披露违规追究相关人员责任[16]

风险分类 - 公司风险分为战略、经营、财务和法律四类[2] - 按盈利机会，风险分为纯粹风险和机会风险；按影响程度，分为一般风险和重要风险[3] 风险管理防线 - 公司各部门为风险管理第一道防线，审计监察部和审计委员会为第二道防线，董事会及股东会为第三道防线[5] 风险管理理念与接受程度 - 公司实行稳健的风险管理理念，对高风险投资项目谨慎介入[11] - 公司从定性角度将风险接受程度确定为“低”类[11] 公司目标 - 公司目标包括战略、经营、合规性和财务报告目标四个方面[12] 风险识别与分析 - 公司可采取问卷调查等方法识别风险[12] - 风险分析从发生可能性和对公司目标影响程度两个角度进行，方法为定性和定量组合[12] - 若风险极小可能发生可不关注，可能性高于或等于“可能发生”且影响程度小为一般风险，可能性等于或高于“可能发生”且影响程度大为重要风险[13] 风险对策与应对方案 - 公司应根据风险分析结果制定风险对策[13] - 风险应对方案包括规避、接受、减少、分担风险[14] 风险管理解决方案 - 制定风险管理解决方案应考虑目标、组织、流程、资源、措施和工具等[16] 内控方案 - 内控方案制定原则为经营战略与风险策略一致、风险控制与运营效率及效果平衡[16] - 内控措施包括建立授权、报告、批准、责任、审计检查、考核评价、预警、法律顾问、岗位权力制衡制度[16][17] 方案实施与监督 - 公司应组织实施风险管理解决方案并确保措施落实[17] - 建立风险管理信息沟通渠道为监督与改进奠定基础[19] - 各部门和业务单位定期自查和检验风险管理工作并报送报告[19] - 审计监察部监督评价风险管理工作并将报告报送董事会或审计委员会[19] 制度相关 - 制度未尽事宜依照法律法规、规章制度及公司章程办理[21] - 制度自董事会审议通过后生效，董事会负责解释和修订[21]

重大差错认定 - 财务报告重大会计差错有金额、盈亏性质等认定标准[6] - 业绩预告、快报与年报差异大且无合理解释认定重大差异[9] - 年报信息披露重大差错含多种情形[3] - 其他年报信息披露重大差错有会计报表附注等认定标准[8] 责任追究 - 年报信息披露重大差错追究相关责任人责任[4][5] - 董事长、总裁等对年报信息和财务报告真实性担主要责任[11] - 责任追究形式有公司内通报批评、警告等[12] - 责任追究结果纳入年度绩效考核指标[12] 处理流程 - 财务报告重大会计差错更正需聘请有资格会计师事务所审计[7] - 内审部门收集资料等提交董事会审计委员会审议[9] - 董事会对责任认定及处罚决议以临时公告对外披露[12] 制度执行 - 季度报告、半年报信息披露重大差错责任追究参照执行[14] - 制度自董事会审议通过实施，报河南省证监局备案[14] - 制度由董事会负责解释和修订[16]

审计委员会构成 - 由三名董事组成，独立董事应过半数并担任召集人[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 审计委员会职责 - 审核公司财务信息及其披露等[2] - 监督及评估内外部审计和内部控制[2] - 提议聘请或更换外部审计机构[6] 审计委员会运作 - 每季度至少开一次会，可开临时会议[13] - 会议须三分之二以上成员出席，决议过半数通过[13] - 会议记录由董事会秘书保存十年[14] 审计委员会审议事项 - 披露财务信息等事项经其同意后提交董事会[7]

独立董事任职资格 - 董事会成员中独立董事应占三分之一或以上，至少有一名会计专业人士[3] - 直接或间接持股1%以上或为前十股东的自然人股东及其配偶等不得担任[5] - 在持股5%以上股东或前五股东任职的人员及其配偶等不得担任[5] 独立董事提名与任期 - 董事会、持股1%以上股东可提出独立董事候选人[8] - 每届任期与其他董事相同，连任不得超6年[10] - 连续任职6年，36个月内不得被提名为候选人[10] 独立董事职务变动 - 提前解除独立董事职务，公司应披露理由依据[10] - 履职不符规定或辞职致比例不符等，公司60日内补选[10][11] - 辞职应提交书面报告，公司披露原因及关注事项[11] 独立董事履职要求 - 股东等资金往来超三百万或超净资产5%，独立董事需发表意见[13] - 连续两次未亲自出席且不委托，董事会30日内提议解除职务[16] - 每年现场工作时间不少于十五个工作日[19] - 工作记录及公司提供资料保存至少十年[20] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[21] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[13] - 会前可与董事会秘书沟通提要求，相关人员反馈落实[16] - 对议案投反对或弃权票需说明理由，公司披露异议意见[17] - 特定事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[17] - 专门会议对关联交易等事项事前认可[18] 公司对独立董事保障 - 保障知情权，定期通报运营情况并提供资料[23] - 董事会秘书确保信息畅通，提供资源和专业意见[23] - 及时发会议通知并提供资料，保存会议资料至少十年[23] - 两名以上独立董事提延期，董事会应采纳[24] - 履职遇阻碍可向监管报告，公司承担聘请专业机构费用[24] - 给予相适应津贴，标准由董事会制订、股东会审议并披露[24] 其他规定 - 独立董事不得从公司及相关方取得其他利益[25] - 公司可建立责任保险制度降低风险[25]