北京轩翔思悦传媒广告有限公司 审计报告 德皓审字[2024]00001312 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Beijing Dehao International Certified PublicAccountants(Limited Liability Partnership) 北京轩翔思悦传媒广告有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 10 月 31 日止） | | | 目 | 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | | | 1-3 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | | | 资产负债表 | | | 1-2 | | | 利润表 | | | 3 | | | 现金流量表 | | | 4 | | | 所有者权益变动表 | | | 5-6 | | | 财务报表附注 | | | 1-41 | 审 计 报 告 德皓审字[2024]00001312号 北京轩翔思悦传媒广告有限公司： 三、管理层和治理层对财务报表的责任 轩翔思悦管理层负责按照企业会计 ...

本报告依据中国资产评估准则编制 珠海市乐通化工股份有限公司 拟转让股权所涉及北京轩翔思悦传媒广告有限公司 股东全部权益价值项目 资产评估报告 中水致远评报字[2024]第 220120 号 (共1册,第1册) 中水致远资产评估有限公司 二 Q 二四年十二月三十一日 中国资产评估协会 资产评估业务报告备案回执 | 报告编码: | 4711020131472301202500001 | | --- | --- | | 合同编号: | 7SZY [2024] 0760 | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 中水致远评报字[2024]第220120号 | | 报告名称: | 秩海市乐通化工服价有限公司拟转让股权所涉及北京轩翔尽优传 煤广告有限公司股东全部权益价值项目 | | 评估结论: | 9.352,725.20元 | | 评估报告日: | 2024年12月31日 | | 评估机构名称: | 中水致远资产评估有限公司 | | 签名人员: | (资产评估师) 正式会员编号:41140034 齐山松 | | | 正式会员编号:44170037 陈惠生 (资产评估师) | | | 齐川 ...

为了整合资源，盘活资产，优化资产配置及业务布局，同意公司将全资子公 司北京轩翔思悦传媒广告有限公司 100%的股权以 9,352,725.20 元人民币转让给 邹光明，同时授权公司管理层全权办理本次交易具体各项事宜，包括但不限于签 署交易协议、办理产权过户手续等相关事项。 具体内容详见同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于转让全 资子公司北京轩翔思悦传媒广告有限公司 100%股权的公告》（公告编号：2025- 004）。 表决情况：同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票。 表决结果：通过。 证券代码：002319 证券简称：乐通股份 公告编号：2025-002 珠海市乐通化工股份有限公司 第六届董事会第二十七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 珠海市乐通化工股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第二十七次 会议于2024年12月31日以电话和电子邮件方式发出通知，并于2025年1月3日以通 讯的方式召开。本次董事会会议应到董事7人，实际参加审议及表决的董事7人。 本次会议由董事长周宇斌召集及主持， ...

公司决策 - 2025年1月3日召开第六届监事会第二十六次会议[1] - 会议以记名投票通过转让子公司股权议案[1] 股权交易 - 转让北京轩翔思悦传媒广告有限公司100%股权[1] - 转让价格9352725.20元，受让方为邹光明[1] 表决情况 - 同意3票，反对0票，弃权0票，表决结果通过[2]

股东大会信息 - 公司2024年第三次临时股东大会于12月27日召开，12月6日董事会决定，7日公告[2] - 股东大会网络投票时间为2024年12月27日，现场会议当天下午14:30召开[2][3] 参会股东情况 - 出席股东大会股东或代理人共56人，代表股份61,944,773股，占比29.5718%[4] - 现场2人代表股份61,472,469股，占比29.3463%；网络54人代表472,304股，占比0.2255%[4] 议案表决结果 - 《聘请2024年度审计机构议案》，同意61,787,271股，中小股东同意314,802股[6] - 《经营范围等修订议案》，同意61,918,773股，中小股东同意446,304股，已通过[7]

会议信息 - 股东大会于2024年12月27日召开，现场14:30开始，网络投票9:15 - 15:00[1] - 股权登记日为2024年12月23日[2] 参会股东情况 - 56人参会，代表61,944,773股，占总股份29.5718%[3] 议案表决结果 - 《聘请2024年度审计机构议案》同意股数61,787,271股，占比99.7457%[4] - 《规范经营范围等议案》同意股数61,918,773股，占比99.9580%[6] 会议合规情况 - 律师认为股东大会程序合规，表决结果有效[7]

长城证券股份有限公司 （四）培训对象：公司董事、监事、高级管理人员、中层以上管理人员及控 股股东和实际控制人等相关人员 （五）培训内容：本次重点介绍了上市公司规范运作、募集资金使用规范等 相关内容，并结合上市公司违规案例进行学习。 二、上市公司的配合情况 保荐机构在本次持续督导培训的工作过程中，乐通股份予以积极配合保证了 培训工作的有序进行，达到了良好效果。 关于珠海市乐通化工股份有限公司 2024 年度持续督导培训情况报告 长城证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为珠海市乐通化工股份 有限公司（以下简称"乐通股份"）向特定对象发行股票并在主板上市的保荐机 构，根据《深圳证券交易所公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》的有关规 定，对乐通股份相关人员进行了 2024 年度持续督导培训，现将培训情况报告如 下： 一、培训基本情况 （一）保荐机构：长城证券股份有限公司 （二）保荐代表人：张涛、杨虎 （三）培训时间： 2024 年 12 月 18 日 （本页无正文，为《长城证券股份有限公司关于珠海市乐通化工股份有限公司 2024 年度持续督导培训情况报告》之签署页） 保荐代表人： 三、本次持续督导培训的结 ...

审计机构更换 - 公司拟聘请德皓所为2024年度财务和内控审计机构[11] - 大华所为公司服务年限从2009年度至2023年度[13] 审计费用 - 预计审计费用不超90万元，年报审计不超70万元，内控审计不超20万元[11] 德皓所情况 - 截至2023年12月31日合伙人37人，注册会计师127人，签过证券服务业务审计报告的52人[3] - 2023年度业务总收入54,909.97万元，审计业务收入42,181.74万元，证券业务收入33,046.25万元[4] - 2023年度上市公司审计客户59家，同行业上市公司审计客户35家[4] - 职业风险基金上年度年末数105.35万元，职业保险累计赔偿限额2亿元[5] - 近三年18名从业人员受行政监管措施18次、自律监管措施5次（均不在执业期间）[6][7] 人员经验 - 项目合伙人近三年签署和复核上市公司5家、三板公司2家[8] - 签字注册会计师近三年签署上市公司审计报告2家[8] - 项目质量控制复核人近三年签署或复核上市公司和挂牌公司审计报告8家[8]

公司基本信息 - 公司于2009年11月19日获批发行2500万股人民币普通股，12月1日在深交所上市[4] - 公司注册资本和实收资本均为20947.251万元[4] - 公司股份总数为20947.251万股，全部为普通股[14] - 公司发行的股票每股面值人民币一元[10] 股东信息 - 珠海市智明有限公司认购3200万股，占股本总额32％[11] - 马苑文认购1450万股，占股本总额14.5％[11] - 谢丽红认购800万股，占股本总额8％[11] - 马苑梅认购450万股，占股本总额4.5％[11] - 冯发兴认购399万股，占股本总额3.99％[11] 股份管理 - 公司收购本公司股份用于特定情形时，合计持有的本公司股份数不得超已发行股份总额的10%，并应在三年内转让或注销[19] - 公司董事等任职期间每年转让的股份不得超其所持本公司同一种类股份总数的25%[21] - 特定股东买卖股票所得收益归公司所有，特定情形除外[21] - 发起人持有的本公司股份等在规定时间内不得转让[21] 股东大会 - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[33] - 特定情形下公司需在2个月内召开临时股东大会[33] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东大会召开10日前提临时提案[42] - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权1/2以上通过，特别决议需2/3以上通过[54] 担保与交易 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10％等担保须经股东大会审议[32] - 交易涉及资产总额等满足一定条件需按规定处理[82][83] - 单笔财务资助超公司最近一期经审计净资产10%等需提交股东大会审议[83] 组织架构 - 董事会由7名董事组成，含董事长1人、独立董事3人[80] - 总裁每届任期三年，连聘可连任[91] - 监事会由3名监事组成，职工代表比例不低于1/3[101] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束之日起4个月内披露年度报告，前6个月结束之日起2个月内披露中期报告[106] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[107] - 公司当年盈利且累计未分配利润为正，无重大资金支出时，现金分配利润不少于当年可分配利润的10%[109] 其他 - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可以续聘[119] - 公司合并、分立、减少注册资本等需按规定通知债权人[126][127] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可请求法院解散经营管理严重困难的公司[131]

股本与注册资本 - 2024年11月18日公司完成向特定对象发行A股股票9472510股，总股本从2亿股增至2.0947251亿股[4] - 公司注册资本由2亿元增加至2.0947251亿元[4] - 《公司章程》修订后注册资本表述为20947.251万元，实收资本同此[5] 公司章程修订 - 《公司章程》新增设立共产党组织、开展党的活动相关内容[5] - 《公司章程》条款修订尚需提交公司股东大会审议，以珠海市市场监督管理局最终核准版本为准[40] 股份交易与限制 - 发起人持有的本公司股份自公司成立之日起1年内不得转让，公开发行股份前已发行的股份自上市交易之日起1年内不得转让[16] - 公司董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司同一种类股份总数的25%[17] - 公司董事、监事、高管及持股5%以上股东，6个月内买卖股票收益归公司[8] 股东大会相关 - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东有权请求召开临时股东大会，董事会应在收到请求后10日内反馈[10] - 年度股东大会召开20日前通知股东，临时股东大会召开15日前通知股东[11] - 公司一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%需股东大会特别决议通过[14] 董事会相关 - 董事会决定公司经营计划和投资方案，制订年度财务预算、决算方案[17] - 董事会制订公司利润分配、弥补亏损方案，以及增减持注册资本等方案[17] - 董事会对外担保决策权限为单笔担保额低于公司最近一期经审计净资产10%，公司及控股子公司对外担保总额低于50%[20] 利润分配 - 公司在当年盈利且累计未分配利润为正，无重大资金支出安排时，现金分配利润不少于当年可分配利润的10%[26][27] - 任意三个连续会计年度内，公司现金累计分配利润不少于三年年均可分配利润的30%[26][27] - 董事会提出的利润分配方案需经三分之二以上独立董事表决通过并经董事会过半数以上表决通过[31][33] 其他 - 原经营范围规范表述后增加技术服务等多项内容，原住所规范表述为珠海市高新区唐家湾镇金发路265号办公楼3楼[2] - 公司需在会计年度结束之日起4个月内报送年度财务会计报告，前6个月结束之日起2个月内报送半年度财务会计报告，前3个月和前9个月结束之日起1个月内报送季度财务会计报告[25] - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘[39]