会议信息 - 公司第六届董事会第二十四次会议于2024年9月30日召开[1] - 应到董事7人，实际参加7人[1] 议案情况 - 会议审议通过《关于核销坏账的议案》[1] - 对江苏申乾食品包装有限公司应收账款核销[1] - 议案表决同意7票，反对0票，弃权0票，结果通过[2]

业绩相关 - 2024年合计影响税前利润117369.59元[5] - 本次核销坏账不影响2024年及以前年度损益[6] 坏账核销 - 2024年9月30日审议通过核销坏账议案[2] - 本次核销应收款项12333706.93元，债务人已破产[2] - 2019年2月28日对江苏申乾全额计提坏账准备[3] 破产分配 - 2024年8月22日公司收到江苏申乾破产财产分配115570.62元[4] - 2024年全资子公司湖州乐通收到1798.97元[5] 审批情况 - 董事会、监事会、审计委员会均同意核销坏账[7][8][9]

会议情况 - 公司第六届监事会第二十三次会议于2024年9月30日召开[1] - 应到监事3人，实到3人参加审议及表决[1] 议案审议 - 会议审议通过《关于核销坏账的议案》[1] - 公司对江苏申乾食品包装有限公司应收账款进行核销[1] 表决结果 - 同意核销坏账事项表决为3票同意，0票反对，0票弃权[2] 公告信息 - 《关于核销坏账的公告》编号2024 - 048，披露于巨潮资讯网[2]

涉案金额 - 公司及子公司湖州乐通涉案金额分别为16,025,847元及241,863元[2] 债权清偿 - 2024年8月，公司核定债权20,382,825.77元，分配清偿款115,570.62元[6] - 2024年8月，湖州乐通核定债权317,278.51元，分配清偿款1,798.97元[6] 破产程序 - 2024年9月25日，法院裁定终结江苏申乾破产程序[7] 诉讼情况 - 2020年，公司及湖州乐通向珠海香洲法院起诉江苏申乾[3] - 2021年12月，向江苏宜兴法院起诉申乾包装[4] - 2022年6月，宜兴法院一审驳回诉求[4] - 2022年10月，无锡中院裁定发回重审[4] - 2023年7月，宜兴法院重审后驳回诉求[5] 坏账影响 - 公司及湖州乐通已对江苏申乾应收货款计提坏账，对损益无重大影响[2]

会议情况 - 公司第六届董事会第二十三次会议于2024年9月13日召开[1] - 应到董事7人，实际参加7人[1] 议案审议 - 审议通过变更专项审计机构及相关事项议案[1] - 聘任北京兴华会计师事务所为专项审计机构[1] 表决情况 - 变更审计机构议案同意5票，反对0票，弃权0票[2] - 关联董事周宇斌、黄捷回避表决[2]

公司业务 - 2023年度向特定对象发行A股股票获深交所审核通过和证监会注册批复，有效期至2024年11月6日[2][3] - 2024年9月13日，公司变更专项审计机构为北京兴华会计师事务所[1][18][19] 审计机构情况 - 截至2023年12月31日，北京兴华合伙人100人，注册会计师433人，签过证券服务审计报告的166人[4] - 2023年业务总收入86273.58万元，审计业务收入61308.25万元，证券业务收入4236.42万元[5] - 2023年上市公司审计客户21家，挂牌公司审计客户133家[5] - 2023年上市公司年报审计收费2488.00万元，挂牌公司年报审计收费2221.10万元[5][6] - 职业风险基金上年度年末数0万元，职业保险累计赔偿限额10000万元[6] - 近三年因执业行为受行政处罚3次、监督管理措施3次[7] 人员情况 - 项目合伙人罗曼近三年签上市公司审计报告2家，签字注册会计师陈卿签1家[8] - 项目质量控制复核人时彦禄近三年承做或复核上市公司和挂牌公司审计报告超7家次[8] 会议决议 - 第六届董事会第二十三次会议决议报备[20] - 第六届监事会第二十二次会议决议报备[20] - 第六届董事会审计委员会2024年第六次会议决议报备[20]

会议情况 - 公司第六届监事会第二十二次会议于2024年9月13日召开[1] - 应到监事3人，实际参加3人[1] 议案审议 - 会议审议通过变更专项审计机构及相关事项议案[1] - 同意聘任北京兴华会计师事务所为专项审计机构[1] 表决结果 - 表决情况为同意2票，反对0票，弃权0票，关联监事肖丽回避[2] - 表决结果为通过[3]

公司概况 - 公司名称：珠海市乐通化工股份有限公司 [2] - 证券代码：002319 [1] - 证券简称：乐通股份 [1] 投资者关系活动 - 活动类别：投资者网上集体接待日活动 [2] - 活动主题：2024广东辖区上市公司投资者关系管理月活动投资者集体接待日 [2] - 活动时间：2024年9月12日 15:30-16:30 [2] - 活动地点：全景网 [2] - 活动形式：网络远程互动交流 [2] - 参与人员：董事长兼总裁周宇斌先生、董事会秘书郭蒙女士、财务总监胡婷女士 [2] 交流内容及问答 - 问题一：公司产品是否使用在华为最新款的手机上 [2] - 答复：公司主要产品为中高档凹印油墨，广泛应用于饮料包装、食品包装及卷烟包装，少量应用于电子制品等行业 [2] - 问题二：公司上半年亏损的原因及后续计划 [2] - 答复：受国内外经济形势波动、行业竞争激烈及原材料价格波动加剧的影响，公司虽采取价格调整策略，但未能抵消不利因素 [2] - 后续计划：积极拓展新客户，挖掘客户增量，优化资源配置，推进新能源业务，预计宏观及市场环境好转将对公司经营产生积极影响 [3] 其他说明 - 本次活动不涉及应披露重大信息 [3] - 活动过程中未使用演示文稿或提供文档附件 [3]

活动信息 - 公司名称：珠海市乐通化工股份有限公司 [1][2] - 活动名称：2024 广东辖区上市公司投资者关系管理月活动投资者集体接待日 [2] - 活动时间：2024 年 9 月 12 日（周四）15:30-16:30 [2] - 活动方式：网络远程 [2] - 参与平台：全景路演网站（http://rs.p5w.net） [2] 参与人员 - 公司董事长、总裁：周宇斌先生 [2] - 董事会秘书：郭蒙女士 [2] - 财务总监：胡婷女士 [2] 交流内容 - 2024 年半年度业绩 [2] - 公司治理 [2] - 发展战略 [2] - 经营状况 [2] 公告信息 - 公告编号：2024-041 [1] - 公告日期：2024 年 9 月 12 日 [2]

财务表现 - 公司2024年上半年营业收入为2.00亿元，同比增长10.34%[11] - 归属于上市公司股东的净利润为-1711.50万元，同比下降2674.00%[11] - 经营活动产生的现金流量净额为172.86万元，同比下降85.90%[11] - 基本每股收益为-0.086元，同比下降2966.67%[11] - 加权平均净资产收益率为-24.06%，同比下降24.96%[11] - 总资产为6.13亿元，同比增长0.84%[11] - 归属于上市公司股东的净资产为6420.02万元，同比下降19.09%[11] - 2024年上半年公司实现营业收入200,008,779.25元，同比增加10.34%[22] - 2024年上半年公司归属于上市公司股东的净利润为-17,114,965.51元，同比减少2,674.00%[22] - 公司2024年上半年营业收入为200,008,779.25元，同比增长10.34%[29] - 公司2024年半年度营业总收入为200,008,779.25元，同比增长10.34%[111] - 公司2024年半年度营业总成本为214,186,673.73元，同比增长17.02%[111] - 公司2024年半年度净利润为-17,114,965.51元，同比大幅下降[112] - 公司2024年半年度基本每股收益为-0.086元，同比下降2966.67%[112] - 公司2024年半年度财务费用为7,401,908.70元，同比下降2.37%[111] - 公司2024年半年度营业收入为1,913,343.12元，同比下降11.37%[113] - 公司2024年半年度净利润为-6,985,051.26元，较2023年同期亏损减少21.06%[113] - 公司2024年半年度经营活动产生的现金流量净额为1,728,606.99元，同比下降85.89%[115] - 公司2024年半年度投资活动产生的现金流量净额为-5,485,686.12元，主要由于投资支付增加[116] - 公司2024年半年度筹资活动产生的现金流量净额为-5,614,127.24元，主要由于偿还债务和支付利息[116] - 公司2024年半年度期末现金及现金等价物余额为8,139,135.97元，同比下降31.54%[116] - 公司2024年半年度基本每股收益为-0.035元，较2023年同期改善20.45%[114] - 公司2024年半年度信用减值损失为4,071,500.65元，同比增长168.78%[113] - 公司2024年半年度管理费用为5,759,256.03元，同比下降11.94%[113] - 公司2024年半年度财务费用为3,820,886.66元，同比下降1.77%[113] - 经营活动产生的现金流量净额为10,426,123.05元，同比增长429%[118] - 投资活动产生的现金流量净额为-5,003,999.00元，主要由于购建固定资产和无形资产支付了5,000,000.00元[118] - 筹资活动产生的现金流量净额为-1,927,369.44元，主要由于分配股利和支付利息[118] - 期末现金及现金等价物余额为3,566,955.43元，较期初大幅增加[118] - 公司本期综合收益总额为1,964,964.94元[119] - 公司本期所有者权益减少15,150,000.57元，主要由于综合收益减少17,114,965.51元[119] - 公司期初所有者权益为79,350,173.20元[119] - 公司2024年上半年期末所有者权益合计为75,999,021.20元[123] - 公司2024年上半年专项储备提取金额为3,498,615.21元[123] - 公司2024年上半年专项储备使用金额为1,789,381.63元[123] - 公司2024年上半年综合收益总额为664,917.78元[122] - 公司2024年上半年期末未分配利润为-252,347,849.58元[123] - 公司2024年上半年期末资本公积为103,754,700.14元[123] - 公司2024年上半年期末盈余公积为21,587,082.70元[123] - 公司2024年上半年期末股本为200,000,000.00元[123] - 公司本期综合收益总额为-6,985,051.26元，导致所有者权益减少[125] - 公司本期期末未分配利润为-290,012,201.69元，较期初减少6,985,051.26元[126] - 公司上年期末所有者权益合计为153,831,766.78元，本期减少8,846,966.79元[127] - 公司本期期末所有者权益合计为144,984,799.99元，较上年期末减少8,846,966.79元[128] 业务表现 - 2024年上半年公司油墨业务实现营业收入198,102,169.21元，同比增加10.76%[23] - 2024年上半年公司油墨业务营业成本166,545,069.67元，同比增加22.32%[23] - 2024年上半年公司互联网广告营销业务实现营业收入297,782.08元，同比减少33.27%[24] - 2024年上半年公司互联网广告营销业务亏损1,378,899.88元[24] - 2023年我国凹印油墨占比为45%，稳居市场份额第一[16] - 公司油墨业务毛利率显著下降，主要受原材料价格上涨和市场竞争压力影响[23] - 公司互联网广告营销业务受经济波动和广告形式变化影响，整体业务受到冲击[24] - 公司油墨制造业务具备品牌优势和制造优势，拥有先进的自动化生产线和健全的设备制造体系[25] - 化学原料及化学制造品制造业营业收入为198,102,169.21元，占总营业收入的99.05%，同比增长10.76%[31] - 凹印油墨产品营业收入为197,200,866.23元，占总营业收入的98.60%，同比增长10.83%[31] - 长三角地区营业收入为100,681,466.52元，占总营业收入的50.34%，同比增长15.40%[31] - 公司研发投入为9,288,992.67元，同比增长3.49%[29] - 公司互联网广告营销业务收入持续下滑，存在不确定性[43] - 公司计划压缩费用、维护客户关系并开发新业务形态以应对互联网广告业务的下滑[44] 环保与可持续发展 - 珠海乐通新材料科技有限公司大气污染物颗粒物排放浓度为6.85mg/m³，排放总量为0.052吨/上半年[52] - 珠海乐通新材料科技有限公司挥发性有机物排放浓度为4.345mg/m³，排放总量为0.231吨/上半年[53] - 珠海乐通新材料科技有限公司化学需氧量排放浓度为34.39mg/L，排放总量为0.0047吨/上半年[53] - 湖州乐通新材料科技有限公司挥发性有机物排放浓度为3.60mg/m³，排放总量为0.242吨/上半年[53] - 湖州乐通新材料科技有限公司化学需氧量排放浓度为38mg/L，排放总量为0.026吨/上半年[53] - 湖州乐通新材料科技有限公司氨氮排放浓度为0.308mg/L，排放总量为0.0002吨/上半年[53] - 公司建有一套沸石转轮浓缩+催化氧化废气处理设施，设计处理能力为10万m³/h，处理效率高，排放物实时监测结果均达标[54] - 珠海乐通新材料科技有限公司2024年上半年环保投入46.91万元，缴纳环境保护税158.11元[55] - 湖州乐通新材料科技有限公司2024年上半年环保投入35.44万元，缴纳环境保护税231.33元[55] - 公司通过技改项目提升了年产8000吨溶剂型油墨生产线的自动化水平与工作效率，提高了环保治理水平与节能减排效果[57] 公司治理与股东权益 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况[12] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[48] - 公司严格遵守《公司法》、《劳动合同法》等法律法规，建立科学的薪酬及福利机制，保障员工合法权益[58] - 公司不断完善企业管理体系，积极履行信息披露义务，保护股东知情权，通过多种渠道加强与中小投资者交流[59] - 公司控股股东深圳市大晟资产管理有限公司承诺避免同业竞争和规范关联交易，承诺长期有效且正在履行中[60] - 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金[61] - 公司报告期无违规对外担保情况[61] - 公司半年度报告未经审计[61] - 公司报告期未发生破产重整相关事项[61] - 公司及控股股东、实际控制人不存在违法失信情况[63] - 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易[64] - 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易[65] - 公司拟向特定对象发行股票，发行对象为深圳市优悦美晟企业管理有限公司，优悦美晟为公司关联方，将以现金方式认购[70] - 公司与中国证券监督管理委员会达成协议，同意公司向特定对象发行股票的注册申请，批复自同意注册之日起12个月内有效[70] - 公司与浙江安吉经济开发区管理委员会签署《产业投资合作框架协议》，拟通过自有及自筹资金在安吉经开区与其他合作方共同投资设立控股子公司，建设高效异质结电池和组件智能制造项目[71] - 公司同意与控股股东大晟资产、董事长周宇斌及其他相关方签订《共同出资设立公司的协议书》，投资成立参股公司，拟具体实施建设高效异质结电池和组件智能制造项目[71] - 公司持有参股公司大晟新能源12.5%股权，并已认缴出资1,250万元[72] - 公司以现金27,300万元人民币收购轩翔思悅75%股权，轩翔思悦成为公司控股子公司[73] - 公司以现金9,100万元人民币收购轩翔思悅25%股权，轩翔思悦成为公司全资子公司[73] - 公司与崔佳、肖诗强签署《还款延期协议之七》，双方同意本金部分延期至2025年04月30日前支付，利息部分延期至2025年12月31日前支付[75] - 公司为子公司珠海乐通新材料科技有限公司提供担保额度14,000万元，实际担保额度为14,000万元[81] - 公司实际担保总额占公司净资产的比例为218.07%[81] - 公司报告期不存在委托理财[82] - 公司拟向特定对象发行股票，发行对象为优悦美晟，认购方式为现金[84] - 公司与中国证券监督管理委员会达成协议，同意向特定对象发行股票的注册申请，批复有效期为12个月[84] - 公司与安吉经开区签署《产业投资合作框架协议》，拟投资建设高效异质结电池和组件智能制造项目[85] - 公司参股公司大晟新能源注册资本金从2.5亿元减至1亿元，各股东同比例减资[86] - 公司持有参股公司大晟新能源12.5%股权，已认缴出资1,250万元[87] - 公司以现金27,300万元人民币收购轩翔思悅75%股权[88] - 公司以现金9,100万元人民币收购轩翔思悅25%股权，使其成为全资子公司[88] - 公司与崔佳、肖诗强签署《还款延期协议之七》，本金部分延期至2025年4月30日前支付，利息部分延期至2025年12月31日前支付[90] - 公司与安吉经开区签署《产业投资合作框架协议》，拟共同投资设立控股子公司，建设高效异质结电池和组件智能制造项目[91] - 公司持有参股公司大晟新能源12.5%股权，注册资本金从2.5亿元减至1亿元[93] - 公司持有参股公司优毅晟35%股权，认缴出资额为350万元人民币[94] - 公司无限售条件股份为200,000,000股，占总股份的100%[95] - 公司前10名普通股股东中，深圳市大晟资产管理有限公司持股比例为26.00%，持有51,999,959股[96] - 徐海仙持股比例为2.30%，持有4,609,714股[96] - 张学艳持股比例为1.88%，持有3,757,959股，报告期内减持135,370股[96] - 韩秀琴持股比例为1.48%，持有2,957,200股，报告期内增持15,000股[96] - 陈晓军持股比例为1.38%，持有2,750,000股，报告期内增持150,000股[96] - 董芳持股比例为1.12%，持有2,244,148股[96] - 段学东持股比例为1.10%，持有2,204,602股，报告期内减持35,200股[96] - 杭州训机私募基金管理有限公司－训机星辰一号私募证券投资基金持股比例为1.07%，持有2,130,200股[96] - 田国富持股比例为1.03%，持有2,060,400股，报告期内增持390,500股[96] - 李维君持股比例为1.02%，持有2,032,800股，报告期内减持15,700股[96] 风险与应对措施 - 公司面临宏观经济波动风险，原材料价格波动和下游市场需求疲软可能影响业务[39] - 公司计划通过技术创新和提高产品质量来应对行业竞争加剧的风险[40] - 公司面临经营成本增加风险，计划通过多元化供应链管理和成本控制来应对[41] - 公司互联网广告营销业务收入持续下滑，存在不确定性[43] - 公司计划压缩费用、维护客户关系并开发新业务形态以应对互联网广告业务的下滑[44] 子公司与关联公司 - 珠海乐通新材料科技有限公司报告期内营业收入为1.07亿元，净亏损558.24万元[38] - 湖州乐通新材料科技有限公司报告期内营业收入为1.66亿元，净亏损120.41万元[38] - 公司全资子公司珠海乐通新材料科技有限公司2024年1-6月确认租赁收入合计42.70万元[78] - 公司全资子公司珠海乐通新材料科技有限公司2024年1-6月确认租赁收入27.07万元[78] - 公司全资子公司上海乐通包装材料有限公司2024年1-6月确认租赁收入52.11万元[78] - 公司及下属全资子公司2024年1-6月确认租赁收入合计34.61万元[78] - 母公司2024年1-6月租赁费用71.92万元[79] - 全资子公司北京轩翔思悦传媒广告有限公司2024年1-6月租赁费用11.10万元[79] - 公司及下属全资子公司2024年1-6月其他租赁费用合计31.72万元[79] 会计政策与财务报告 - 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况[12] - 公司半年度报告未经审计[61] - 公司财务报表编制基础遵循财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定[137] - 公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现重大怀疑事项[138] - 公司对合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[145] - 公司通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理[146] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表[147] - 公司对同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行调整[148] - 公司因处置部分股权投资或其他原因丧失对被投资方控制权时，对剩余股权投资按公允价值重新计量[149] - 公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，将各项交易作为一揽子交易进行会计处理[150] - 公司根据合营安排的结构、法律形式和合同条款等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业[151] - 共同经营中，公司确认单独持有的资产和负债，并按份额确认共同持有的资产和负债[151] - 公司采用实际利率法计算金融资产或金融负债的摊余成本，并将利息收入或费用分摊计入各会计期间[154] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[154] - 以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、部分应收票据、应收账款和其他应收款[154] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，其公允价值变动计入其他综合收益，终止确认时转入当期损益[155] - 公司可以不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产[155] - 外币业务交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算[153] - 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，产生的汇兑差额计入当期损益[153] - 现金及现金等价物包括库存现金和可以随时用于支付的存款，以及期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金的投资[152] - 公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及相关股利和利息收入计入当期损益[156] - 公司对金融负债在初始确认时以公允价值计量，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益[157] - 公司对以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量