业绩总结 - 2023年度营业收入扣除项目合计27309.72万元，占比9.44%，上年度为27739.09万元，占比9.60%[15] - 2023年度营业收入扣除后金额为261974.23万元，上年度为261330.96万元[15] - 2023年度宜川区金额为289283.95万元，上年度为289070.05万元[15] 其他 - 中喜会计师事务所对皇氏集团2023年度《营业收入扣除情况表》核查，认为其在重大方面公允反映相关规定[9] - 《营业收入扣除情况表》经公司第六届董事会第三十一次会议于2024年4月24日批准[15]

业绩总结 - 2023年度计提信用减值准备4887.62万元[2] - 2023年度计提资产减值准备113.91万元[2] - 2023年度计提资产减值准备合计5001.53万元[2] - 2023年度对应收款项计提坏账准备5641.40万元，转回应收款项坏账准备803.24万元[3] - 本次拟计提资产减值准备减少2023年度归母净利润4546.80万元[10] - 本次拟计提资产减值准备减少2023年度归母所有者权益4546.80万元[10] 具体减值情况 - 2023年度应收账款坏账准备2639.64万元[2] - 2023年度其他应收款坏账准备2198.52万元[2] - 2023年度合同资产坏账准备49.46万元[2][4] - 2023年度存货跌价准备 - 0.40万元，转销0.39万元[2][6] - 2023年度固定资产减值准备114.30万元[2][8]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事未任其他职务，与公司及股东无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1]

业绩总结 - 公司2023年度（母公司）净利润45436877.12元[1] - 2023年度其他综合收益结转留存收益 - 69462069.27元[1] - 2023年初未分配利润 - 397604003.30元[1] - 2023年末可供股东分配利润 - 421629195.45元[1] 分红策略 - 2023年度拟不派现、不送股、不转增[1] - 2024年中期分红上限不超相应期间归母净利润[4] 审议情况 - 监事会认为利润分配预案及分红事项合法合规合理[5] - 议案需提请2023年度股东大会审议通过[6]

独立董事履职 - 2023年独立董事陈亮应参加董事会11次，现场2次，通讯9次，无委托出席和缺席[4] - 2023年陈亮参加各委员会会议均无缺席[5] - 2023年陈亮应参加股东大会6次，现场5次，通讯1次，无缺席[6] 公司治理 - 2023年按时编制并披露半年度、三季度报告，董事签署书面确认意见[15] - 2023 - 2024年增补王鹤飞为非独立董事[16] - 2023年审议股权激励计划调整及回购注销部分限制性股票事项[17] - 2023年制定《独立董事专门会议制度》，未召开[8] 会计师事务所选聘 - 邀请招标选聘，第一中标候选人为中喜会计师事务所[18] - 2023年续聘中喜会计师事务所获董事会和股东大会通过[18] 未来展望 - 独立董事继续秉承独立公正原则履职[19] - 加强履职专业知识和技能培训学习[19] - 为公司发展提供更多建设性意见[19]

股东回报规划 - 公司制定2023 - 2025年股东回报规划[1] - 董事会至少每三年重新审议一次规划[14] 分红政策 - 成熟期无重大支出，现金分红占比最低80%[5] - 成熟期有重大支出，现金分红占比最低40%[5] - 成长期有重大支出，现金分红占比最低20%[5] - 每年现金分配利润不低于当年可分配利润10%[7] - 连续三年现金累计分配不少于三年年均可分配利润30%[7] - 原则上每年一次现金分红，董事会可提议中期分红[9] - 调整分红政策需经出席股东大会股东表决权三分之二以上通过[14] 对外交易 - 未来十二个月内预计无超净资产50%且超5000万元对外交易（募投除外）[6]

2023年监事会工作 - 列席董事会会议20次、出席股东大会8次，召开监事会会议10次[2] - 多次会议审议通过报告及议案[2][3][4][5] 2023年公司情况 - 监事会认为股东大会和董事会程序合法，董高履职未违规[6][7] - 年度财务报告审计为标准无保留意见[8] - 无募集资金使用情况[9] 2024年展望 - 监事会加强监督，推动公司规范运作提升[16]

业绩总结 - 2023年度营业总收入289,283.95万元，同比上升0.07%[10] - 2023年度营业利润2,492.85万元，同比上升542.16%[10] - 2023年度利润总额7,314.11万元，同比上升1,742.37%[10] - 2023年度归属于上市公司股东的净利润6,734.52万元，同比上升460.11%[10] 利润分配 - 2023年度不进行利润分配[12] - 2024年中期分红上限不超相应期间归属于母公司股东的净利润[14] 财务状况 - 截至2023年12月31日公司未弥补亏损37,073.75万元，达实收股本总额三分之一[16] 公司决议 - 2024年度高级管理人员薪酬方案表决通过[32] - 《未来三年（2023 - 2025年）股东回报规划》议案待股东大会审议[33]

薪酬方案适用情况 - 适用对象为2024年度任期内董监高[2] - 适用期限为2024年1月1日 - 12月31日[2] 薪酬标准 - 2024年独立董事津贴12万元/年，按月发[3] - 非独立董事等薪酬参考去年，分基本工资和绩效工资[4] 薪酬发放 - 基本工资按月发，绩效工资按经营目标考核确定[5] - 离任按实际任期算，薪酬津贴税前，个税公司代扣[6] 审议情况 - 2024年4月24日董事会通过高管薪酬方案[2]

内部控制审计 - 中喜会计师事务所审计皇氏集团2023年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 皇氏集团董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[4] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告重大缺陷[5] 审计结论 - 中喜会计师事务所认为皇氏集团于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[6]