长春奥普光电技术股份有限公司 内部控制审计报告 德皓内字[2025]00000062 号 北京德皓国际会计师事务所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 长春奥普光电技术股份有限公司 内部控制审计报告 （截止 2024 年 12 月 31 日） 一、 内部控制审计报告 1-2 内部控制审计报告 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了长春奥普光电技术股份有限公司（以下简称奥普 光电）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 目 录 页 次 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是企业董事会的责任。 德皓内字[2025]00000062 号 长春奥普光电技术股份有限公司全体股东： 我们认为，奥普光电于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有 ...

长春奥普光电技术股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （卢俊） 本人作为长春奥普光电技术股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事 会独立董事，根据《公司法》、《上市公司独立董事规则》及《公司章程》等有 关法律法规的规定和要求，认真履行独立董事工作职责，及时出席董事会及专门 委员会会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表独立意见，依法行 使独立董事的权利，切实维护公司及全体股东的利益。现就 2024 年任职期间履 行独立董事职责情况汇报如下： 一、基本情况 本人卢俊，长春光机所理学博士，曾任长春理工大学理学院教师、理学院副 院长、长春理工大学学报编辑部主任，现任学报编辑部编审。 本人符合相关法律法规、监管规章关于上市公司独立董事任职资格条件的规 定，已由深圳证券交易所备案审查。履职期间内，本人任职符合相关法律法规对 独立性的要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 本人于 2024 年 1 月 16 日起任公司第八届董事会独立董事，任职期间公司共 召开董事会 5 次及股东大会 3 次，本人均已出席现场会议，并对各项议案进行投 票表决，积极履行独立董事义务。本人认为 2024 年 ...

（一）坚持战略引领。聚焦公司使命愿景，强化战略导向，构建 面向助力战略有效实施的企业负责人薪酬体系。 长春奥普光电技术股份有限公司 企业负责人薪酬及经营业绩考核管理办法 第一章 总则 第一条 为推动长春奥普光电技术股份有限公司（以下简称 "公 司"）进一步建立健全企业负责人激励约束机制，根据国资监管部门 相关文件精神，结合公司实际情况，制定本办法。 第二条 本办法所指企业负责人，包括公司党委书记、副书记、 纪委书记，董事长、副董事长，总经理、副总经理、财务总监、董事 会秘书，以及公司董事会聘任的其他高级管理人员。 第三条 企业负责人薪酬管理遵循下列原则： （二）坚持目标导向。聚焦公司发展目标，突出价值贡献，强化 目标绑定，构建适应公司发展的企业负责人薪酬确定机制。 （三）强化传导机制。聚焦激励约束对等，优化目标、考核、薪 酬闭环管理，畅通责任与利益传导，实现"业绩升、薪酬升，业绩降、 薪酬降"。 （四）强化过程管控。加强企业负责人薪酬考核管理，做细业绩 薪酬动态联动，实施企业负责人薪酬全过程管控。 （五）强化统筹兼顾。兼顾公平性和市场竞争力，优化企业负责 人与职工之间的收入分配关系，推动形成公平合理的收入分配 ...

长春奥普光电技术股份有限公司董事会 2025 年 4 月 21 日 长春奥普光电技术股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等要 求，长春奥普光电技术股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司第八 届董事会独立董事韩道琴、姜志刚、卢俊的独立性情况进行评估并发表专项意见 如下： 经公司独立董事自查及董事会核查独立董事 2024 年度在公司的履职情况， 董事会认为公司第八届董事会独立董事韩道琴、姜志刚、卢俊未在公司担任除独 立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主 要股东之间不存在直接或者间接利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断 的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。在 2024 年度的履职过程中，第八 届董事会独立董事独立履行职责，不受公司及其主要股东等单位或者个人的影响， 符合《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

会议召开情况 - 2024年召开董事会5次、股东大会3次，独立董事均现场出席表决[2] - 2024年召开4次审计委员会会议和1次薪酬与考核委员会会议，独立董事均亲自参加[4] - 2024年独立董事出席专门会议2次[5] 议案审议情况 - 2024年4月22日和10月8日审议关联交易议案，认为合规[6][7] - 2024年1月16日审议通过聘任财务总监议案[8] - 2024年10月12日审议通过变更会计师事务所议案[10] - 2024年4月12日审议通过2024年度董监高薪酬方案[10] 其他情况 - 2024年按时披露定期报告及内控评价报告[7] - 2024年独立董事与内审及会计师事务所积极沟通[11] - 2024年现场工作15天考察公司[14] - 未发生提议召开董事会等情况[15][16]

会议情况 - 2024年召开董事会5次、股东大会3次[2] - 2024年召开2次提名委员会和1次薪酬与考核会[3] - 2024年独立董事出席专门会议2次[3] 人事变动 - 2024年1月16日聘任徐爱民为财务总监[6] - 2024年1、10月分别审议通过聘任高管及提名董事议案[7] 报告披露 - 2024年按时披露多份报告[5] 其他决策 - 2024年4月12日通过董监高薪酬方案[8] - 2024年10月25日拟变更会计师事务所[8] 独立董事 - 2024年度现场工作时间15天[11] - 未发生提议相关情况[12][13]

奥普光电（002338）公告，公司与关联方长春长光大器科技有限公司签订了数控磨头与磁流变抛光机床 的采购合同，合同总金额2630万元。该交易已经独立董事专门会议及董事会审议通过，无需提交股东大 会审议，不构成重大资产重组。长光大器成立于2020年，是一家专注于高端精密光学加工设备研发、生 产、销售的公司，2024年度营业收入4128.88万元，净利润708.14万元。该交易有利于公司提升技术能 力，增强市场竞争力。 ...

文章核心观点 奥普光电2024年营收和净利润下降 拟进行现金分红 [1] 分组1 - 2024年公司营业收入7.45亿元 同比下降3.62% [1] - 归属于上市公司股东的净利润6642.03万元 同比下降23.33% [1] - 基本每股收益0.28元/股 同比下降22.22% [1] 分组2 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.6元(含税) 送红股0股(含税) 不以公积金转增股本 [1]

人事变动 - 公司副总经理张强因个人原因辞职，不再担任公司任何职务[1] - 张强未持有公司股份，辞职报告送达董事会生效[1] - 董事会感谢张强任职贡献，辞职不影响公司运行[1][2] 公告信息 - 公告发布时间为2025年4月2日[4]

审计机构变更 - 公司2024年通过变更会计师事务所议案，聘任北京德皓国际为2024年度审计机构[2] - 审计相关人员变更为刘晶静、张丹、洪梅生[2] 人员资质 - 刘晶静2018年5月成注会，近三年签核7家上市公司审计报告[4] - 张丹2008年7月成注会，近三年签2家上市公司审计报告[4] - 洪梅生1999年6月成注会，近三年签5家公司审计报告[4] 人员情况 - 项目合伙人、签字注会近三年未受刑事、行政处罚[5] - 洪梅生2024.10.10因审计项目被广东证监局出具警示函[7] 其他 - 北京德皓国际及人员无违反独立性情形[5] - 变更工作交接有序，不影响2024年度审计[6] - 公告于2025年2月27日发布[10]