委托理财原则 - 坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”原则，用闲置资金[4][5] 管理与监督 - 财务部负责职能管理，审计部负责监督[7][8] 审批与审议 - 超最近一期经审计总资产绝对值30%须股东会审议[9] - 子公司需报财务部审批，经董事长批准[12] 投资限制 - 闲置募集资金投资产品期限不得超12个月[10] 信息披露与报告 - 购买后2个工作日通报，季度10日、年度15日报告[14] - 完成后及时取得证明记账，资料归档[16] - 审计部日常监督，审计委员会可检查停投[19][21] - 提交董事会审议后及时披露信息[20]

独立董事任职资格 - 直接或间接持股1%以上或为前十股东的自然人股东及其亲属不得担任[5] - 直接或间接持股5%以上的股东或前五股东任职人员及其亲属不得担任[5] - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[7] 独立董事选举与任期 - 董事会、单独或合计持股1%以上股东可提候选人[10] - 连续任职不得超过六年[12] 独立董事履职要求 - 行使特定职权需全体过半数同意[17] - 每年现场工作不少于15日[26] - 工作记录及资料保存至少10年[28] 独立董事补选规定 - 特定情形致比例不符或缺会计专业人士，60日内完成补选[12] - 辞职致比例不符或缺会计专业人士，履职至新任产生，60日内补选[13][14] 独立董事解职情形 - 连续两次未亲自出席且不委托他人，30日内提议股东会解除职务[19] 审计委员会规定 - 事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[23] - 每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席方可举行[24] 专门委员会规定 - 向董事会提建议，未采纳或未完全采纳应记载意见及理由并披露[25][26] 公司保障措施 - 健全与中小股东沟通机制[28] - 指定部门和人员协助履职[32] - 保障知情权，定期通报运营情况[32] 会议资料规定 - 董事会会议通知按规定期限提供资料，专门委员会会前三日提供[33] - 会议资料保存至少十年[33] 独立董事津贴 - 给予与职责相适应津贴，标准董事会制订、股东会审议并年报披露[34] 制度执行与解释 - 制度股东会审议通过之日起执行，董事会负责解释[38][39]

审计会议与报告频率 - 审计委员会至少每季度召开一次会议审议审计部工作计划和报告等[6] - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次内部审计情况[7] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[12] 审计计划与报告时间 - 审计部应在每个会计年度结束前两个月内提交次一年度内部审计工作计划[7] - 审计部应在每个会计年度结束后两个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告[7] 审计业务范围 - 内部审计通常涵盖销货及收款、采购及付款等与财务报告和信息披露事务相关业务环节[9] 特定事项审计 - 审计部在重要对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易事项发生后及时进行审计[13][14][15] - 审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[15] - 审计部在业绩快报对外披露前审计[16] - 审计部审查评价信息披露事务管理制度[17] 内部控制评价与报告 - 审计委员会根据审计部报告出具年度内部控制自我评价报告[19] - 内部控制评价报告经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[20] - 公司每年要求会计师事务所对与财务报告相关的内部控制有效性出具审计报告[20] - 公司应在披露年度报告同时披露内部控制评价报告及相关主体意见[20] 审计部管理 - 公司建立审计部激励与约束机制，对人员进行监督、考核[22] 制度相关 - 本制度由董事会负责解释和修订，经审议批准后实施[24][25]

公司章程修订 - 拟取消监事会及监事，原监事会职权转由董事会审计委员会履行[2] - 原章程中“股东大会”修改为“股东会”[3] 股本与股东权益 - 已发行股份数为240,000,000股，均为普通股[5] - 为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额10%，董事会决议需全体董事2/3以上通过[5] 股东权利与义务 - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份的股东可要求查阅公司会计账簿、凭证[6] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份应当日书面报告公司[10] 会议与决议 - 一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%需股东会特别决议通过[20] - 董事会每年至少召开两次会议，会议召开十日前书面通知全体董事和监事[26] 董事相关 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，职工代表董事1名，设董事长1人[25] - 董事任期三年，任期届满可连选连任[21] 财务与报告 - 公司需在会计年度结束之日起4个月内报送并披露年度报告，上半年结束之日起2个月内报送并披露中期报告[30] - 当公司当年可供分配利润为正数时，现金分配利润不少于当年可分配利润的10%，除非当年每股收益低于0.1元或有重大投资计划等[31] 重大事项 - 公司未来12个月内拟对外投资等累计支出将达或超最近一期经审计净资产的30%[32] - 公司合并支付价款不超本公司净资产10%，可不经股东会决议[34]

股东大会信息 - 2025年第一次临时股东大会现场会议时间为11月12日14:00[2] - 网络投票时间为11月12日9:15 - 15:00[2][18][19] - 会议股权登记日为2025年11月6日[4] - 登记时间为2025年11月7日8:30 - 16:00[10] - 网络投票代码为"362338"，投票简称为"奥普投票"[17] - 会议召开方式为现场表决与网络投票结合[3] - 会议地点为公司三楼会议室（长春市营口路588号）[7] 议案信息 - 议案1.00、2.01、2.02为特别决议事项，须2/3以上表决权通过[8] - 《关于制定、修订公司内部治理制度的议案》有8个子议案[21]

会议情况 - 公司第八届监事会第八次会议于2025年10月24日召开，3名监事现场出席[2] - 会议审议通过《公司2025年第三季度报告》[3] 章程修改 - 会议审议通过修改《公司章程》并取消监事会的议案，需提交临时股东大会审议[4] - 拟将“股东大会”改为“股东会”，取消监事会及监事，职权转由董事会审计委员会履行[4] - 监事会相关制度废止，部分章程条款修订完善，提请授权高管层办理工商变更登记等事宜[5]

会议情况 - 公司第八届董事会第十次会议于2025年10月24日召开，9名董事全出席[3] 审议事项 - 审议通过《公司2025年第三季度报告》[4] - 审议通过修改《公司章程》并取消监事会议案，需股东大会审议[4] - 逐项审议通过制定、修订公司内部治理制度议案，部分需股东大会审议[6] - 审议通过提请召开2025年第一次临时股东大会议案[9] 股东大会信息 - 2025年第一次临时股东大会将于2025年11月12日召开[9]

收入和利润表现 - 第三季度营业收入为1.497亿元，同比下降5.30%[5] - 年初至报告期末营业收入为5.100亿元，同比下降2.38%[5] - 营业总收入为5.10亿元，较上年同期5.22亿元下降2.4%[19] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为720.84万元，同比下降36.29%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为3805.00万元，同比下降16.18%[5] - 净利润为6,630.95万元，较上年同期7,675.36万元下降13.6%[20] - 归属于母公司股东的净利润为3,805.00万元，较上年同期4,539.70万元下降16.2%[20] - 第三季度扣除非经常性损益的净利润为377.19万元，同比下降55.67%[5] - 基本每股收益为0.16元，较上年同期0.19元下降15.8%[20] - 加权平均净资产收益率为2.83%，同比下降0.80个百分点[5] 成本和费用 - 营业成本为3.24亿元，较上年同期3.32亿元下降2.3%[19] - 研发费用为5,308.06万元，较上年同期5,392.81万元下降1.6%[19] 现金流表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为-7648.84万元，但同比改善46.68%[5][9] - 经营活动产生的现金流量净额为-7,648.84万元，较上年同期-14,346.18万元改善46.7%[21] - 销售商品、提供劳务收到的现金为4.23亿元，较上年同期3.15亿元增长34.2%[21] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.387亿元，同比大幅增加364.1%[22] - 投资活动现金流出为4.55亿元，较上年同期1.48亿元大幅增长207.1%[21] - 筹资活动产生的现金流量净额为1.434亿元，去年同期为-2066万元，实现由负转正[22] - 取得借款收到的现金为2.795亿元，同比增加184.0%[22] - 偿还债务支付的现金为1.164亿元，同比增加15.1%[22] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为1973万元，同比增加9.7%[22] - 现金及现金等价物净增加额为-7186万元，较去年同期的-1.940亿元有所改善[22] - 期末现金及现金等价物余额为1.555亿元，较期初的2.274亿元减少31.6%[22] 资产和负债变动 - 货币资金为1.56亿元，较期初的2.27亿元下降31.6%[16] - 应收账款为5.74亿元，较期初的4.14亿元增长38.6%[16] - 存货为4.28亿元，较期初的3.61亿元增长18.3%[16] - 短期借款为2.36亿元，较期初的1.07亿元增长121.2%[17] - 合同负债为9713.14万元，较期初的1479.26万元增长556.5%[17] - 所有者权益合计为17.11亿元，较期初16.51亿元增长3.6%[18] 非经常性损益和政府补助 - 年初至报告期末计入当期损益的政府补助为1531.91万元[6] 主要股东信息 - 中国科学院长春光学精密机械与物理研究所持有无限售条件股份9935.48万股[13] - 广东风华高新科技股份有限公司持有无限售条件股份1199.00万股[13] - 交通银行股份有限公司－永赢半导体产业智选基金持有无限售条件股份950.00万股[13] - 中国建设银行股份有限公司－易方达机器人产业ETF持有无限售条件股份494.06万股[13] 其他重要事项 - 净利润同比下降主要因应收账款账龄结构变化导致坏账准备增加[10] - 公司第三季度财务会计报告未经审计[23]

行业定义与分类 - 光学编码器是将机械位置或运动转换为电信号的机电设备，具有高精度、高分辨率和可靠性，是控制电机、测量距离和确保机械系统精确运动的关键组件 [2] - 主要分为增量编码器和绝对编码器两大类 [2] 市场规模与增长 - 2024年全球光学编码器市场销售额约为133.1亿美元，较2023年增加6.7亿美元 [1][4] - 预计2025年全球市场销售额将突破140亿美元，未来五年市场规模有望突破180亿美元 [1][4] - 2024年中国数控机床市场规模为4325亿元，较2023年增加235亿元，预计2025年有望突破4500亿元 [6] 区域市场分布 - 亚太地区以39.1%的市场份额成为全球最大的光学编码器市场，超越北美地区 [1][4] - 北美地区市场份额为35.5%，欧洲地区占20.1%，拉美地区、中东和非洲地区分别占2.9%和2.4% [1][4] 产业链结构 - 产业链上游包括光源、光学玻璃、专用编码芯片、精密轴承、PCB、码盘等原材料及零部件 [5] - 产业链中游为光学编码器的设计、组装、测试和销售 [5] - 产业链下游广泛应用于数控机床、工业机器人、新能源汽车、航空航天、医疗设备等领域，其中工业设备领域是应用最多的市场 [5][8] 行业竞争格局 - 行业竞争激烈，国外企业如德国海德汉、英国雷尼绍等凭借技术积累和品牌优势占据高端市场 [7] - 国内企业如长春禹衡光学、汇川技术、禾川科技等通过加大研发提升竞争力，逐步迈向高端领域，位居第二梯队 [7] - 奥普光电在军工领域占据垄断地位，2024年其光栅传感器产品营业收入为1.67亿元，占总营收的22.44% [7][8] 主要应用领域 - 光学编码器是数控机床实现高精度运动控制的核心部件，用于监测机床轴的角位移和转速，确保加工路径准确性 [6] - 产品广泛应用于数控机床、交流伺服电机、电梯、冶金、航空航天、机器人等行业，是装备制造业升级的重要部件 [7][8] 未来发展趋势 - 行业将朝着更高精度、更小体积、更低功耗、更智能的方向发展 [8] - 随着物联网和大数据技术兴起，编码器逐步具备智能化、远程监控功能，能提供便捷数据分析服务 [8] - 技术创新促使产品性能不断提升，应用领域持续拓宽 [8]

公司项目进展 - 精密光学制造中心目前处于基础条件建设阶段 [1] - 项目因设备采购周期问题 预计不会对本年度经营业绩产生重大影响 [1]