广东高乐股份有限公司 内部控制审计报告 二〇二四年度 您可使用手机"扫一扫"或选入"注册会计师行证明该市计报告是仓由其有执业评可的公计师事 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn) 之信会计师事务所(特殊普通合伙) o china shu lun pan certified public accountants LLP 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZA12015 号 广东高乐股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了广东高乐股份有限公司(以下简称高乐股份)2024 年 12月 31 目的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是高乐股份董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 ...

广东高乐股份有限公司 营业收入扣除情况表专项报告 二〇二四年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行" 关于广东高乐股份有限公司 2024年度营业收入扣除情况表 的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZA12017号 广东高乐股份有限公司全体股东: 我们审计了广东高乐股份有限公司(以下简称"高乐股份")2024 年度的财务报表,包括 2024年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2025 年 4 月 24 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZA12014 号的带强调事 项段的无保留意见审计报告。 在对上述财务报表执行审计的基础上,我们接受委托,对后附的 高乐股份2024年度营业收入扣除情况表(以下简称"营业收入扣除情 况表"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、管理层的责任 高乐股份管理层的责任是按照《深圳证券交易所股票上市规则》 和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号 -- 业务办理》的 相关规定编制营业收 ...

广东高乐股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项报告 二〇二四年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mc.jpg.gdfj.cn/ 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mc.kgv.cn）"进行夺得。 专项报告 第1页 立信会计师事务所(特殊普通合伙 DO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 立信会计师事务所(特殊普通合 O CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 广东高乐股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况的专项报告 信会师报字[2025]第 ZA12016 号 广东高乐股份有限公司全体股东: 我们审计了广东高乐股份有限公司(以下简称"高乐股份")2024 年度的财务报表,包括 2024年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2025 年 4 月 ...

业绩总结 - 2024年度合并归母净利润为-57,297,788.26元[5] - 2024年末合并未分配利润为 -569,583,403.35元[5] - 2024年度母公司净利润为-44,068,776.17元[5] - 2024年末母公司未分配利润为-571,940,182.06元[5] - 2024年度拟不进行利润分配[5] 合规情况 - 2024年1月1日至今未为关联方提供担保[3] - 报告期内无关联方违规占用资金情况[4] 制度与政策 - 已建立完善内部控制制度体系并有效执行[2] - 本次计提资产减值准备符合规定[6] - 本次会计政策变更是合理变更[8]

广东高乐股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （叶茜） 各位股东及股东代表： 本人作为广东高乐股份有限公司（以下简称"公司"）的第八届董事会独立 董事，在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》等有关法律、行政法规、规范性文件以及《公司章程》 《公司独立董事工作制度》的相关要求，诚信、勤勉、独立地履行职责，及时了 解公司的生产经营及发展情况，认真审议董事会各项议案，发挥独立董事的独立 性和专业性作用，切实维护了公司和股东尤其是中小股东的利益。本人于 2023 年 9 月 15 日起担任公司第八届董事会独立董事，现将 2024 年度履行职责的工作 情况向各位股东及股东代表作简要汇报。 一、独立董事基本情况 本人叶茜，1985 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，中国注册会 计师，现担任中建华会计师事务所有限责任公司天津分所负责人。曾担任立信会 计师事务所（特殊普通合伙）北京分所项目经理，北京兴华会计师事务所（特殊 普通合伙）天津分所部门经理，具有丰富的内控审计从业经验。20 ...

广东高乐股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （田守云） 各位股东及股东代表： 本人作为广东高乐股份有限公司（以下简称"公司"）的第八届董事会独立 董事，在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》等有关法律、行政法规、规范性文件以及《公司章程》 《公司独立董事工作制度》的相关要求，诚信、勤勉、独立地履行职责，及时了 解公司的生产经营及发展情况，认真审议董事会各项议案，发挥独立董事的独立 性和专业性作用，切实维护了公司和股东尤其是中小股东的利益。本人于 2023 年 9 月 15 日起担任公司第八届董事会独立董事，现将 2024 年度履行职责的工作 情况向各位股东及股东代表作简要汇报。 一、独立董事基本情况 本人田守云，1972 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，律师，现 担任北京中银律师事务所高级合伙人。2023 年 9 月 15 日起担任公司第八届董事 会独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 ...

广东高乐股份有限公司 本人作为广东高乐股份有限公司（以下简称"公司"）的第八届董事会独立 董事，在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》等有关法律、行政法规、规范性文件以及《公司章程》 《公司独立董事工作制度》的相关要求，诚信、勤勉、独立地履行职责，及时了 解公司的生产经营及发展情况，认真审议董事会各项议案，发挥独立董事的独立 性和专业性作用，切实维护公司和股东尤其是中小股东的利益。本人于 2024 年 9 月 20 日起担任公司第八届董事会独立董事，现将 2024 年度履行职责的工作情 况向各位股东及股东代表作简要汇报。 一、独立董事基本情况 本人肖敬华，1978 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，律师，现 担任广东龙昌律师事务所专职律师。2024 年 9 月 20 日起担任公司第八届董事会 独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 二、2024 年度履职情况 （一）出席会议情况 2024 年度公司共计召 ...

财务表现 - 2024年基本每股收益为-0.0605元，较2023年的-0.0654元改善7.49%，但仍为负值 [1] - 每股净资产从2023年的0.54元降至0元，同比下降100%，显示公司净资产已耗尽 [1] - 每股未分配利润持续恶化，从2023年的-0.54元降至-0.60元，同比下滑11.11% [1] - 营业收入同比增长18.42%至3.15亿元，但仍未恢复至2022年3.18亿元水平 [1] - 净利润亏损收窄8.06%至-0.57亿元，净资产收益率恶化3.6个百分点至-11.80% [1] 股东结构 - 前十大流通股东持股比例合计40.13%，较上期减少1790.44万股 [1] - 华统集团保持第一大股东地位，持股14.68%且未变动 [2] - 股东变动显著：陈冰纯减持1459.66万股，方素婵增持39.06万股，王文明新进持股1556.68万股 [2] - 杨广城退出前十大股东名单，原持股比例为1.64% [2] 分红政策 - 公司未提出分红或转增方案 [2]

证券代码：002348 证券简称：高乐股份 公告编号：2025-008 广东高乐股份有限公司 关于2024年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 广东高乐股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开了第 八届董事会第十次会议和第八届监事会第八次会议，审议通过了《关于 2024 年 度计提资产减值准备的议案》，根据《企业会计准则》以及会计政策、会计估计 等相关规定，基于谨慎性原则，对公司 2024 年度计提了资产减值准备，具体情 况公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 1、本次计提资产减值准备的原因 根据《企业会计准则》及《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定的要 求，为了更加真实、准确的反映公司截至 2024 年 12 月 31 日的财务状况、资产 价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司根据相关规定，对公司的各类资产进行 了全面检查和减值测试，并对公司截至 2024 年 12 月 31 日合并报表范围内的有 关资产计提相应的减值准备。 2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告 ...