业绩总结 - 2023年度合并口径营业收入为35.42亿元，较2022年度下降1.07%[8][28] - 2023年度净利润8553.55万元，较2022年度下降29.47%[28] - 2023年度基本每股收益0.1385元/股，较2022年度下降29.41%[28] 财务状况 - 2023年12月31日公司资产总计65.26亿元，较1月1日下降0.82%[20] - 2023年12月31日公司负债合计27.23亿元，较1月1日下降3.64%[22] - 2023年12月31日公司股东权益合计38.03亿元，较1月1日增长1.31%[22] 资产情况 - 2023年末存货余额为10.43亿元，占总资产比例为15.98%[9] - 2023年末货币资金为13.06亿元，较年初下降3.81%[24] - 2023年末交易性金融资产为1.52亿元，较年初增长152.57%[24] 现金流情况 - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为3.8964085965亿元，2022年度为3.9144915558亿元[33] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 - 3.013548503亿元，2022年度为 - 4.2079554239亿元[33] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 1.6453984576亿元，2022年度为4.3071000325亿元[33] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况及经营成果和现金流量[3] - 收入确认、存货的存在、计价与分摊被识别为关键审计事项[8][9] 会计政策与估计 - 金融资产初始确认按业务模式和合同现金流量特征分类，改变业务模式时重分类[68] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产和合同进行减值处理并确认损失准备[78] - 2023年公司无重要会计估计变更[157] 税收情况 - 公司主要税种及税率：增值税3%、6%、9%、13%等；房产税从价计征1.2%、从租计征12%等[157] - 公司及部分子公司享受税收优惠，2023 - 2025年度企业所得税税率按15%执行[159] 应收款项情况 - 应收票据年末合计余额为878,813,298.25元，年初为652,281,571.44元[166] - 应收账款年末账面余额合计528,593,684.96元，年初为547,154,862.54元[174] - 其他应收款年末余额为5,513,595.82元，年初余额为4,844,718.05元[189]

业绩总结 - 2023年1 - 12月计提资产减值准备3991.09万元[2] - 2023年1 - 12月核销金额499.40万元[3] - 2023年减值及核销业务减少利润总额4226.98万元[9] 数据详情 - 2023年应收款减值准备82.52万元[5] - 2023年应收等款项核销162.90万元[5] - 2023年存货跌价准备3908.57万元[6] - 2023年存货核销180.97万元[6] - 2023年固定资产核销155.53万元[6] - 单项大额存货账面104296.97万元，计提3908.57万元[8] 其他 - 2024年4月11日审议通过相关议案[1]

会议召开情况 - 2023年度公司召开8次董事会、4次股东大会[3][32][60] - 2023年度公司召开6次审计委员会、1次战略委员会、1次风险管理委员会、2次提名委员会、2次薪酬与考核委员会、0次独立董事专门会议[5][34][62] 议案审议情况 - 2023年3月1日和3月31日审议通过2023年度日常关联交易预计及与广晟财务公司续签《金融服务协议》议案[16][37][45][72] - 2023年4月4日和4月27日审议通过《2022年度内部控制自我评价报告》[20][49][76] - 2023年10月26日和12月4日审议通过聘任信永中和会计师事务所为2023年度审计机构的议案[22][50][51][77] - 2023年9月12日和10月26日审议通过提名并选举雷自合为第五届董事会非独立董事的议案[23][52][79] - 2023年8月25日和10月26日审议通过修订董事、高级管理人员薪酬管理与考核制度的议案[24][53][80] - 2023年10月26日审议通过董事、高级管理人员2022年度经营业绩考核结果及薪酬分配、2022年度创新驱动奖励分配的议案[25][54][81] 报告披露情况 - 公司按时编制并披露《2022年年度报告》《2023年第一季度报告》《2023年半年度报告》《2023年第三季度报告》，全体董监高签署书面确认意见[19][48][75] 独立董事履职情况 - 2023年度独立董事认真履行职责，维护全体股东尤其是中小股东合法权益[83] - 2024年度独立董事将继续履行义务，为公司发展提供建设性意见[83] - 独立董事在年报审计期间与会计师事务所沟通，督促审计进度[67] - 独立董事通过参加网上业绩说明会、股东大会等与中小股东沟通交流[12][68]

业务决策 - 公司于2024年4月11日审议通过继续开展票据池业务议案，待股东大会审议[1] 业务详情 - 票据池业务有效期至2025年6月30日[3] - 公司及子公司共享不超50亿元票据池额度，可滚动使用[4] 业务优势 - 提高票据管理效率与规范性，降低成本及风险[7] - 有效利用票据资产，平衡资金收付，降低财务成本[7] - 打包融资获优惠利率，回笼资金配置理财获增值收益[7] - 实现内部票据统筹使用，提高融资灵活度[7] 风险控制 - 流动性风险通过新票入池置换旧票缓解，公司资金和授信充足[8] - 安全性风险通过选择银行、试点、专人管理和定期对账控制[8] - 业务合规风险通过内审审计、法务审核和岗位权限分离确保[9]

财务数据 - 2024年4月11日信永中和对公司2023财报出具无保留意见审计报告[3] - 公司存放广晟财务公司存款年初893,418,176.04元，年末889,993,648.20元[9] - 公司存放广晟财务公司存款本年增加3,582,686,240.13元，减少3,586,110,767.97元[9] - 公司存放广晟财务公司存款收取利息、手续费24,539,449.66元[9] - 公司向广晟财务公司借款、贴现商业票据、应收账款保理业务年初年末余额均为0[9] 其他 - 本专项说明编制日期为2024年4月11日[8]

佛山市国星光电股份有限公司 2023 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 1-2 | | No.8 Chaoyangmen Beidajie, | | | --- | --- | --- | | | Dongcheng District, Beijing, 传真: | +86 (010) 6554 71 | | C ShineWing 0 | 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, certified nublic accountants 100027 P R China | faccimila: +86 /010) 6551 71 | 内部控制审计报告 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内 部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 XYZH/20 ...

授信申请 - 2024年4月11日会议审议通过申请综合授信额度议案[1] - 拟向金融机构申请不超过60亿元即期余额综合授信业务[2] 授信详情 - 决议有效期至2025年6月30日[1] - 授信额度可循环，含子公司额度，种类包括非流动资金贷款等[2] 相关授权 - 股东大会授权董事长全权办理授信事宜[2] - 监事会同意申请，备查文件为会议决议[4][5]

会议情况 - 2023年召开5次监事会会议，审议多项议案[2][3] 审计与内控 - 信永中和对2022年报出具“标准无保留意见”审计报告[6] - 公司建立完善内控体系并有效执行[9] 未来展望 - 2024年监事会继续履职促进公司规范运作[11]

审计机构信息 - 2023年年报审计业务由信永中和承办，成立于2012年3月2日[1] - 截止2023年12月31日，信永中和有合伙人245人，注会1656人[1] 审计决策流程 - 2023年10月26日相关会议审议通过聘任议案[2] - 2023年12月4日股东大会审议通过聘任议案[2] 审计结果 - 信永中和认为公司财报编制合规，公允反映财务状况等[4] - 信永中和认为公司内控有效，出具标准无保留意见报告[4]

业绩总结 - 国星光电母公司2023年度净利润11957.13万元[8] - 2023年度可供股东分配利润173977.74万元[9] 利润分配 - 以2023年末总股本为基数，每10股派现金股利0.6元，总计分配3710.86万元[9] - 剩余累计未分配利润170266.87万元结转下年[9] 业务额度 - 公司及子公司共享票据池业务实施额度不超50亿元[16] - 公司在广晟财务公司每日最高存款余额不超9亿元[17] - 广晟财务公司为公司提供年综合授信额度不超10亿元[17] - 公司及全资子公司向金融机构申请不超60亿元综合授信额度[18] 会议相关 - 第五届董事会第三十五次会议于2024年4月11日召开[1] - 多项议案表决通过，《关于与广晟财务公司续签协议》关联董事回避[1][17] - 2023年度股东大会于2024年5月15日召开[20]