利润分配 - 2024年度以总股本618,477,169股为基数，每10股派现金股利0.5元（含税），总计分配3,092.39万元（含税）[8] 业务额度 - 公司及子公司共享票据池业务实施额度不超50亿元，额度可滚动使用[19] - 公司与广晟财务公司续签协议，每日最高存款余额不超9亿元，年综合授信额度不超10亿元[20] - 公司及全资子公司向金融机构申请不超40亿元综合授信额度[22] - 公司及子公司开展不超10000万美元外汇套期保值业务，期限1年[23] 议案表决 - 《2024年年度报告全文及摘要》等多项议案多为9票同意、0票反对、0票弃权，《董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告》为6票同意[1][3][4][6][7][8][10][11][12][13][14][16][17][18][19] - 《关于与广东省广晟财务有限公司续签〈金融服务协议〉的议案》等多议案表决结果为高票同意、无反对弃权票[20][21][22][23][24][25] 报告相关 - 《2024年年度报告摘要》等相关报告于2025年4月19日登载于指定媒体和巨潮资讯网[2][3][5][6][7][8][10][11][12][15][18][19] - 董事会认为会计师事务所2024年度审计执业规范，出具报告客观完整[11] - 董事会认为本次会计政策变更是合理变更，能反映财务和经营情况[15] - 董事会认为公司2024年度计提减值准备及核销资产符合规定[18] 会议安排 - 第六届董事会第六次会议应出席董事9人，实际出席9人，3名监事列席[1] - 公司独立董事将在2024年度股东大会上述职[5] - 《2024年年度报告全文及摘要》等多项议案尚需提交2024年度股东大会审议[2][3][7][8][16][17][19] - 公司2024年度股东大会于2025年5月16日14:30在公司南区中栋一楼大会议室召开[27]

业绩总结 - 2024年度合并报表归母净利润5153.01万元，母公司净利润9774.91万元[2] - 2024年归属于上市公司股东净利润51530077.60元，2023年为85635299.42元，2022年为121339776.82元[3] 利润分配 - 按母公司净利润10%提取法定公积金977.49万元[2] - 2024年末累计可供股东分配利润179064.29万元[2] - 以2024年末总股本为基数，每10股派现金0.5元，分红总额3092.39万元[2] - 2024年度现金分红30923858.45元，2023、2022年度均为37108630.14元[3] - 近三个会计年度累计现金分红105141118.73元，高于年均净利润30%[4] 方案合规 - 2024年度利润分配方案合规，无损害小股东利益情形[5]

佛山市国星光电股份有限公司 2024 年度 审计报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | | 1-5 | | 公司财务报表 | | | | — | 合并资产负债表 | 6-7 | | — | 母公司资产负债表 | 8-9 | | — | 合并利润表 | 10 | | — | 母公司利润表 | 11 | | — | 合并现金流量表 | 12 | | — | 母公司现金流量表 | 13 | | — | 合并股东权益变动表 | 14-15 | | — | 母公司股东权益变动表 | 16-17 | | — | 财务报表附注 | 18-130 | 审计报告 XYZH/2025GZAA1B0007 佛山市国星光电股份有限公司 佛山市国星光电股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了佛山市国星光电股份有限公司（以下简称"国星光电"）财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会 ...

佛山市国星光电股份有限公司 2024年12月31日 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 1 内部控制审计报告 XYZH/2025GZAA1B0073 佛山市国星光电股份有限公司 佛山市国星光电股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了佛山市国星光电股份有限公司（以下简称"国星光电"）2024年12月31日财务报 告内部控制的有效性。 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是国星光电董 事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内 部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，国星光电于2024年12月3 ...

佛山市国星光电股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 | 关于佛山市国星光电股份有限公司 本专项说明仅供贵公司 2024 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得 用于其他任何目的。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 北京 二○二五年四月十七日 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 XYZH/2025GZAA1B0072 佛山市国星光电股份有限公司 佛山市国星光电股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了佛山市国星光电股份有限公司（以下简称贵公 司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024 年度的 合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报 表附注，并于 2025 年 4 月 17 日出具了 XYZH/2025GZAA1B0007 号无保留意见的审计报 ...

佛山市国星光电股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（李伯侨） 作为佛山市国星光电股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严 格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公 司章程》《独立董事制度》等有关规定和要求，本着客观、公正、独立的原则，诚 信、勤勉履行职责，充分发挥独立董事的作用，维护公司及全体股东的利益。现 将本人 2024 年度履行独立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人在金融、法律等方面拥有专业资历以及相应的经验，并在履职过程中充 分运用自身的专业和经验优势，本人履历具体如下： 李伯侨，西南政法大学法学学士，北京大学经济法硕士，武汉大学民商法博 士。现任阳江市政府法律顾问及立法顾问，清远市政府立法顾问以及其他公司企 业法律顾问，广东省人民检察院咨询顾问、听证员，广东金桥百信律师事务所专 职律师、高级合伙人，广州、佛山、珠海、惠州、汕头、肇庆、阳江等地仲裁委 员会仲裁员，中国经济法学会常务理事，中国财税法学会理事，广东省财税法研 究会、经济法学研究会顾问，广东东箭汽车科技股份有限公司、广州凌玮科技股 份有 ...

佛山市国星光电股份有限公司 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》等要求，佛 山市国星光电股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事就其独立性进行了自查， 并向董事会提交了《2024 年度独立董事关于独立性自查情况的报告》，董事会对在 任独立董事李伯侨、饶品贵、汤勇的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 董事会 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 2025 年 4 月 17 日 经核查，公司独立董事李伯侨、饶品贵、汤勇的任职经历以及签署的相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍 其进行独立客观判断的关系，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性 的相关要求。 佛山市国星光电股份有限公司 ...

财务分配 - 公司以618,477,169为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本[3] - 2023年度以总股本618,477,169股为基数，每10股派现金股利0.6元，总计分配37,108,630.14元[152] - 2024年度拟定以总股本618,477,169股为基数，每10股派现金股利0.5元，总计分配30,923,858.45元[156] - 2023年度剩余累计未分配利润1,702,668,742.92元结转下年度[153] - 2024年度剩余累计未分配利润1,759,719,056.78元结转下年度[156] - 2023年度经审计母公司累计可供分配的利润为1,739,777,373.06元[152] - 2024年度经审计母公司累计可供分配的利润为1,790,642,915.23元[156] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入3,472,860,317.19元，较2023年减少1.94%[15] - 2024年归属于上市公司股东的净利润51,530,077.60元，较2023年减少39.83%[15] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润8,236,706.88元，较2023年减少80.97%[15] - 2024年经营活动产生的现金流量净额240,108,277.59元，较2023年减少38.38%[15] - 2024年末总资产6,249,279,269.11元，较2023年末减少4.25%[15] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产3,823,949,444.74元，较2023年末增加0.54%[15] - 2024年第一季度至第四季度营业收入分别为940,965,217.53元、912,743,725.44元、834,546,891.68元、784,604,482.54元[19] - 2024年第一季度至第四季度归属于上市公司股东的净利润分别为27,943,357.10元、28,302,478.43元、10,464,723.96元、 - 15,180,481.89元[19] - 2024年非流动性资产处置损益为-1,207,034.49元，2023年为-1,268,374.34元，2022年为840,893.18元[20] - 2024年计入当期损益的政府补助为34,890,288.78元，2023年为39,113,657.79元，2022年为55,113,777.57元[20] - 2024年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益为3,609,053.70元，2023年为4,119,459.40元，2022年为294,743.88元[20] - 2024年除上述各项之外的其他营业外收入和支出为13,186,650.15元，2023年为3,793,937.01元，2022年为7,668,976.99元[20] - 2024年所得税影响额为3,579,213.08元，2023年为3,402,730.88元，2022年为5,023,502.59元[20] - 2024年少数股东权益影响额（税后）为3,606,374.34元，2023年为2,399.07元，2022年为1,207.58元[20] - 2024年合计为43,293,370.72元，2023年为42,353,549.91元，2022年为71,829,286.70元[20] - 2024年公司实现营业收入34.73亿元，归母净利润5153万元[42][49] - 2024年公司营业收入34.73亿元，同比减少1.94%；电子元器件制造业营收27.50亿元，占比79.17%；贸易业营收5.95亿元，占比17.13%；其他业务营收1.28亿元，占比3.70%[58] - 2024年营业成本合计3075005242.32元，2023年为3119347086.25元，各构成项目占比两期对比波动较小[62] - 2024年销售费用为50711259.64元，较2023年的44806876.36元增加13.18%[67] - 2024年管理费用为150277030.69元，较2023年的138169688.03元增加8.76%[67] - 2024年财务费用为 - 26562109.64元，较2023年的 - 17609947.62元减少50.84%，主要系汇兑收益同比增加影响所致[67] - 2024年研发费用为190851588.97元，较2023年的181187558.41元增加5.33%[67] - 2024年经营活动现金流入小计为3,740,106,548.47元，较2023年的3,503,869,221.80元增长6.74%[72] - 2024年经营活动现金流出小计为3,499,998,270.88元，较2023年的3,114,228,362.15元增长12.39%[72] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为240,108,277.59元，较2023年的389,640,859.65元减少38.38%，主要系本期日常经营性支出增加影响所致[72] - 2024年投资活动现金流入小计为567,476,940.19元，较2023年的388,203,708.00元增长46.18%[72] - 2024年投资活动现金流出小计为651,769,663.36元，较2023年的689,558,558.30元减少5.48%[72] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 -3,911,445.84元，较2023年的 -73,511,282.84元增加94.68%，主要系经营活动净现金流量及筹资活动净现金流量减少，投资活动净现金流量增加共同影响所致[72] - 2024年经营性活动净现金流为24010.83万元，净利润为5437.55万元，两者相差18573.28万元[74] - 投资收益713.27万元，占利润总额比例14.50%；公允价值变动损益 -143.34万元，占比 -2.91%；资产减值 -3202.42万元，占比 -65.09%等[76] - 2024年末货币资金136366.92万元，占总资产比例21.82%，较年初比重增加0.92%[78] - 2024年末应收账款73022.51万元，占总资产比例11.68%，较年初比重增加3.86%，因部分客户信用账期延长[78] - 2024年末投资性房地产335.07万元，占总资产比例0.05%，较年初比重减少0.42%，因厂房出租合同终止[78] - 2024年末固定资产192530.34万元，占总资产比例30.81%，较年初比重增加3.47%[78] - 2024年末在建工程22830.39万元，占总资产比例3.65%，较年初比重减少3.90%，因部分厂房转入固定资产[78] - 2024年末短期借款15627.88万元，占总资产比例2.50%，较年初比重增加1.48%，因新增借款及应收票据到期终止确认[78] - 交易性金融资产期初数15155.05万元，本期公允价值变动 -143.34万元，本期购买45000万元，本期出售56000万元，期末数4011.71万元[80] - 金融资产小计期初数26695.39万元，本期公允价值变动 -143.34万元，本期购买45000万元，本期出售56099.60万元，期末数14293.15万元[80] - 截至报告期末，资产权利受限合计账面价值为787,969,694.27元，其中货币资金216,446,562.45元、应收票据571,520,200.45元、其他非流动资产2,931.37元[81][82] - 报告期投资额为247,374,165.94元，上年同期投资额为173,881,228.98元，变动幅度为42.27%[83] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司LED业务以LED封装为主，集成电路封测业务通过子公司风华芯电开展[24][28] - 公司主要产品分为LED外延片及芯片产品、LED封装及组件产品、集成电路封测产品及第三代化合物半导体封测产品等[33] - LED外延芯片产品包括蓝绿显屏芯片、数码指示芯片等，应用于户内、户外显示屏、家电数码显示等场景[34] - LED封装产品有白光器件、显示屏用器件等，应用于酒店照明、广电显示屏等场景[34] - LED应用产品的LED组件包括背光源、Mini背光模组等，用于电视机、显示器等显示终端的背光领域[34] - 外延及芯片产品营收1.28亿元，占比3.67%，同比增长0.31%；LED封装及组件产品营收25.08亿元，占比72.21%，同比减少0.79%；贸易及应用类产品营收5.95亿元，占比17.13%，同比减少13.82%；集成电路封装测试营收1.14亿元，占比3.29%，同比增长18.60%；其他业务营收1.28亿元，占比3.70%，同比增长28.37%[59] - 国内营收26.88亿元，占比77.40%，同比减少4.37%；国外营收7.85亿元，占比22.60%，同比增长7.42%[59] - 电子元器件制造业营业成本20.97亿元，毛利率16.39%，营收同比减少0.79%，成本同比增长1.08%，毛利率同比减少1.54%；贸易业营业成本5.92亿元，毛利率0.49%，营收同比减少13.82%，成本同比减少13.65%，毛利率同比减少0.20%[60] - LED封装及组件产品营业成本20.97亿元，毛利率16.39%，营收同比减少0.79%，成本同比增长1.08%，毛利率同比减少1.54%；贸易及应用类产品营业成本5.92亿元，毛利率0.49%，营收同比减少13.82%，成本同比减少13.65%，毛利率同比减少0.20%[60] - 国内营业成本20.03亿元，毛利率14.88%，营收同比减少6.34%，成本同比减少4.56%，毛利率同比减少1.59%；国外营业成本6.86亿元，毛利率8.50%，营收同比增长6.21%，成本同比增长3.72%，毛利率同比增长2.20%[60] - 直接销售营收31.03亿元，营业成本26.89亿元，毛利率13.34%，营收同比减少3.58%，成本同比减少2.58%，毛利率同比减少0.90%[60] - 电子元器件制造销售量2024年为15692588万只，较2023年的18219061万只减少13.87%；生产量2024年为15693050万只，较2023年的18815038万只减少16.59%；库存量2024年为3505239万只，较2023年的3504777万只增加0.01%[61] - 国星半导体营业收入360,254,616.06元、净利润 - 43,697,646.31元；新立电子营业收入709,054,130.89元、净利润1,329,417.27元；风华芯电营业收入130,347,533.66元、净利润 - 8,328,290.49元[91] - 国星半导体报告期营业收入较上年同期减少32.59%，净利润减少159.06%[91] - 新立电子报告期营业收入较上年同期增长2.55%，净利润增长244.03%[92] - 风华芯电报告期营业收入较上年同期增长25.87%，净利润较上年同期减亏48.15%[93] 行业环境与政策 - 2024年LED行业竞争加剧、均价下滑，但技术创新催生新契机，车用LED和海外市场是发展重点[25][27] - 2024年广东省和工信部发布政策支持超高清视频和新型显示产业发展[30] - 到2027年，广州市智能终端产品在8大门类打造100款以上大规模使用的产品，人工智能核心产业规模超4400亿元[31] - 到2027年，广东省高端智能传感器产业规模倍增，新增3000款以上虚拟现实终端和应用[31] 公司市场地位 - 2020 - 2023年公司“高清显示用LED器件”全球同类产品市场占有率连续排名第一，2022 - 2023年“多功能指示模块”全球同类产品市场占有率保持排名第一[40] 研发情况 - 报告期

国星光电（002449）公告，2024年营业收入34.73亿元，同比下降1.94%。归属于上市公司股东的净利润 5153.01万元，同比下降39.83%。基本每股收益0.0833元/股，同比下降39.86%。公司拟向全体股东每10 股派发现金红利0.5元(含税)，送红股0股(含税)，不以公积金转增股本。 ...