公司治理 - 公司于2025年10月24日召开第六届第十次董事会会议 [1] - 会议审议了关于公司领导人员2024年度业绩考核与薪酬分配的议案 [1] 财务与经营状况 - 公司2025年上半年营业收入构成为电子元器件行业占比77.04% [1] - 公司2025年上半年营业收入构成为出口贸易业占比17.41% [1] - 公司2025年上半年营业收入构成为其他业务占比5.55% [1] - 截至新闻发稿时公司市值为55亿元 [1]

公司财务表现 - 2025年前三季度公司营收约25亿元，同比减少7.01% [1] - 2025年前三季度归属于上市公司股东的净利润约3112万元，同比减少53.35% [1] - 2025年前三季度基本每股收益为0.0503元，同比减少53.38% [1] 公司市值信息 - 公司当前市值约为55亿元 [2]

风险管理目标与原则 - 公司全面风险管理目标包括控制风险、确保信息沟通真实可靠等[5] - 公司开展全面风险管理应遵循全面覆盖、重点突出等原则[6] 组织体系与职责 - 公司建立全面风险管理三道防线组织体系[10] - 董事会负责审批风险管理基本制度和重大风险应急处置等[11] - 董事会下设风险管理委员会，负责审议年度报告等[12] - 管理层负责组织全面风险管理体系日常运行[12] - 董事长是全面风险管理第一责任人，分管领导负责分管领域[12] - 总部各部门负责本部门业务领域风险管理工作[13] - 各部门指定合规与风险专员协助风险管理工作[14] - 法律合规部是风险管理统筹部门，负责落实工作目标等[15] 工作机制 - 公司法律合规部年初制定年度风险管理工作计划，指导所属公司健全机制[19] - 公司及所属公司应加强业务领域制度和流程管控并推广覆盖[19] - 公司建立风险管理联席会议机制，可与合规联席会议合并召开[20] - 公司及所属公司应建立重大事项专项风险评估机制，重大投资需编报告[20] - 公司建立风险分类和台账管理机制，各部门及所属公司季度梳理报送，法律合规部半年汇报[21] - 公司领导确定经营风险等级，督导部门督办反馈[23] - 公司各部门及所属公司收集风险管理初始信息，法律合规部建清单或台账[25] 风险评估 - 风险评估包括辨识、分析和评价三个步骤，公司每年至少全面评估一次[28] - 公司以风险评估清单为基础建立风险管理台账，含重大风险管理情况[28] - 公司根据经营和风险管理需要确定风险评估范围和频次并动态调整[28] - 公司应确定风险发生可能性和影响程度的评估标准并评定风险等级[28][29] 风险监控与预警 - 公司要建立风险监控指标体系和预警报告制度，确定预警阈值和区间[31] 风险管理策略与应对 - 公司应制定风险管理策略，明确风险偏好、承受度和资源配置原则[34] - 风险管理策略工具包括风险承担、规避、转移等七种[35] - 公司及所属公司要针对风险制定并实施应对方案[38] 风险处置与认定 - 判定重大经营风险化解处置完成需综合衡量并报相关会议认定[39] 信息化与考核 - 公司将建立风险管理信息化平台，提高监控效率和预警精确度[46] - 公司把风险管理工作纳入对各部门、所属公司负责人的综合考核体系[48] 风险评分与等级 - 风险综合评分=风险发生可能性×风险发生影响程度[60] - 风险发生可能性评估标准分五档，对应不同评分和定性描述[63] - 不同情况的风险发生可能性对应不同可能性等级[63] - 不同程度的年度税后净利润减少、现金流不利影响等对应不同风险评分[65][66][67] - 综合风险等级分一般、较大、重大，对应不同分值区间[71] - 一般风险影响小、发生概率低，由基层管理人员日常监控[68]

子公司定义 - 子公司包括全资、控股子公司（绝对控股或有实际控制权）[2] 管理监督 - 公司各职能部门对子公司人事、财务、经营等指导、支持及监督[4] - 子公司重大会议议案需报公司审核、论证，材料备案[6][7] - 子公司15类事项需上报公司审批[8] 人事薪酬 - 公司人事部门对子公司人事、薪酬管理指导与监督[11] - 子公司参照公司制度制订人事、薪酬管理制度并报备[12] 财务管理 - 子公司财务由公司财务管理部门归口管理[15] - 子公司定期向公司报送财务报表，接受审计[17] - 子公司按公司经营目标安排预算，完成情况作考核依据[18] - 子公司按规定开设银行账户并报公司备案[19] 报告时间 - 子公司季度、半年度报告10日内上报，年度报告15日内上报[21] - 子公司年末编制报告及计划，经公司审核批准后实施[21] 对外投资 - 子公司对外投资遵守国资监管和公司规定，加强管理和风控[22] - 子公司对外投资项目接受公司业务指导和监督[23] 信息披露 - 子公司及时报告重大信息[25] - 子公司做好内幕信息保密及知情人登记报送[25] 法律事务 - 子公司法律事务由公司法律合规主管部门归口管理[27] - 子公司建立健全相关制度，防范风险[27] - 子公司外聘法律服务机构须经公司审查，结果备案[27] 审计监督 - 子公司审计由公司审计主管部门归口管理，定期或不定期审计[29]

捐赠金额限制 - 公司年度累计对外捐赠金额原则上不超50万元[14] - 单笔捐赠超30万元需董事会决策并报上级审批[17] - 单一受赠对象当年累计捐赠超50万元需审批[17] 所属公司规定 - 单笔捐赠超5万元应经董事会审议报公司[18] - 单一受赠对象当年累计捐赠超10万元应报公司[18] 其他要求 - 捐赠须通过慈善等机构进行[6] - 捐赠应纳入年度全面预算管理[6] - 审计部不定期监督检查捐赠管理情况[10]

审计机构相关 - 公司拟续聘信永中和为2025年度审计机构，聘期1年，需股东会审议[2] - 信永中和广州分所在2024年广东省排第22名，广州市排第12名[3,4] 审计机构业绩 - 信永中和2024年度总收入40.54亿元，审计业务收入25.87亿元，证券业务收入9.76亿元[4] - 2024年审计上市公司年报383家，收费总额4.71亿元，所在行业审计客户255家[4] 审计机构人员与风险 - 截止2024年12月31日，合伙人259人，注册会计师1780人，从业人员12000余人[5] - 近三年行政处罚1次、监督管理措施17次、自律监管措施8次[6] - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[7] 审计费用与决策 - 2025年度审计费用预计119万元，较上年度减少1万元[11] - 2025年10月24日董事会7票、监事会3票同意通过续聘议案[14] - 本次聘任需提交股东会审议，通过之日起生效[15]

业绩相关 - 2025年前三季度计提各项资产减值准备总计1719.06万元[3] - 2025年前三季度核销资产金额总计458.27万元[4] - 2025年前三季度计提及核销业务减少利润总额1708.89万元[10] 具体计提与核销 - 2025年前三季度计提坏账准备296.22万元[7] - 2025年前三季度计提存货跌价准备1422.84万元[8] - 2025年前三季度核销存货458.12万元[8] - 2025年前三季度核销固定资产0.15万元[9] 存货情况 - 存货核销原值520.49万元，回收金额62.37万元[5]

会议情况 - 公司第六届监事会第十次会议于2025年10月24日召开，3名监事全出席[1] 审议事项 - 审议通过《2025年第三季度报告》，3票同意[1] - 审议通过《关于拟续聘会计师事务所的议案》，3票同意[2] 公告发布 - 《2025年第三季度报告》等两公告于2025年10月27日登载[1][2] 后续安排 - 《关于拟续聘会计师事务所的议案》需提交股东会审议[2]

证券代码：002449 证券简称：国星光电 公告编号：2025-054 佛山市国星光电股份有限公司 第六届董事会第十次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 佛山市国星光电股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第十次会 议已于 2025 年 10 月 16 日以面呈、邮件等方式发出通知，并于 2025 年 10 月 24 日上午以现场结合通讯方式在公司召开。本次会议由董事长雷自合先生主持，会 议应出席董事 7 人，实际出席董事 7 人。3 名监事列席会议。本次会议的召集、 召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、部门规章和 《公司章程》等有关规定。 经与会董事认真审议和表决，本次会议形成决议如下： 一、审议通过《2025 年第三季度报告》 三、审议通过《关于企业负责人 2025 年经营业绩考核指标的议案》 表决结果：4 票同意、0 票反对，0 票弃权。关联董事雷自合、洪育权、胥 小平就此议案回避表决。非关联董事满足有 3 人且均出席会议，非关联董事全部 表决通过，本议案决议有效，议案获通过。 表决结果：7 票同 ...

收入和利润（同比变化） - 第三季度营业收入8.19亿元人民币，同比下降1.92%[3] - 年初至报告期末营业收入25.00亿元人民币，同比下降7.01%[3] - 营业收入为24.998亿元，同比下降7.0%[19] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润655万元人民币，同比下降37.45%[3] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润3,112万元人民币，同比下降53.35%[3] - 归属于母公司所有者的净利润为3111.78万元，同比下降53.35%[10] - 净利润为2712万元，同比下降49.4%[20] - 净利润为31,111,349.93元，同比大幅下降55.3%[21] - 归属于母公司股东的净利润为31,117,805.10元，同比下降53.4%[21] - 第三季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润75万元人民币，同比大幅增长217.15%[3] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1298.77万元，同比下降63.36%[10] - 基本每股收益为0.0503元，同比下降53.38%[10] - 基本每股收益为0.0503元，同比下降53.4%[21] 成本和费用（同比变化） - 营业成本为22.034亿元，同比下降7.2%[19] - 研发费用为1.380亿元，同比下降4.7%[19] - 财务费用为-1283万元，主要因利息收入1927万元高于利息费用723万元[19] 现金流量（同比变化） - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额8,490万元人民币，同比下降56.55%[3] - 经营活动产生的现金流量净额为8489.77万元，同比下降56.55%[10] - 经营活动产生的现金流量净额为84,897,683.47元，同比下降56.5%[23] - 销售商品、提供劳务收到的现金为2,565,054,878.39元，同比下降5.3%[22] - 购买商品、接受劳务支付的现金为2,092,509,808.62元，同比下降1.5%[23] - 投资活动产生的现金流量净额为-94,903,909.39元，同比改善31.9%[23] - 筹资活动产生的现金流量净额为-18986.22万元，同比下降465.10%[10] - 筹资活动产生的现金流量净额为-189,862,225.53元，去年同期为52,003,098.75元[23] - 现金及现金等价物净增加额为-19804.59万元，同比下降276.39%[10] - 现金及现金等价物净增加额为-198,045,865.19元，去年同期为112,274,374.53元[23] - 期末现金及等价物余额为936,771,756.31元，同比下降25.1%[23] 资产和负债关键项目变化 - 货币资金为12.251亿元，较期初下降10.2%[16] - 应收账款为8.139亿元，较期初增长11.5%[16] - 存货为10.253亿元，较期初增长11.9%[16] - 短期借款为1.101亿元，较期初下降29.6%[17] - 交易性金融资产减少4,012万元至0元，降幅100%，因理财产品到期交割[9] - 投资性房地产增加499万元至834万元，增幅148.91%，因子公司新签厂房出租合同[9] 其他损益项目 - 报告期内计入当期损益的政府补助为750万元[6] - 投资收益为67.48万元，同比下降88.43%[10] - 营业外收入为207.09万元，同比下降82.37%[10] - 营业外支出为183.61万元，同比上升222.64%[10] 公司重大事项 - 公司2025年度向特定对象发行A股股票申请已获深圳证券交易所受理[15]