审计信息 - 审计公司为致同会计师事务所（特殊普通合伙）[2] - 审计报告编号为致同审字(2024)第510A008509号[3] - 审计报告日期为2024年4月8日[8] 审计对象与结论 - 审计对象为中化岩土公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] 责任与风险 - 建立健全和实施内部控制并评价有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师责任是对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性[6] - 根据内部控制审计结果推测未来有效性有一定风险[6]

证券代码：002542 证券简称：中化岩土 公告编号：2024-035 中化岩土集团股份有限公司 关于举办2023年度业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 中化岩土集团股份有限公司（以下简称"公司"）将于 2024 年 4 月 18 日 （星期四）下午 15:00～17:00 在全景网举办 2023 年度业绩说明会，本次说明 会将采用网络远程的方式举行，投资者可登录全景网"投资者关系互动平台" （http://rs.p5w.net）参与本次说明会。 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2023 年度业绩说明会提 前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于 2024 年 4 月 17 日（星期三）下午 15:00 前访问 http://ir.p5w.net/zj/，或扫描下方 二维码，进入问题征集专题页面。公司将在 2023 年度业绩说明会上，对投资者 普遍关注的问题进行回答。 欢迎广大投资者积极参与本次网上说明会。 （问题征集专题页面二维码，扫码自动匹配移动端） 特此公告。 中化岩土集团股份有限公司 董 ...

中化岩土集团股份有限公司 营业收入扣除情况表 专项核查报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 专项核查报告 公司 2023 年度营业收入扣除情况表及说明 1-3 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 中化岩土集团股份有限公司 营业收入扣除情况表专项核查报告 致同专字（2024）第 510A005859 号 中化岩土集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了中化岩土股份有限公司（以下简称"中化岩土 公司"）2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表 附注的基础上，对后附的《中化岩土公司 2023 年度营业收入扣除情况表及说 明》（以下简称"营业收入扣除情况表"）进行了专项核查。 按照《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"上市规则"）和 《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理 ...

财务数据 - 2023年末商誉账面价值为8841.89万元[8] - 2023年末应收账款及合同资产账面价值为495416.55万元[12] - 2023年末货币资金合并期末余额为884,339,158.26元，上年末为578,891,069.62元[22] - 2023年末应收账款合并期末余额为3,316,054,436.68元，上年末为3,380,089,480.72元[22] - 2023年末其他应收款合并期末余额为77,914,033.97元，上年末为58,136,949.57元[22] - 2023年末存货合并期末余额为44,632,691.03元，上年末为109,950,718.17元[22] - 2023年末合同资产合并期末余额为1,638,111,086.25元，上年末为1,966,507,955.47元[22] - 2023年末流动资产合计合并期末余额为6,093,743,857.77元，上年末为6,223,580,420.16元[22] - 2023年末长期股权投资合并期末余额为298,536,014.71元，上年末为294,359,690.27元[22] - 2023年末固定资产合并期末余额为1,060,791,192.86元，上年末为890,953,798.63元[22] - 2023年末非流动资产合计合并期末余额为2,246,952,218.11元，上年末为2,255,257,599.32元[22] - 2023年末资产总计合并期末余额为8,340,696,075.88元，上年末为8,478,838,019.48元[22] - 期末流动负债合计42.5486154443亿元，上年末为48.7411638602亿元，合并数据减少约12.71%[1] - 期末非流动负债合计18.3411518927亿元，上年末为6.1573116733亿元，合并数据增长约197.94%[1] - 期末负债合计60.889767337亿元，上年末为54.8984755335亿元，合并数据增长约10.91%[1] - 期末股东权益合计22.5171934218亿元，上年末为29.8899046613亿元，合并数据减少约24.67%[1] - 期末负债和股东权益总计83.4069607588亿元，上年末为84.7883801948亿元，合并数据减少约1.63%[1] - 期末短期借款7.6319294602亿元，上年末为13.7265637458亿元，合并数据减少约44.40%[1] - 期末应付账款20.5587628578亿元，上年末为18.2121500468亿元，合并数据增长约12.88%[1] - 期末合同负债8353.994562万元，上年末为1.2087608177亿元，合并数据减少约30.90%[1] - 期末应付债券17.8249229484亿元，上年末为5.8473479697亿元，合并数据增长约204.84%[1] - 期末未分配利润为 -5.5616632394亿元，上年末为1.8322770685亿元，合并数据下降约403.31%[1] - 本期合并营业收入为25.27亿美元，上期为21.77亿美元，同比增长16.07%[27] - 本期合并营业成本为25.13亿美元，上期为21.69亿美元，同比增长15.85%[27] - 本期合并净利润为-7.52亿美元，上期为-7.03亿美元，亏损扩大6.83%[27] - 本期合并研发费用为9704.18万美元，上期为7422.65万美元，同比增长30.74%[27] - 本期合并财务费用为1.00亿美元，上期为1.22亿美元，同比下降18.13%[27] - 本期合并营业利润为-8.61亿美元，上期为-7.83亿美元，亏损扩大9.98%[27] - 本期合并利润总额为-8.81亿美元，上期为-8.07亿美元，亏损扩大9.07%[27] - 本期基本每股收益为-0.41美元，上期为-0.39美元[27] - 本期稀释每股收益为-0.35美元，上期为-0.34美元[27] - 本期合并综合收益总额为-7.50亿美元，上期为-6.94亿美元，亏损扩大8.13%[27] 经营情况 - 公司营业收入主要来自工程施工业务，按合同总收入和履约进度确认收入[10] - 公司拥有15家子公司、12家孙公司以及成都、新疆和江苏等分公司[46] 股本变动 - 公司原注册资本为6680万元，2016年底增至180000万元[39][40][41] - 2017年授予限制性股票，注册资本增至181100万元[42] - 2018年岩土转债转股，股本增至181102.867万元[42] - 2018年11月转让股份给成都兴城集团[43] - 2019年回购注销限制性股票，股本减至180552.867万元[43] - 2019年再次转让股份给成都兴城集团，截至2023年底持股29.28%[44] - 2019 - 2023年岩土转债持续转股，2023年底股本为180565.44万元[44][45] - 2021年回购并注销股份[45] 审计相关 - 审计认为公司财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] - 审计将商誉减值测试、工程施工业务收入确认、应收账款和合同资产减值准备计提作为关键审计事项[6][8][9][10][11][12]

财务数据 - 2023年12月31日流动资产账面值831.89万元，含货币资金518.69万元等[14] - 2023年12月31日非流动资产账面值6.37万元，均为固定资产[14] - 2023年12月31日流动负债账面值741.81万元，含应付账款593.33万元等[14] - 2021 - 2023年主题纬度资产总计分别为5846.91万元、4535.88万元、4275.08万元[26] - 2021 - 2023年主题纬度负债总计分别为1804.00万元、661.62万元、743.27万元[26] - 2021 - 2023年主题纬度净资产分别为4042.90万元、3874.26万元、3531.81万元[26] - 2021 - 2023年主题纬度营业收入分别为3000.01万元、264.87万元、154.00万元[27] - 2021 - 2023年主题纬度利润总额分别为781.66万元、 - 226.82万元、 - 105.37万元[27] - 2021 - 2023年主题纬度净利润分别为573.21万元、 - 168.64万元、 - 340.18万元[27] - 主题纬度商誉原值9056.39万元，已计提减值7657.97万元，账面价值1398.43万元[31] - 2023年12月31日100%含商誉资产组账面价值1494.87万元[31] 评估相关 - 评估基准日为2023年12月31日，价值类型为未来现金流量现值[15][34] - 选用收益法评估，与前期商誉减值测试方法一致[41][42] - 评估收益期按永续确定，预测期为2024 - 2028年[47] - 北京主题纬度城市规划设计院有限公司商誉及相关资产组未来现金流量现值为91.88万元[56] - 评估报告有效期自2023年12月31日至2024年12月30日[56][59]

财务审计 - 致同会计师事务所审计中化岩土2023年度财报并出具无保留意见审计报告[5] 关联资金往来 - 成都兴城投资集团应收账款2023年初125787.42万元，期末123798.84万元[10] - 成都医疗健康投资集团应收账款2023年初397.98万元，期末661.72万元[10] - 嘉之鼎置业应收账款2023年初2918.06万元，期末3281.62万元[10] 资金占用情况 - 2023年初占用资金总计327741.59万元，期末余额379779.76万元[16] - 2023年度占用累计发生额（不含利息）167191.13万元[16] - 2023年度占用资金利息190.65万元[16] 子公司资金占用 - 上海强劲地基2023年初占用91961.62万元，期末108099.64万元[13] - 上海远方基础2023年初占用53315.91万元，期末53125.33万元[13] - 北京场道市政2023年度占用69400万元，期末26930万元[13]

中化岩土集团股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 周 延 作为中化岩土集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人 在2023年1月1日至2023年7月12日（以下简称"任职期间"）严格按照《中华人 民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《上市公司治理准则》等法律、行 政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定、深圳证 券交易所（以下简称"深交所"）业务规则和《中化岩土集团股份有限公司章 程》（以下简称《公司章程》）、《中化岩土集团股份有限公司独立董事工作 制度》（以下简称《独立董事工作制度》）的规定，认真履行职责，发挥独立 董事的独立作用，维护了公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现将本人在任职期间履行独立董事职责的工作情况向各位股东及股东代表汇报 如下： 二、年度履职概况 （一）出席董事会及股东大会情况 2023年，公司召开13次董事会，共审议通过56项议案；召开股东大会5次， 共审议通过24项议案。 一、基本情况 公司董事会设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会， 本人在任职期间担任公司审计委员会委员、薪酬与考核委员会主任委员。 （一）基本情 ...

财务数据 - 2023年12月31日流动资产账面值228,263.74万元，含货币资金24,559.82万元、应收账款188,622.25万元[15] - 2023年12月31日非流动资产账面值2,004.06万元，均为固定资产[15] - 2023年12月31日流动负债账面值170,485.58万元，含应付账款133,414.58万元[15] - 2023年12月31日非流动负债账面值0.00万元[15] - 2023年12月31日经营性资产组账面值59,782.21万元[15] - 商誉原值5,254.90万元，未计提减值，账面价值5,254.90万元[15] - 2023年12月31日100%含商誉资产组账面价值65,037.11万元[15] - 中化岩土注册资本180563.0157万元人民币[23] - 北京场道注册资本50000万元人民币[24] - 2021 - 2023年北京场道资产总计分别为355747.30万元、285563.42万元、274036.01万元[27] - 2021 - 2023年北京场道负债总计分别为279050.14万元、215661.31万元、221262.55万元[27] - 2021 - 2023年北京场道净资产分别为76697.16万元、69902.12万元、52773.46万元[27] - 2021 - 2023年北京场道营业收入分别为203493.29万元、108961.63万元、149449.80万元[27] - 2021 - 2023年北京场道利润总额分别为2435.30万元、 - 8936.75万元、 - 22791.56万元[27] - 2021 - 2023年北京场道净利润分别为2931.40万元、 - 7125.11万元、 - 18527.60万元[27] 评估相关 - 评估基准日为2023年12月31日[16] - 评估价值类型为未来现金流量现值[35] - 选用收益法评估，因难确定资产组可收回金额[42] - 收益法模型为\(P=\sum_{i=1}^{n}A i/(1+r)^{i}+A_{n+1}/r(1+r)^{i}\) [44] - 息税前现金净流量=息税前利润+折旧和摊销-资本性支出-净营运资金变动额[44] - 折现率采用加权平均资本成本，为税前口径[45] - 普通权益资本成本Re采用资本资产定价修正模型确定[46] - 评估收益期按永续确定，预测期为2024 - 2028年[47] - 北京场道商誉及相关资产组未来现金流量现值为66,927.45万元[21] - 评估报告有效期自2023年12月31日至2024年12月30日[21] 其他 - 2015年10月16日公司收购北京场道100%股权，形成商誉5,254.90万元[32] - 2017 - 2022年北京场道商誉未计提减值，2023年12月31日账面值余额5,254.90万元[33] - 公司拟对合并北京场道形成的商誉进行减值测试[41] - 北京场道2022年11月2日获高新技术企业证书，评估假设到期后继续享受15%企业所得税优惠[57]

本报告依据中国资产评估准则编制 中化岩土集团股份有限公司拟对合并上 海力行工程技术发展有限公司形成的商 誉进行减值测试所涉及的含商誉相关资 产组预计未来现金流量现值 资产评估报告 国众联评报字（2024）第 3-0084 号 此为二维码防伪标志， 内含本报告估值主要信 评估机构：国众联资产评估土地房地产估 价有限公司 联系地址：深圳市罗湖区清水河街道清水 河社区清水河三路 7 号中海 慧智大厦 1 栋 1C618 息，建议报告使用方查 证核实 网 址：www.gzlchina.com 电 话：0755-88832456 邮 编：518024 出具日期：二〇二四年四月七日 | | | | 声 明 1 | | | --- | --- | | （摘要） | 3 | | 资产评估报告 6 | | | 一、委托人、资产组产权持有方及其他评估报告使用者 | 6 | | 二、评估目的 9 | | | 三、 评估对象和评估范围 9 | | | 四、价值类型及其选择说明 12 | | | 五、评估基准日 | 12 | | 六、评估依据 13 | | | 七、评估方法 15 | | | 八、评估程序实施过程和情况 | 17 | ...

中化岩土集团股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 张 力 作为中化岩土集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人在 2023年7月12日至2023年12月31日（以下简称"任职期间"）严格按照《中华人 民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《上市公司治理准则》《上市公司独 立董事管理办法》等法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中 国证监会"）规定、深圳证券交易所（以下简称"深交所"）业务规则和《中化 岩土集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《中化岩土集团股份 有限公司独立董事工作制度》（以下简称《独立董事工作制度》）的规定，认真 履行职责，发挥独立董事的独立作用，维护了公司整体利益和全体股东尤其是中 小股东的合法权益。现将本人在任职期间履行独立董事职责的工作情况向各位股 东及股东代表汇报如下： 一、基本情况 公司董事会设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会， 本人在任职期间担任公司审计委员会委员、薪酬与考核委员会主任委员。 二、年度履职概况 （一）出席董事会及股东大会情况 2023年，公司召开13次董事会，共审议通过56项议案；召开股东大会5次， 共审 ...