担保额度 - 2024年公司拟对控股公司提供担保额度共25亿元，资产负债率70%以上和以下的控股公司担保额度均不超12.5亿元[2] - 所有被担保单位截至目前担保余额合计8.89亿元，2024年拟担保额度合计25亿元，占上市公司最近一期净资产比例67.42%[4] 各控股公司情况 - 安徽辉隆农资连锁责任公司持股100%，资产负债率70.85%，截至目前担保余额3.88亿元，2024年拟担保额度5亿元[4] - 安徽辉隆瑞美福农化集团有限公司持股100%，资产负债率66.14%，截至目前担保余额0.39亿元，2024年拟担保额度3亿元[4] - 安徽海华科技集团有限公司持股100%，资产负债率52.39%，截至目前担保余额2.06亿元，2024年拟担保额度5亿元[4] - 海南省农业生产资料集团有限公司持股65%，资产负债率43.89%，截至目前担保余额0.40亿元，2024年拟担保额度2亿元[4] - 辉隆瑞美丰（广州）农业集团有限公司持股100%，资产负债率64.90%，截至目前担保余额0.59亿元，2024年拟担保额度1亿元[4] - 安徽辉隆慧达化工集团有限公司持股75%，资产负债率129.64%，截至目前担保余额0.17亿元，2024年拟担保额度1.5亿元[4] - 瑞美丰有限公司持股100%，资产负债率15.23%，2024年拟担保额度1.5亿元[4] - 安徽辉隆集团农业发展有限责任公司持股100%，资产负债率100.36%，截至目前担保余额1.40亿元，2024年拟担保额度2.5亿元[4] 各控股公司财务数据 - 安徽辉隆农资连锁责任公司总资产2,568,581,015.33元，净资产748,692,757.39元，营业收入4,699,042,492.93元[8] - 安徽辉隆瑞美福农化集团有限公司总资产1,626,925,518.28元，净资产550,935,696元，营业收入3,118,380,338.70元[8] - 安徽海华科技集团有限公司总资产1,809,786,073.79元，净资产948,118,738.84元，营业收入1,194,877,404.94元[8] - 海南省农业生产资料集团有限公司总资产432,602,509.05元，净资产189,885,729.13元，营业收入601,768,052.29元[8] - 辉隆瑞美丰（广州）农业集团有限公司总资产471,742,872.76元，净资产165,560,430.03元，营业收入841,301,227.65元[8] - 安徽辉隆慧达化工集团有限公司总资产308,020,137.56元，净资产 -91,288,771.78元，营业收入1,518,875,031.13元[8] 担保现状 - 截止2024年4月17日，公司对控股公司提供担保余额为8.87亿元，占公司最近一期经审计净资产的比例为23.92%[12] - 截止2024年4月17日，公司及其控股公司对外提供担保总额为200万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为0.05%[12] - 公司无逾期的对外担保事项，被担保公司未被列入失信被执行人[8][12]

募集资金情况 - 2011年2月21日发行3750万股普通股，每股37.5元，募资14.0625亿元，净额13.0226643905亿元[13] - 截至2023年12月31日，累计投入13.03828837亿元，本年度投入293.36874万元[14] - 截至2023年12月31日，专户利息净额4712.515592万元，余额4556.275797万元[14] - 募集资金总额13.02亿元，本年度投入293.37万元，累计投入13.04亿元[23] 项目投资情况 - 配送中心建设项目承诺投资3.71亿元，累计投入3.73亿元，进度100.42%，本年度效益731.38万元[23] - 信息化系统建设项目承诺投资3273万元，累计投入3495.28万元，进度106.79%[23] - 40万吨/年新型肥料项目本年度投入293.37万元，累计投入1.16亿元，剩余4556.28万元[24] 资金使用情况 - 以募集资金置换自筹资金实际3493.33万元[24] - 归还银行贷款用超募资金5.91亿元[23] - 收购控股子公司用超募资金1.28亿元，本年度效益1104.67万元[23] 其他情况 - 公司及商业银行支取超5000万元或净额20%时通知保荐机构或独立财务顾问[15] - 2011 - 2018年签监管协议，截至2023年12月31日除三账户外已注销[16] - 公司无变更募投项目或转让置换情况[18] - 募集资金信息披露合规，使用管理无违规[19] - 和县、临泉配送中心变更，前期投入425.32万元退回专户[24] - 尚未使用资金4556.28万元存于专户，0.50元为防休眠转入[24]

业绩总结 - 公司2023年度营业收入1783265.67万元[13] - 2023年度营业收入扣除项目合计178851.81万元，占比10.03%[13] - 2023年度营业收入扣除后金额为1604413.86万元[14] 其他 - 大华会计师事务所认为2023年度营业收入扣除事项明细表合规[7] - 报告日期为2024年4月17日[11][14]

业绩总结 - 2023年度母公司净利润40,052.76万元[2] - 提取法定盈余公积4,005.28万元[2] - 支付2022年股利28,048.23万元[2] 利润情况 - 以前年度未分配利润40,621.97万元[2] - 截止2023年末累计可供分配利润48,621.22万元[3] 其他事项 - 2023年已回购股份15,039.33万元[3] - 2023年利润分配每10股派2元[2] - 方案待股东大会审议[2] - 监事会同意该方案[8]

债券发行 - 2024年4月17日会议审议通过申请注册发行公司债券议案，待股东大会审议[1][8] - 注册总额不超10亿元，拟分期发行[1] - 仅向专业机构投资者公开发行[2] 债券要素 - 固定利率，单利按年计息，一年付息一次，到期一次性还本[1][4] - 固定期限不超10年，可续期无固定到期期限[1] 资金用途与上市 - 募集资金用于偿还债务本息及补充流动资金[2] - 拟向深交所申报并上市或挂牌转让[4] 授权事宜 - 董事会提请股东大会授权管理层办理相关事宜[5]

证券投资计划 - 公司拟用不超2000万元闲置自有资金投资证券[1][2][10] - 投资范围含新股配售等，不含衍生品[3] - 投资期限自审议通过日起不超12个月[3] 风险管控 - 证券投资有收益、流动性和操作风险[6] - 公司制订制度、加强分析调研控风险[6] - 财务建台账，内审定期审查审计[7] 决策情况 - 2024年4月17日会议审议通过投资议案[4] - 监事会同意使用不超2000万元投资[10] 投资影响 - 适度投资不影响主业，利于提收益和盈利能力[9]

会计政策变更 - 2024年4月17日公司会议审议通过会计政策变更议案[1] - 自2024年1月1日起按《企业会计准则解释第17号》执行[1] - 变更不涉及追溯调整，不影响所有者权益和净利润[3] 决策意见 - 董事会、监事会均同意变更[4][5] 备查文件 - 包括第五届董事会和监事会相关会议决议[6]

资金管理 - 拟用不超4500万元闲置超募资金现金管理[7] - 拟滚动用不超10亿元闲置自有资金现金管理[7] - 拟用不超2000万元闲置自有资金证券投资[14] 担保业务 - 2024年拟对控股公司提供不超25亿元担保[10] - 2024年拟为客户提供不超2亿元买方信贷担保[10] 业务开展 - 拟开展不超8亿元资产池（票据池）业务[11] - 审议通过开展套期保值业务议案[13] 议案审议 - 审议通过多项报告及议案，部分需提交2023年年度股东大会[1][2][3][4] - 审议通过2024年度日常关联交易预计议案[6] - 审议2023年度监事薪酬议案，需提交2023年年度股东大会[15] - 审议通过续聘2024年度审计机构议案，需提交2023年年度股东大会[15] - 审议通过申请注册发行中期票据及超短期融资券议案[15] - 审议通过申请注册发行公司债券议案[16]

财务审计 - 审计辉隆股份2023年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 公司于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] - 审计报告日期为2024年4月17日[10] 责任与风险 - 企业董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[6] - 内部控制存在不能防错及推测未来有效性有风险[8]

人员数据 - 截至2023年末大华事务所合伙人270名，注册会计师1471名，签过证券服务审计报告的1141名[1] 审计相关 - 公司续聘大华事务所为2023年度审计机构，聘期一年[2] - 大华对公司2023年度财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[4] - 审计委员会核查认为其具备资质和能力，履行监督职责[5][7]