内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[2] - 基准日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占合并报表对应总额100%[6] 治理结构与制度 - 公司建立由股东大会等组成的法人治理结构[6] - 董事会下设四个专门委员会[7] - 公司制定多项财务、采购等规章制度[14][15] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷分定量和定性标准[28] - 非财务报告内控缺陷分定量和定性标准[30] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[31][32]

2023年履职情况 - 召开5次董事会、3次股东大会，独董出席列席情况良好[3] - 参加1次战略委员会会议，审议贷款议案[4] - 与内审、会计师及中小股东多次沟通[8][9] - 实地考察公司，审阅财报认为信息真实准确完整[10][12] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职促进公司发展[13]

业绩审核 - 中审众环审核益盛药业2023年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表，资料与审计内容重大方面无不一致[2][3] 资金数据 - 益盛新零售（杭州）有限公司2023年初、年末往来资金余额均为5,614,291.05元[8] - 汇总表2023年初、年末往来资金余额均为5,614,291.05元[8]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入85,366.50万元，同比增长2.85%[2] - 2023年度公司营业总成本77,097.60万元，同比增长3.20%[2] - 2023年度公司利润总额11,176.20万元，同比增长10.41%[2] - 2023年度公司归属于上市公司股东的净利润9,473.27万元，同比增长14%[2] - 2023年度公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7,587.23万元，同比增长15.54%[2] 未来展望 - 2024年公司将巩固、完善和提升供应链平台优势[10] - 2024年公司将强化市场开发提升产品市场占有率[10] - 2024年公司将优化组织结构加强营销体系建设[11] - 2024年公司将加大研发投入优化在研项目结构[11] - 2024年公司将加强生产管理降低生产成本[12] - 2024年公司将聚焦信息化建设提升品牌价值[12] - 2024年公司将加强绩效管理夯实人才基础[12] - 2024年公司将实现思维、知识、团队和产品四个“重构”[13] 其他 - 公司董事会由9名董事组成[2] - 2023年度公司董事会共召开5次会议[3] - 2023年度公司董事会召集并组织了3次股东大会，其中年度股东大会1次，临时股东大会2次[5] - 2023年度审计委员会共召开4次会议[7] - 2023年度董事会薪酬与考核委员会召开2次会议，战略委员会召开2次会议，提名委员会召开1次会议[7][8] - 2023年公司董事会按时完成定期报告披露工作并发布临时公告[9]

业绩总结 - 2023年度母公司净利润80,723,163.63元[1] - 2023年可供股东分配净利润72,650,847.27元[1] 利润分配 - 拟每10股派现金红利1.50元，共派49,642,740.00元[2] - 不送红股，不转增股本[2] 审议情况 - 利润分配预案经董事会通过，待股东大会审议[5][6]

未来展望 - 2024 - 2026年公司将以现金、股票等方式分配利润[3] - 每年现金分配利润原则上不低于当年可分配利润的10%[3] - 最近三年现金累计分配利润不少于最近三年年均可分配利润的30%[3] 新策略 - 不同发展阶段有不同现金分红比例要求[4] - 董事会至少每三年重新审阅《未来三年股东回报规划》[5] - 规划经董事会制订、股东大会审议通过后生效实施[5][6]

会议情况 - 2023年召开5次董事会会议和3次股东大会，独立董事全勤出席[3] - 2023年独立董事参加4次审计等委员会会议[4][5] 履职情况 - 2023年独立董事对多项议案发表意见[8] - 审阅多份报告未发现重大问题[13] 未来展望 - 2024年独立董事将继续尽责[18]

审计机构续聘 - 公司拟续聘中审众环为2024年度审计机构，费用不超120万元[1] - 2024年董事会、监事会会议均通过续聘议案，需股东大会审议生效[7][8][9] 审计机构情况 - 2023年末中审众环合伙人216人、注会1244人、签过证券报告注会716人[3] - 2023年中审众环总收入215466.65万元、审计业务收入185127.83万元、证券业务收入56747.98万元[3] - 2023年中审众环上市公司审计客户201家，收费26115.39万元，同行业审计客户118家[3] - 中审众环职业保险累计赔偿限额9亿元未使用，近3年受行政处罚2次、监管措施13次[3] - 31名中审众环人员近3年受行政处罚5人次、行政管理措施28人次[4]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[3] 审计职责 - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 审计结论 - 益盛药业2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[5] 审计事项 - 审计益盛药业2023年12月31日财务报告内部控制有效性[2]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[2] - 直接或间接持股1%以上或为前十股东的自然人股东及其亲属不得担任[5] - 直接或间接持股5%以上股东或前五股东任职人员及其亲属不得担任[6] - 原则上最多在3家境内上市公司担任独立董事[7] 独立董事选举与任期 - 董事会、监事会、持股1%以上股东可提候选人[8] - 每届任期与其他董事相同，连任不超6年[9] - 公司应自独立董事辞职60日内完成补选[9] 独立董事职权行使 - 行使独立聘请中介机构等职权需全体独立董事过半数同意[12] - 董事会会议前可与董事会秘书就拟审议事项沟通[13] - 下列事项需全体独立董事过半数同意后提交董事会：关联交易等[15] - 部分事项需经独立董事专门会议审议[15] 独立董事履职要求 - 应参加中国证监会及其授权机构组织的培训[10] - 连续两次未亲自出席且不委托他人，董事会30日内提议解除职务[14] - 每年现场工作不少于15日[16] 资料保存与披露 - 工作记录及公司提供资料保存至少10年[17] - 公司向独立董事提供董事会会议资料保存至少10年[20] - 年度述职报告最迟在发年度股东大会通知时披露[18] 公司协助与费用承担 - 指定专门部门和人员协助履职，董事会秘书确保信息畅通[20] - 承担独立董事聘请专业机构及行使职权所需费用[32]