股东情况 - 出席股东会股东及代表433名，代表股份117,490,569股，占比20.0720%[3] - 中小投资者431名，代表股份68,589,253股，占比11.7178%[3] 议案表决 - 《2026年限制性股票激励计划（草案）》等三议案同意股数占比超89%[5][6] 会议信息 - 现场会议2026年4月10日15:30召开[3] - 网络投票时间为2026年4月10日多时段[3] - 会议地点为北京市海淀区博彦科技大厦会议室[3]

激励计划 - 公司于2026年3月20日审议通过《2026年限制性股票激励计划（草案）》[1] 自查情况 - 自查期间为2025年9月19日至2026年3月20日[1] - 核查对象为股权激励计划的内幕信息知情人及激励对象[2] - 自查期间内幕信息知情人无买卖公司股票行为[4] - 自查期间13位激励对象存在买卖股票行为，与内幕信息无关[4] - 自查未发现内幕信息知情人利用内幕信息买卖股票行为[5] 备查文件 - 备查文件有《信息披露义务人持股及股份变更查询证明》和《股东股份变更明细清单》[6]

会议基本信息 - 博彦科技2026年第一次临时股东会于3月21日决定并召集，通知在相关网站发布[6] - 现场会议4月10日在博彦科技大厦会议室召开，网络投票时间为4月10日[8] 股东投票情况 - 参会股东（代理人）433人，代表股份117,490,569股，占比20.0720%[10] 议案表决结果 - 《2026年限制性股票激励计划（草案）》总表决同意占比89.8045%，中小股东同意占比82.5356%[12] - 《2026年限制性股票激励计划实施考核管理办法》总表决同意占比89.7924%，中小股东同意占比82.5148%[14] - 《提请股东会授权董事会办理股权激励相关事宜》总表决同意占比89.7813%，中小股东同意占比82.4958%[15] 会议合规情况 - 会议召集、召开及表决程序和结果合法有效[9][11][17][18]

业绩总结 - 2025年度营业收入为112,105,147.30美元，2024年度为107,801,063.83美元[28] - 2025年度营业成本为79,434,150.71美元，2024年度为76,840,481.74美元[28] - 2025年度营业利润为13,181,083.84美元，2024年度为3,310,841.78美元[28] - 2025年度净利润为11,199,166.10美元，2024年度为2,247,010.46美元[28] - 2025年末银行存款27,867,251.22美元，2024年末为18,332,505.82美元[115] - 2025年末应收账款账面余额13,582,741.83美元，坏账准备354,012.79美元，账面价值13,228,729.04美元[116] - 2025年末预付款项1 - 年以内264,636.93美元，占比92.38%；1年以上21,814.61美元，占比7.62%[120][122] - 2025年末其他应收款账面余额185,502.59美元，坏账准备7,685.49美元，账面价值177,817.10美元[123] - 固定资产期末数855,912.19，期初数1,076,007.79[127] - 使用权资产房屋及建筑物期末数1,456,272.96[129] - 无形资产账面原值期末数6,170,109.10，与期初数相同[133] - 商誉账面价值期初为21,675,917.40元，期末为21,887,005.98元[135] - 房屋装修费期末为37,491.94元[140] - 应付账款期末合计1,426,426.05元，期初合计1,270,783.41元[144] - 合同负债中预收项目款期末为568,093.82元，期初为488,290.30元[145] - 应付职工薪酬合计期末数为8,804,129.45元，期初数为11,756,332.81元[1] - 应交税费合计期末数为1,778,388.98元，期初数为975,845.93元[149] - 其他应付款期末数为1,817,682.84元，期初数为1,567,769.66元[150] - 一年内到期的非流动负债合计期末数为744,977.59元，期初数为254,938.68元[154] - 主营业务本期收入为112,105,147.30元，成本为79,434,150.71元；上年收入为107,801,063.83元，成本为76,840,481.74元[157] - 拟出售业务范围本期前五名客户销售额小计为88,694,335.04元，占本期营业收入合计比例为79.12%；上年小计为82,926,851.02元，占比为76.93%[157] - 税金及附加本期数为567,060.78元，上年数为384,551.24元[158] - 销售费用本期数为3,108,174.84元，上年数为5,400,964.23元[163] - 管理费用本期数为15,475,092.47元，上年数为17,810,720.57元[164] - 财务费用本期数为107,542.64元，上年数为33,213.05元[164] - 商誉减值损失为4,026,373美元[170] - 处置未划分为持有待售的非流动资产（固定资产）本期收益为 - 99.09美元，上年为 - 467.47美元[171] - 营业外收入其他项本期为3,204.80美元，上年为68,724.62美元[172] - 营业外支出本期为59,570.93美元，上年为37,276.33美元[173] - 所得税费用本期为2,015,551.61美元，上年为1,095,279.61美元[174] 财务信息 - 审计报告涵盖2024年12月31日、2025年12月31日模拟资产负债表和2024年度、2025年度模拟利润表[5] - 公司现有注册资本为人民币585344532元，总股本为585344532股，每股面值人民币1元[30] - 模拟财务报表编制期间为2024年1月1日至2025年12月31日[41] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[40] - 公司以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[42] - 公司编制模拟财务报表采用的货币为美元[43] 会计政策 - 金融资产和金融负债初始确认时以公允价值计量，交易费用处理依类别而定[48] - 公司根据管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征将金融资产分类[48] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产需符合特定业务模式和合同条款条件[51] - 除特定情形外，其余金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[53] - 金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等四类[53] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后续计量产生的利得或损失计入当期损益[54] - 财务担保合同后续计量取损失准备金额和初始确认金额扣除累计摊销额后余额中的较高者[56] - 除特定情形外，其余金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债[56] - 以预期信用损失为基础对部分金融资产和合同进行减值处理[59] - 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，增减额计入当期损益[62] - 公司按简化计量方法确定应收账款预期信用损失并会计处理[65] - 固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认或划分为持有待售时停止[71] - 无形资产按成本进行初始计量，外购价款超过正常信用条件延期支付时以购买价款现值为基础确定成本[72] - 使用寿命有限的无形资产在使用寿命内按预期实现方式摊销，无法确定则用直线法[75] - 使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年复核使用寿命并减值测试[75] - 长期资产减值损失一经确认，以后期间不予转回[81] - 公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，在客户取得相关商品控制权时确认收入[87] - 公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为资产[92] - 公司为履行合同发生的成本，满足条件的作为合同履约成本确认为资产[92] - 公司根据资产、负债账面价值与计税基础的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税[96] - 公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债[101] - 使用权资产按成本初始计量，使用直线法计提折旧[101] - 租赁负债按尚未支付的租赁付款额的现值初始计量[101] - 公司按固定周期性利率计算租赁负债利息费用[102] - 租赁变更符合条件时作为单独租赁处理[103] - 经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入[104] - 融资租赁在租赁开始日确认应收融资租赁款并终止确认资产[105] 其他 - 4MS&Groupnet资产组因Groupnet公司2025年度完成注销登记且注销前未实际开展经营活动，调整为4MS资产组[137] - 应付关联方Beyondsoft International (Singapore) Pte. Ltd.其他应付款期末数为1,642,752.33美元，期初数为1,035,448.75美元[178] - 博彦科技为Beyondsoft Consulting, Inc.向华美银行提供不超过300万美元的担保，担保到期日为2026年4月21日，截至2026年3月15日解除手续已办理完毕[181] - 证书编号为330000140030，发证日期为2013年6月，经检验合格继续有效一年，批准注册协会为北京注册会计师协会[189][191][192] - 另一证书编号为330000140124，发证日期为2018年5月18日[192]

业绩总结 - 2024年度营业收入为107801063.83美元，2025年度为112105147.30美元[19] - 2024年度营业成本为76840481.74美元，2025年度为79434150.71美元[19] - 2024年度利润总额为3342290.07美元，2025年度为13124717.71美元[19] - 2024年度净利润为2247010.46美元，2025年度为11109166.10美元[19] - 2024年12月31日总资产为59995078.55美元，2025年12月31日为69730062.5美元[19] - 2024年12月31日总负债为17617992.24美元，2025年12月31日为16243809.74美元[19] - 2024年12月31日净资产为42377086.31美元，2025年12月31日为53486252.41美元[19] 拟出售业务情况 - 公司拟出售以美国客户为主的数字技术服务业务，评估基准日为2025年12月31日[1][11][12][13] - 拟出售业务相关资产账面价值为2703.15328万美元，评估市场价值为15200.00万美元，折算人民币106800.00万元[12] - 评估方法为收益法，价值类型为市场价值，评估结论使用有效期为2025年12月31日至2026年12月30日[11][12][13] 财务数据 - 2025年12月31日货币资金为27867251.22美元，2024年12月31日为18332505.82美元[60] - 2025年12月31日应收账款为13228729.04美元，2024年12月31日为12770549.03美元[60] - 2025年12月31日预付账款为286451.54美元，2024年12月31日为444165.30美元[60] - 2025年12月31日流动资产合计41560248.90美元，2024年12月31日为31726789.87美元[60] - 2025年12月31日固定资产为855912.19美元，2024年12月31日为1076007.79美元[60] - 2025年12月31日使用权资产为1090660.61美元，2024年12月31日为536974.81美元[60] - 2025年12月31日无形资产为2602712.53美元，2024年12月31日为3234493.11美元[60] - 2025年12月31日商誉21887005.98美元，2024年12月31日为21675917.40美元[60] - 2025年12月31日非流动资产合计28169813.25美元，2024年12月31日为28268288.68美元[60] - 2025年12月31日资产总计69730062.15美元，2024年12月31日为59995078.55美元[60] - 2025年12月31日应付账款为1426426.05美元，2024年为1270783.41美元[63] - 2025年12月31日合同负债为568093.82美元，2024年为488290.30美元[63] - 2025年12月31日应付职工薪酬为8804129.45美元，2024年为11756332.81美元[63] - 2025年12月31日应交税费为1778388.98美元，2024年为975845.93美元[63] 未来展望 - 公司拟出售以美国客户为主的数字技术服务业务，以对冲地缘政治风险，优化海外业务布局[70] 会计政策 - 公司编制模拟财务报表采用的货币为美元，会计年度自公历1月1日起至12月31日止[78][81] - 外币交易业务采用交易发生日的即期汇率折合记账本位币记账，外币兑换业务按实际汇率折算[83] - 金融资产和金融负债初始确认时以公允价值计量，不同类别处理方式有别[86] - 以预期信用损失为基础对多种金融资产和合同进行减值处理并确认损失准备[97] - 固定资产按成本进行初始计量，自达到预定可使用状态时开始计提折旧[108][109] - 无形资产按成本进行初始计量，使用寿命有限的无形资产在使用寿命内按经济利益预期实现方式摊销[110][113] - 公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，不同业务收入确认方式不同[125][128][129] - 公司根据资产、负债账面价值与计税基础的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税[134] 税务情况 - 公司境内子公司流转税适用1%、3%、5%、6%、9%、13%等税率或征收率，境外子公司适用5%、6%、9%、10%、11%、12%、21%等税率[147] - 城市维护建设税税率为5%、7%等，教育费附加税率为3%，地方教育附加税率为2%[147] - 在中国设立的经营主体企业所得税税率为25.00%，在新加坡设立的为17.00%，在美国设立的适用联邦所得税税率为21%[148][149] - 公司及符合条件子公司减按15%税率征收企业所得税，博彦国际新加坡2024年指定范围内收入享10%所得税优惠税率，非指定范围适用17%税率[150]

交易信息 - 公司拟出售以美国客户为主数字技术服务业务，出售标的公司51%股权，交易完成后持有49%股权[2][4][5] - 目标业务整体价值1.5825亿美元，51%股权对应价值8070万美元，初步预计交易对价8000 - 8700万美元[4] - 股权购买基础对价8070万美元，受交割日价格调整影响[16] - 最终购买价款分两次支付，2026年12月31日前支付50%，2029年12月31日前支付剩余50%[16] - 最终购买价款按年利率8%单利计息[16] 财务数据 - 2025年6月30日，NVNI总资产71093.40千美元，总负债90467.93千美元等[8] - 2024年12月31日，NVNI总资产78539.05千美元，总负债100164.20千美元等[8] - 2025年12月31日，目标业务总资产69730.06千美元，总负债16243.81千美元等[11] - 2024年12月31日，目标业务总资产59995.08千美元，总负债17617.99千美元等[11] - 目标业务在2025年12月31日评估基准日市场价值为15200.00万美元，折算人民币106800.00万元[12] 其他信息 - 交易对方NVNI第一大股东Pierre Schurmann持股比例为16.16%[7] - 目标业务包括7家全资子公司和30家公司体系内部分待剥离业务[10] - 本次交易已通过公司第六届董事会第三次临时会议审议，尚需提交股东会审议[2][5] - 若触发特定事件，卖方有权按15%利率收取罚息[20] - 交易完成后，标的公司不再纳入合并报表范围[23] 交易目的与风险 - 交易旨在应对美国市场政策不确定性，降低地缘政治风险[22] - 交易将产生投资收益，增强公司财务稳健性[22] - 交易以目标业务完成重组并满足交割先决条件为前提，存在不确定性[24] - 交易价款分两期支付，付款周期长，公司设置权益保护条款防控风险[24] - 本次交易有望深化与NVNI战略合作，拓展南美市场业务[23]

会议时间 - 2026 年第二次临时股东会现场会议时间为 4 月 20 日 15:30[1] - 网络投票时间为 4 月 20 日 9:15 - 15:00[1][15][16] - 会议股权登记日为 2026 年 4 月 13 日[2] 会议事项 - 审议事项包括总议案和出售资产的议案[4] 登记信息 - 异地股东须在 2026 年 4 月 15 日 17:00 前送达或传真登记资料[5] - 现场参会登记时间为 2026 年 4 月 15 日 9:30 - 11:30、14:00 - 17:00[6] - 登记地点为北京市海淀区西北旺东路 10 号院东区 7 号楼博彦科技大厦证券部[6] 联系方式 - 会议联系人刘可欣，电话和传真 010 - 50965998，地址同登记地点，邮编 100193[6] 投票信息 - 普通股投票代码为"362649"，投票简称为"博彦投票"[12]

激励计划进展 - 2026年3月20日审议通过《2026年限制性股票激励计划（草案）》[2] - 3月21日起公示激励对象名单，3月31日公示期满[2][3] 激励对象情况 - 激励对象为部分董事、高管等，符合相关条件[5] - 不存在禁止参与情形，合法有效[5]

会议信息 - 博彦科技第六届董事会第三次临时会议于2026年4月3日召开，7名董事全部出席[1] 资产出售 - 出售新加坡全资子公司（待设立）51%股权议案获通过，交易后公司持49%股权，需提交股东会审议[2] 股东会安排 - 召开2026年第二次临时股东会的议案获通过，提议于4月20日召开[3]

股权激励基本信息 - 拟授予620.50万股限制性股票，占公司股本总额1.06%[5][25] - 授予价格为6.45元/股[6][32] - 激励对象78人，不含独立董事等特定人员[6][22] - 有效期最长不超过36个月[6][27] - 分两期解除限售，每期比例50%[6] 激励对象分配 - 董事长兼总经理韩洁获授100万股，占授予总数16.12%[25] - 职工董事雷雷获授6万股，占授予总数0.97%[25] - 副总经理燕玉光和王鑫各获授25万股，各占授予总数4.03%[25] - 财务总监王威获授10万股，占授予总数1.61%[25] - 董事会秘书常帆获授6万股，占授予总数0.97%[25] - 中层等72人共获授448.50万股，占授予总数72.28%[25] 业绩考核目标 - 2026年以2025年净利润为基数，增长率不低于20%[36] - 2027年以2025年净利润为基数，增长率不低于40%[36] 考评与解除限售 - 年度得分X≧85，解除限售比例100%[36] - 85＞X≧75，解除限售比例80%[36] - X<75，解除限售比例0%[36] 费用摊销 - 预计授予总摊销费用3381.72万元[43] - 假设2026年4月30日授予，2026年摊销1701.67万元，2027年摊销1400.17万元，2028年摊销279.88万元[44] 调整与处理 - 资本公积转增股本等调整限制性股票数量[39] - 派息等调整限制性股票授予价格[40] - 公司按规定回购注销，回购价格为授予价格加利息[45] 实施程序 - 经股东会特别决议审议通过实施[8] - 股东会审议通过后60日内完成授予等程序[8][52] - 激励对象名单公示期不少于10天[50] - 股东会审议前5日披露薪酬委员会审核及公示说明[50] 特殊情况处理 - 公司出现特定情形计划终止，未解除限售股票回购注销[65] - 控制权变更等计划继续执行[65] - 信息披露问题未解除限售股票回购注销[66] - 激励对象特定情况未解除限售股票回购注销[68][69] - 激励对象职务变更等限制性股票按原程序进行[69][70][71]